2023年酒店财务审核工作总结酒店财务审核工作总结(四篇).docx

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1、 2023年酒店财务审核工作总结酒店财务审核工作总结(四篇)酒店财务审核工作总结 酒店财务审核工作总结篇一 一年来，在公司总经理、财务副总经理、监事会，财务部主任及相关领导的亲切关心和指导下，我在财务部内审的岗位上，严格根据年初制定的内审规划，紧紧围绕公司提出的“加大检查、审核、监视力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过审计组同志们的共同努力，取得了肯定成绩，充分发挥内审的监视和效劳职能，为公司领导准时供应决策依据。全年共开展审计工作24项，在深化公司改革，促进廉政建立，加强财务治理，提高经济效益等方面，起到了肯定的作用，也取得了肯定的成绩，但这与领

2、导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我信任有公司领导的信任和大力支持，再加上我们审计组人员的勤奋工作，公司的内审工作肯定会一年比一年有起色，同时也会能得到公司领导和同志们的认可。下面我从三个方面汇报工作： 一、20xx年的主要工作 1、结合新岗位制定内审年度工作规划 财务内审是一个新设的岗位，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的进展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司治理中得以顺当开展，在成立内审岗位后，就依据工作需要马上制定了年度工作规划；为了加强供电所财务治理，订正经济活动中不标准、不合法等违纪违规问题，保证会计信息真实牢靠，制定了供电所财务收支审计工作规划，为了防止税务稽查增

3、加税负，制定了经济业务审计工作规划，为了标准供电所的收费行为，制定了农电收据检查的规划；并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了详细的要求。这些根底工作的进展，为我们全年工作的顺当绽开打下了扎实的根底。 2、积极开展内审工作 、为了强化治理，堵塞漏洞，提高效益，公司年初细化了内部审计制度，其目的是订正经济活动中不标准、不合法、损失铺张等违纪违规问题，抑制消极因素，促进各部门遵纪守法，为公司经济安康运行保驾护航；通过工作发觉2个供电所财务有问题，违纪金额接近10万元，我们财务内审依据公司领导的安排，提前介入，在批判教育的同时，催促其整改，既为公司爱护了这2个所长，又避

4、开了检察部门查处的损失.以上审计共提出审计意见或建议15条，审计调帐6笔，收缴违纪金额2万余元，帮助2个供电所收回沉淀老电费4万余元。 、对各供电所的收费标准行为进展了检查，通过检查，发觉局部供电所在收取用户电费时没有给用户开农电收据，及局部收费员没有按规定保管收据，消失了丧失收据的现象，我们审计组准时向公司领导反映状况，并对相关供电所和个人进展了经济惩罚，收缴惩罚金额1万余元。、为了防止税务稽查增加税负，财务内审对各项经济业务、各种票据进展审核，发觉不合格的票据准时办理换票手续，需要作纳税申报的，提前申报，需要作调整的提前调整，合理躲避了税负，为公司削减了肯定的损失.另一方面通过对大量经济活

5、动审核状况的综合分析，向公司领导提出综合建议；全年共审核票据2万多张，供应合理化建议16条，抵抗不合理开支17万余元，削减税负20万余元。 3、完善财务治理制度，加强财务审计检查，标准财务行为。 20xx年财务治理工作以抓制度建立和根底治理为重点,为了加强供电所的财务治理，进一步完善财务治理制度，标准财务治理行为，推行司务公开和阳光理财，公司出台了供电所财务收支治理方法，监视和治理的职责落在了我们财务部，为了使公司制定的治理方法得到贯彻和落实，财务部制定了定期财务检查的制度，内审在公司纪检监察室的协作下对各供电所的财务进展一次全面检查，检查点放各所的财务收支、费用开支、工资安排、物资选购、生产

6、经营、电价政策、收费标准、等关系到供电所稳定、进展的重点、热点的问题上，检查面为100%；并对个别财务治理较为混乱供电所进展了专项审计检查，针对审计中存在的问题限期整改，并检查其整改落实状况，从根本上标准了供电所的财务行为，杜绝了违反财经纪律现象的发生。 二、工作中存在的缺乏 20xx年财务内审工作取得了肯定的成绩，然而，在看到成绩的同时，我也看到了缺乏，内审有许多应做而未做、应做好而未做好的工作，审计工作还不够深入、细致,还有待在以后的工作中加以改良，比方在经济业务审核、各项经营费用的掌握上，实施财务分析等方面都相当欠缺。这些都应当是20xx年财务内审要重点思索和解决的主题，作为财务人员，我

7、应在公司加强治理、标准经济行为、提高公司经济效益等方面还应尽更大的义务与责任。我将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和公司的进展，与公司共同进步。 三、20xx年财务内审工作设想 20xx年，是公司面临形势最严峻的一年，如何使公司能够进一步标准治理、开源节流、减本增效，是摆在公司决策层和全体员工面前的新问题，因此，作为内审我们认为必需做好如下几个方面的工作： 1、加强内部审核工作，努力作好税企财务连接工作，使稽查税额掌握在最低限额内；努力降低生产本钱，削减费用开支，做好开源节流工作，提高公司经济效益，使各项费用的的 开支掌握在财务预算范围内。 2、进一步完善财务治理制度，加

8、强制度执行的检查与指导，狠抓会计根底工作与财务治理，对各经营单位，综合部门执行公司的财务制度的状况定期检查，检查面为100%，使财务制度得到贯彻落实。 3、加强学习，与时俱进,开拓创新, 强化监视机制，不断扩大内审监视的工作面。 4、适应改革要求，逐步推行所长任期经济责任及离任审计。 5、催促各供电所建立健全规章制度，堵塞治理漏洞、订正工作失误、削减损失，到达加强治理、提高经济效益的目的。 以上是我一年来的工作总结，不妥之处，敬请领导们批判指正。篇二：财务、审计、统计工作总结 xx市供销社 二0一一年财务综合工作总结 2023年，xx市供销社在上级社和当地市委、市政府和的正确领导下，以深入贯彻

9、市政府“关于加快构建农村现代经营效劳新体系 全面推动供销合作社改革进展的实施意见”为契机，以落实省、xx市供销社工作会议精神为切入点，积极组织开展了农村现代经营效劳体系建立年和基层组织体系建立年活动，企业活力、效劳力量明显增加，企业效益、社会效益全面提高。今年以来，全国供销总社xxx，监事会主任x等领导先后到xx进展考察调研，省、市供销社工作会议先后在xx召开，农夫日报、xx日报等媒体先后对市供销社的改革进展进展了宣传报道，主要工作状况如下： 一、各项经济指标的完成状况 估计各项经济指标均超额完成上级社安排的规划，统计口径商品总购进8.6亿元，占年度规划的108%，商品总销售完成9.4亿元，占

10、规划的109，实现利税470万元，占规划的110。 二、我市供销系统根本状况： 我系统现有所属独立法人（财会报表单位）企业26家，其中：市社直属企业7个，基层社15个，专业合作社4个。全系统资产总计1.8亿元，负债总额2880万元，净资产1.5亿元。 三、主要工作 1、财务核算和其他治理工作 （1）加强基层会计根底工作，发挥财会职能作用。今年以以会代训的形式召开基层会计会议7次，标准供销社系统会计根底工作。严格会计核算纪律，确保会计核算标准、真实、完整。做好全系统月、年报的审核、汇总、上报工作，启动并实施了供销社系统会计数据网上直报，提高会计报表的报送质量和效率，确保会计报表准时、精确上报。加

11、强了财会分析工作，发挥会计信息作用，今年共出具各种财务分析报告26份，为领导决策、争取政策支持奠定了根底。 （2）进一步发挥现金流量的优势，优化资金调度，在保证经营资金需求的前提下，加大资本运作力度，提高资金的效益，为新型网络建立建立供应了1000万元的资金支持。 （3）抓好系统汇总会计报表改革。强化社有企业治理、开放开门办社为着力点，进一步创新财会工作新思路、汇总会计指标体系，今年又有三家企业归附到供销社旗下。（4）做好会计从业人员培训教育工作，今年共组织所 属单位32名会计进展了8次业务培训，完成了46名会计人员全国网络信息录入工作，并全部通过了当地财政的会计人员连续教育资格考试。 （5）

12、今年依据市社党委安排，组织两个审计调查小组，对下属及涉及网络建立担当单位进展了6审计调查，之前，先对被调查单位发放了审计调查提纲和审计通知书及相关表格，通过座谈、实地查看、检查账册等，对所属单位的人员构成、资产负债、工程资金专款专用及处理、历史包袱、进展思路有了全面了解，调查完毕后，由审计小组归纳汇总，向党委提交了6次比拟客观实际的调查报告，为供销社监控稳定进展供应了保证。 （6）建立长效审计监视机制，对所属企业开展定期或随机审计，对重大业务事项进展专项审计，年终普审，依据xx市供销社企业法人代表经营业绩年度考核奖惩罚法，对企业法人代表的年薪、社有资产承租费收取、治理费上交、职工养老金缴纳、财

13、产保险统筹、资产保值、安全稳定六项业绩指标作了明确规定，依据六项指标的综合得分状况与个人收入相互挂钩，对网络建立做出突出奉献的个人进展重点嘉奖6人，同时其他单位参照顾收承租费基数提取嘉奖基金。这一措施加速了网络建立快速进展，也提高了企业法人的积极性。 （7）依据省、市社工作要求，组织人员积极开展统计普查和专项调查，尽力做到应统尽统，将成认供销社章程，听从供销社治理，供销社引领引办的企业、专业社、协会及经济组织的经营数字和业务活动纳入供销社统计范围，比拟客观的反映了应当由供销社统计反映的内容和数字。今年又有三家企业归附到了供销社名下。 2、盘活供销社存量资产，加快进展社有企业。一是充 分利用好现

14、有资产、资源的优势，通过新建网络工程带动资源整合，重新打造供销社的骨干企业。二是要搞好资产重组工作，将有效资产向优势、龙头企业集中，如，今年新建的文祖超市由日用品治理阅历丰富的垛庄社来实施建立和经营。 3、积极争取和落实相关支持政策和资金。一是加强了 与财政、农业等部门的协调和沟通，争取了农业专业社工程2个。二是要连续做好供销社土地确权登记工作，今年抽调人员与车辆成立特地小组，对所属26家单位资产进展了全面查实，妥当解决历史遗留的土地权属争议2起。 4、做好工程专项资金申报，争取优待政策支持。 2023年，在xx市社的指导帮忙下，积极申报各类、各级工程工程12个，准时汇报工程工程进展状况，争取

15、财政和相关部门支持，保证了各个工程工程顺当开、竣工。其中市级工程4个、市社支持工程拨款90万元；省级工程1个，省社支持工程拨款50万元；总社新网工程工程1个、支持资金40万元；专业合作社工程市级、省级各一个。 截止2023年11月底，共投资960万元，相继建立了2100平方xx供销x超市、800平方的x日用品配送中心三期扩建，6000平方的水x社区效劳中心已经开工、400水xx河直营超市等工程。在各个工程建立过程中，从筹措资金、审核预算、竣工决算到工程款结算，财会人员全程参加，工程款专款专用、按规定进展账务处理，保证各项工程的顺当进展。 四、存在问题 1、虽然甩掉了历史经济包袱，确保了社有资产

16、的完整，但资产变现力量差，资产保值尚可，增值缺乏后劲，流淌资金缺乏，经营治理人才匮乏，已经成为阻碍企业正常进展的瓶颈。 2、如何盘活现有资产，转变靠房租收入吃饭，集中有限资金支持大工程建立，特殊是如何进展建立“新网工程”和农村便民超市、综合效劳中心，使企业可持续进展是今后重点探讨的课题。 3、基层财会、审计、统计人员大多一人兼职，年龄偏 大，学问面窄，与当前快速进展的经济社会不相适应，急需年富力强、富有朝气、能够干事创业的复合型人才投入到供销事业中去。 五、2023年工作规划 1、贯彻国务院关于加快供销社改革进展的意见的精神，加大工作力度，使市社机关尽快纳入当地财政预算，解决后顾之忧，使其能全

17、身心的投入到新农村建立和“新网工程”的创立中去。 2、开展对社有企业经营业绩和财务收支预算考核工篇三：工作总结-财务稽核类 工作总结及思路 *区分公司 本人自今年6月任*区分公司稽核员至今，回忆近5个月的工作，我在公司领导及各位同事的支持与帮忙下，严格要求自己，根据公司的要求，较好地完成了自己的本职工作。通过5个月来的学习与工作，工作效率上有了明显提高，工作方式有了较大的改善。 对于始终在前台工作的我来说，区分公司稽核是一个全新的工作领域，是承上启下、沟通内外、协调左右、联系四周八方的枢纽，推动各项工作朝着既定目标前进的中心。与在营业厅稽核不同，在营业厅注意一个工作点，在区公司则是一个面。不仅

18、是工作量的加大，更是责任的加大。对我的要求就更高。 目前我负责的工作主要有*资源治理，*及*治理，报送终端结算单，礼品库存统计表，资源治理，业务稽核，制作本钱表，每月核对库存量，以及各类mis调拨出库。这样的工作量是在营业厅没有过的，也遇到了许多的瓶颈，第一次在市公司各部门之间进展沟通，从刚开头的难以适应到现在已经做到可以娴熟完成。我信任自己的力量还有不断提升的空间。假如说前台工作最重要的是敏捷，那么后台最重要的就是严谨与沟通。面对繁杂琐碎的大量事务汇总性工作，力求周全、精确、适度，避开疏漏和过失。必需自我强化工作意识，留意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务。 对于下一步的工作思路，

19、首先每月要进展工作规划，每周进展工作总结，对于每个营业厅消失的业务过失问题，要有针对性的提出解决方案。对可能消失问题的业务重点提示，目标是从根本上杜绝过失。积极与营业厅沟通，合理安排各类资源，除了尽量保证*不缺货，还要不囤积，不铺张公司资源。 我坚信自己能够在今后的工作中会表现得更好，盼望能连续得到领导的信任,准许我连续在这个岗位工作。2023.11.5 酒店财务审核工作总结 酒店财务审核工作总结篇二 酒店收入审计工作程序 酒店收入审计工作程序 收入核数工作是在收银夜审的工作根底上，再次进展审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员把握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正

20、确的方法考核营业收入状况，并将应收款准时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括： （一）夜审班前预备 班前必需了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三局部: 1、前台客房结账单及收银日报表。 2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。 3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。 （二）夜审工作流程 1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否全都，假如数据有修改，收银员应说明缘由。没有收银机的缴款凭证

21、，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。 2、打印出“今日入住客人报告”，依据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否全都，折扣房手续是否完整。如有错误应马上通知接待员调整，并将状况写入夜审报告交日审处理。 3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的缘由，确认责任人。 4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的缘由，调整账目单需负责人签字。 5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账（未结账局部）账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进展核对，查看是否一样、是否转错房间，假如是签名不同，要提示收银员结账时留意；假如是转错房间，则要立即调整。 6、

22、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。 7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺当进展做好预备。 8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结账表），完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。 9、数据整理。 10、出具夜审报表： a、编制“宾馆营业日报表”。 b、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。 c、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审帮助处理的要注明清晰，填写时要仔细。 11、当班完毕：各项工作完成后，将资料进展整理分类后，交到日审办公室。 （三）日审工作流程 1、处理夜间遗留问题，负责

23、落实通知书内容 每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要准时处理；准时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的状况写在通知书的第一联上，最终将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。 2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后根据账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。 3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表 客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账（包括向客人收取的现金、信用卡

24、、支票、外汇、转会议账）的汇总表。 4、核对餐厅结账单： 1）核对餐厅结账单时应留意；账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，假如不符，要找收银员查明缘由，并进展处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改缘由，并由厅面治理人员签名证明，收银员应起监视作用。 2）核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否全都，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否全都，如有不符，应马上向收银员查明缘由并准时做出处理，确保营业收入的正确反映。 3）打折手续应完整：用宾馆优待卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名；假如是宾馆治理人员为客人打折的，

25、要有治理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要留意收银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明状况，准时做出处理。 4）免费接待是否符合标准：各级治理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对比各级治理人员权限表。查看各级治理人员是否在权限范围内签单接待，假如发觉接待超标，应马上找其补办手续，否则上报财务经理处理。 5、核对其他部门的缴款凭证及收费单： 其他部门（包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等）的收银员在营业完毕后，依据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。 1）收费单的核销及治理：收费单必需按号挨次使用，审计员对各部门每日

26、交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发觉不联码使用的，应向收费单使用人查询缘由，准时催交。作废单必需有领班以上人员签字方可。 2）核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费工程金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。 6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表： 负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应马上修改，并追究夜间审计员责任。 7、审计主管同日审人员要常常到各营业点进展检查： 检查收银员及厅面其他操作人员是否按标准程序操作，营业款是否照实反映，现金是否照实上缴。假如发觉收银员或其他操作人员不按标准操作的，应马上订正，并将状况及处理意见准时

27、反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止状况再发生，确保宾馆不受损失。 8、报表装订： 按日期挨次将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成册，封面上注明起止日期存档。 （四）账务处理工作流程 1、每日营业收入传票的编制 编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是： 借：应收账款客账 应收账款街账明细 应收账款团队 银行存款 贷：营业收入 应付账款电话费 2、街账、客账安排表统计 街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优待卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进展安排。准时预备将费用记录到每一账户中。作到

28、日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做预备。 3、客人清算应收款后账务处理 客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便依据客人付款内容及金额，每天进展账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。 4、超60天应收款挂账催款 依据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。对但凡超60天以上应收款挂账客户，进展再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项详细内容，并将状况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要准时赐予答复

29、，协商解决方法，为尽快清算应收账款排解障碍。 5、负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统。 酒店财务工作程序 一、厅面收银工作程序 餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务治理的重要环节之一。它要求每一名收银员娴熟地把握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监视、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的根底。其工作内容主要包括： （一）班前预备工作 1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监视执行，并编排报表。 2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必需办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。 3、领取

30、该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应马上退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管治理，并由主管监视执行。 4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应准时通知领班进展调整，并检查色带、纸带是否足够。 5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便准时处理。 （二）正常操作工作程序 1、当效劳员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回效劳员。 2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开头正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号

31、，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结帐。 （三）结帐工作流程 1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、其次联为客人联。 2、客人要求结帐时，收银员依据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。假如厅面人员没签名，收银员应提示其签名。 3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将其次联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。 4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。 5、结帐时客人出示优待卡（或

32、者厅面治理人员赐予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优待卡（或者治理人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，假如厅面人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不赐予办理。 6、作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整缘由，并签上姓名，在由厅面治理人员证明后，将修改单和作废单（两联）交收银员送财务部审计审核。 7、由于种种缘由，客人需要滞后结帐的，须先请厅面治理人员认可担保，然后将其转入财务部应收帐款。 8、宾馆总经理、副总经理款待客人或销售部人员，经领导批准款待客户时须使用内部帐单，帐单请领导签字后转入财务部审计审核。 9、收银员在本班次营业完毕，后应做单班结帐；在本日营业工作完毕后，应做总班

33、结帐。认真核对当日的用餐状况及收入状况，并填写“东（西）园餐厅核对表”。 （四）单、总班结帐 在每班完毕后，要做单班总结；在当日业务完毕后，要做总班结帐。直接点击“单。总班结帐”按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，依据所需，打印出报表。 （五）当日、历史帐目查询 “当日帐目查询”是指未平帐和最近三天的帐目，直接点击“当日帐目查询”按钮，电脑会自动查找出所需帐目。 “历史帐目查询”是指以前产生的帐目，操作方法同上。 （六）发票治理 1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。 2、填制发票金额要凭

34、客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关工程中要签上姓名的全称），其客人消费单要贴附发票存根联的后面。 3、核销发票时发觉存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面说明书附贴上，还要担当由此而产生的一切经济损失。 4、丧失发票要准时以书面报告上报财务部，丧失发票声明作废的登报费要由经管人负责。 （七）作废帐单的治理 收银员当班完毕时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。作废单必需由领班以上签名证明注明作废缘由。如事后发觉有错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人担当，同时还要追究销毁单的缘由。 （八）现金、支票、信用卡的收款程序 1、现金 1）收现

35、金时应留意区分真伪和币面是否完整无损。2）除人民币外，其他币别的硬币不接收。 2、支票 收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清楚，一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。本宾馆不承受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保承受支票的，该支票消失问题由担保人担当一切责任。 3、信用卡 1）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否承受使用范围内的信用卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及非承受范围内的信用卡银行一律拒收。 2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，仔细核对卡号，有效期和签名

36、应与信用卡全都，正确无误后撕下持卡人存根联伴同帐单交客人。3）持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款确认书，收银员应仔细核对卡号和签名，按预住天数估计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。 4）信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过edc取得授权，照实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可承受使用。5）签购金额如超过授权金额的10%以内，原授权码仍可使用，不须再授权。 （九）下班时现金及帐单交接程序 1、现金交接程序 餐厅收银员编制报告完毕后，将

37、所收的现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记录的金额全都，并在现金收入交收记录簿上签字，办理现金交接手续。在收银员的监视下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否全都，无误后在转交人姓名栏内签名，a，b，c，d班以此类推，手续不变，直到其次天总出纳清点为止。 2、客帐单交接程序 客帐单交接程序分为两类：一类是已使用的，将已使用过的客帐单按挨次号排好，用客帐单安排表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用；另一类是未使用过的，要检查一下与已使用过的客帐单最终一张是否有连号，无误后，办理退还手续。在

38、餐厅收银客帐单领用登记簿的退回处签字。如下班次连续使用时在领用栏内签字办理交接手续，当天工作完毕时，应将未使用的客帐单退回主管处，并办理退回签字手续。 （十）游泳馆工作程序 1、游泳票、记次卡及年卡由收银员按不同价格，向财务票证治理员领取。收银员在当班完毕后，填写缴款凭证时，要将当班销售游泳票（记次卡、年卡）的号码、数量及金额在备注栏中注明清晰。当领取的票卡售完后，凭缴款凭证的第一联，向票证治理员核销原领取的票卡，再重新领取票卡销售。 2、设置“游泳馆登记表”。 序号：是根据当天客人消费的次序进展排号； 类型：指客人消费的是门票、记次卡或年卡； 号码：指客人使用的票或卡的号码； 数量：指客人共

39、消费了多少人次； 金额：指销售不同票或卡的不同价格； 卡使用次数：指记次卡消费是第几次消费及所剩次数； 衣柜号码：指由康乐效劳员发给客人的衣柜钥匙的号码； 进馆时间：指客人进馆时间； 客人签名：指年卡客人消费时客人签名； 核对签名：指由康乐领班以上人员，证明年卡客人或免费接待客人的核实签名； 备注：指记录特别状况的注解。 留意：本表一式两联，当天营业完毕后，由收银员和康乐部进展核对，核对无误后，双方共同签名确认；一份交财务审计核对，另一份由康乐部留存核查。 3、康乐收银员要仔细填写当班销售及受理票和卡按表中内容，留意票和卡的号码以及卡的使用次数。 4、客人衣柜钥匙由康乐效劳员保管发放，康乐效劳

40、员接到收银员传递过来的票和卡时，将衣柜钥匙发给客人，并将钥匙号码对比收银员填写的票或卡填入表中。 5、客人使用赠票时，收银员收到票后，在票面上写上“作废”字样并注上日期，当班完毕后，将赠票交财务审计核对审查。 6、受理年卡时，一般要求客人在登记表上签名确认，假如客人没签名，必需由康乐部当值领班以上人员签名证明。 7、免费接待：依据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。假如不能准时签名，由部门经理代替接待时，由部门经理先在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理应在其次天，将手续补齐后交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费并在其当月工资中扣除；假如总经理打电话到康

41、乐部通知接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。 8、钥匙交接：客人游泳冲洗完后，由康乐部更衣室效劳员将客人衣柜钥匙交到效劳台效劳员处，在双方交接钥匙时，必需办理填写“钥匙交接表”（一式两联），财务收银员要起到监视作用，并在表上签名证明；当天营业完毕后，将此单一联连同登记表一起交财务审计核对，一联由康乐部留存备查。 9、当班营业完毕后，填写营业缴款凭证，按规定办理好交款交单程序。 （十一）棋牌室工作程序 1、当客人到棋牌室打球消费，收银员接到效劳员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人开头消费时间、所用房间号及不同的桌类收费，并在登记表中做好记录。

42、 2、客人在打牌过程中，发生其它消费，由效劳员开出酒水单，注明客人的消费工程、应收取金额及房间号，将酒水单传递给收银员与其相应的收费结算单一起与客人结算。 3、客人结帐时，收银员要在结算单上注明截止时间，客人消费应收款项，与客人结帐后，在登记表中做好登记记录。 4、免费接待：依据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。假如不能准时签名，部门经理代替接待的，由部门经理在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理在其次天将手续补齐后，交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费，并在其当月工资中扣除；如总经理打电话通知康乐部接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个

43、工作日内将手续补齐交财务审计核查。 5、在使用结算单和酒水单的过程中，单据要连码使用，修改及作废单据、单据传递要严格根据单据使用治理规定执行。切记每次结帐时，都要凭结算单才能与客人结帐。 6、当班营业完毕后，填写营业缴款凭证，按规定办理交款交单。 二、前厅收银工作程序 前厅收银效劳工作，直接表达饭店效劳水平，因此，要求每一名收银员娴熟地把握自己的工作内容及工作程序，作到结帐工作忙而不乱，资金收回精确无误，准时与营业部门沟通，把握第一手资料，其主要的工作内容包括: （一）班前预备工作 1、前厅收银员准时到岗签到，由前厅收银员领班监视执行，并编报考勤表。 2、清点上一班转来的周转金，各种资料齐全后

44、，在登记簿上签字办理转交手续。 3、领用前厅收据，检查挨次号，如有缺号、短页应马上退回；下班时，未使用的收据应办理退回或转交手续。 4、阅读主管留言记事本，留意主管提出的问题，在该班工作中加以订正。 （二）原始单据的使用： 1、预收房金收据：此单据连号三联。当客人入住付费后，开出此单据，第一联留存；其次联交给客人；第三联同原始订房单一起，放在客人帐单里。（注：在收取散客客人房金时，需多收一天房费为住房押金。假如需要钥匙押金、长话押金亦用此单，国内长途100元，国际长途 1000元）。 2、杂项收费单：此单据共两联，用于客人在宾馆内无原始单据的消费凭证，如预收冰箱费等。开出此单据时，需要注明收费

45、名称及收取日期，并请客人签字。第一联留存；其次联放在客人的帐单里。（注：此单据必需有客人签字）假如客人入住时结清此项费用，则无须开出此份单据，而需开动身票并写明客人交费的工程、起始日期，将发票的“第三联”与客人帐单放在一起。 3、发票：当客人结清有关费用时，需将发票的第三联撕下，与客人的原始帐单放在一起（会议代表自付帐目的发票之第三联，则需统一保存在会议帐单内）。 4、备用金：分为两类状况，第一类：收银员收入比备用金多的押金时，下班时与当班次单班结帐单放在一起，投入保险柜中；其次类收银员本班次退款大于收银，即已动用备用金时，下班时应将本班次单班结帐单与剩余备用金一起转入下一班次，直到可以补够备用金时为止。 5、结帐单： （1）客人结帐时，打印出“汇总帐单”，请客人签字后与客人帐单放在一起保存。 （2）当班次完毕时，由各收银员打印出“收银员帐目明细表”与本人本班次结清客人帐单归放一起，单独放置在相应的帐单夹里，以供当日夜审审核。 6