建筑财务管理制度(9篇)-1.docx

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1、建筑财务管理制度(9篇)建筑财务管理制度1 为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，把握成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。 第一章财务开支管理 一、财务开支大方案 项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财务、技术、方案、物资、办公室等负责人制订财务开支大方案，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下挨次进行开支。 1、方案工程进度用材料款。 2、方案工程进度用机械设备租赁费。 3、施工队的工资。 4、项目部管理人员的工资。 二、项目部财务开支程序 项目部的财务开支在大方案内执行，由项目部经理、书记（副经理）

2、、项目部总工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。 1、材料款 依据项目部制订的大方案，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。 2、机械设备租赁费 依据项目部制订的大方案，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。 3、施工队工资 每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，方案科依据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。工程量清单必需附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。 4、备用金 备用金实行定额制度。

3、业务员20xx元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。 食堂管理员依据项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。 5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。 三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理 财务印鉴必需要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。 网银u盾必需分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部方案科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。 空白支票的管理，业务员出门办理业务需使用空白支票的，先请示项目部经理，由项目部经理授权出纳

4、办理。出纳必需要对空白支票实行限额把握措施。业务员归队后24小时内必需要到财务科补办财务手续。违者一次罚款200元。假如在外丢失支票，领用人必需立刻报财务科实行补救措施，并向项目部经理和财务科写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人担当。 其次章报销管理 1、报销的签字批复 全部项目部的报销单据由由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字，以建筑公司经理的签字为最终批复，财务科依据建筑公司经理的批复赐予报销。财务科长后期补充完善财务手续。 2、报销时间规定 全部发生的间接费用开支报销时间为一个月，超过一个月后财务不再受理。 3、贴发票 贴发票一律用A4白纸，从右往左，从下往上粘贴发票。

5、4、差旅费 职工差旅费一律凭出差报告报销。出租车票原则上不予报销，由办公室或者项目部领导支配乘坐出租车的，出租车票由办公室或项目部领导在发票后面签字方可报销。职工休假差旅费执行公司制度。 5、款待费 业务款待仅限于款待与本项目部有关的单位及个人。业务款待费的报销仅限于项目部各科室主管以上人员。 6、办公费 办公用品由项目部经理支配，办公室统一购买，由工程部点数量，发放到职工手中后，领用人签字，由办公室作好台账登记。 7、小车费用 小车司机发生的全部费用均由办公室核实。小车司机的加油票由办公室依据路程公里数推断是否超标。小车修理费用，凭修理厂家打印的修理清单和发票，据实报销。 8、通讯费 手机话

6、费依据项目部制订的标准统一发放。 9、取暖费 依据公司的标准，年终统一造表发放。 第三章各科室的相关职责 1、工程部 每月底组织相关科室和业务员到工地现场验工计价、盘点材料。向方案科开具施工队完成的工程量清单，并依据物资科的发料数量与方案用料数量进行对比，为施工队是否超额使用材料、铺张材料作出推断，并开具扣款单据交方案科。并做好工程量的台账登记。与方案科进行工程量核对。 2、方案科 每月底对施工队、租赁的机械设备费用进行验工计价，完善项目部内部签字手续后交财务科记账。每一次业主批复的结算单交财务科入账。作好验工计价的台账登记。完善施工队拨款的手续，填制支付单，方案科负责审核施工队工资表。与财务

7、科进行验工计价、拨款事项核对。 3、物资科 物资科在每一笔业务发生后，把点验入库单和发票粘贴一起，完善报销手续后交给财务科入账。假如当时对方没有开具发票，物资科把点验入库单交财务科记账。月底依据施工队当月的进、出库数据，进行盘点，依据盘点的实际状况，编制一份材料消耗报表交财务科入账。完善材料款开支的财务手续，填制支付单，并作好台账登记。与财务科进行材料入库、出库、消耗、客户的债务进行核对。负责填制物资日报表。 4、劳资员 每月底，依据考勤表作工资表。并作出工资汇总表交财务科入账 5、财务科 财务科长，作为公司委派的财务主管，完成公司的上交款；巡回检查、监督各项目部的财务开支、财务报销等相关的各

8、种业务，完善财务手续，提高会计基础工作，负责检查、监督方案科、物资科的台账；负责经济活动分析；向建筑公司经理和项目部经理供应项目部经营状况和债权、债务数据；牵头责任成本核算；负责与公司归口业务部门联系、沟通。 项目部出纳，作好资金的管理，空白票据的管理，财务印鉴的管理，网银u盾的管理。并办理财务收支手续，税务手续。准时登记现金、银行存款日记账，做到日清月结。并准时与会计对账。并负责与税务局联系，缴纳营业税、印花税、个税等各种税款。负责填制资金日报表。 会计，负责记录会计账，编制报表。并与各业务科室核对台账，为领导供应各种财务数据。负责与项目部的各科室联系、沟通。 第四章奖惩措施 为保障项目管理

9、的顺当进行，保障财务工作顺当、准时地完成，特制订本措施。各科室的平常表现，作为年终评比重要的事实依据。 1、项目部全部人员报销不准时的，超过一个月不报销的，财务科不再赐予报销，费用自己负担。 2、办公室对电脑、打印机、复印机、空调、冰箱（柜）、办公桌、床铺等大件没有登记，或者登记遗漏的，罚责任人200元。 3、方案科有下列事实之一的，罚责任人200元/每月。 （1）不能准时把业主验工计价表送交财务科 （2）不能准时施工队的验工计价表送交财务科 （3）不登记台账，或者台账工程量与工程部核对不上，造成给施工队多计价、少计价，经项目部经理、总工核实错误在方案科的。 4、物资科有下列事实之一的，罚责任

10、人200元/每月。 （1）选购材料，点验入库单报销不准时的 （2）月底不作材料消耗报表或者不准时的 （3）不登记台账，或者台账登记错误的 （4）遗漏发票，经财务科提示又不向客户索要发票的 、劳资员月底不准时给财务科送交工资统计表，罚款200元/每月。 、项目部出纳，有下列事实之一的，罚责任人200元/每月。 （1）不准时登记出纳账本，没有做到日清月结的 （2）经盘点现金库存，银行账户，与账面不符，经核实挪用单位资金的，除了交回挪用资金外，同时上报公司财务部。 （3）单据保管不当，造成单据遗失的。 （4）空白票据、银行印鉴、网银u盾保管不当，给单位造成损失的，除了准时弥补单位损失外，同时上报公司

11、财务部。 （5）合同保管不规范，收集合同不全，合同没有登记编号。 7、会计，有下列事实之一的，罚责任人200元/每月。 （1）收到出纳交来的单据，当月不登记会计账的 （2）不与出纳核对资金账的 （3）不与方案科核对业主、施工队的往来账的 （4）不与物资科核对材料入库、出库、消耗报表的，不与物资科核对客户的债务 （5）合同保管不规范，收集合同不全，合同没有登记编号。 第五章执行解释附表格 本制度经20xx年7月26日建筑公司管理睬议审核通过，经理签字日起（20xx年月28日），开头执行。 因建筑公司管理人员配备不全，制度中有些规定与会计理论冲突，但本着因地制宜的原则，出台本制度，本制度由建筑公司

12、财务科负责解释。 建筑财务管理制度2 第一条 依据中华人民共和国财政部颁发的企业财务通则和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特制定本财务管理实施细则。 其次条 本细则遵照有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。 第三条 公司设立财务部门，审计部门，本方法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。 第四条 公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违反，如有违反均以本细则为准。

13、简介 公司财务管理实施细则 目 录 第一章 总则 其次章 财务部门职责 第三章 财务人员管理 第四章 商品管理 第五章 现金管理 第六章 固定资产管理 第七章 工程、设备管理 第八章 车辆、大型设备修理管理 第九章 费用管理 第十章 工资结构与资金管理 第十一章 借支、报销管理 第十二章 社会养老保险及医疗保险 第十三章 举债、担保 第十四章 审计 第十五章 附则 有限公司财务管理实施细则 第一章 总则 第一条 依据中华人民共和国财政部颁发的企业财务通则和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特制定本财务管理实施细则，管理制度建筑装饰公司财务管理制度，管理制度建筑装

14、饰公司财务管理制度。 其次条 本细则遵照有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。 第三条 公司设立财务部门，审计部门，本方法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。 第四条 公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违反，如有违反均以本细则为准。 其次章 财务部门职责 第五条 严格执行会计法、企业会计准则和商业企业会计制度及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。 第六条 依据会计核算原

15、则，组织好公司的财务核算，包括购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润支配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐。 第七条 准时，完整，精确，真实编制月报和年报报表。 第八条 准时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表，为计提工资和资金供应财务依据。 建筑财务管理制度3 1建筑企业财务管理现状 财务管理属于建筑企业管理的核心，随着建筑企业对自身管理水平的重视，其内部的财务管理水平也始终在不断的提高，从国内的范围来看，建筑企业在财务管理方面基本已经实现了五统一，在管理方面也取得了相应的进展，但随着目前经济体制的转变，以传统的方案经济体制为

16、基础的传统的企业财务管理模式已经无法适应时代的进展，无法适应如今市场经济体制下各方面的变化，因此建筑企业在财务管理方面的问题开头慢慢显现：首先，改革理念落后。建筑企业虽然已经熟识到了改革的重要性和必要性，同时也针对企业财务管理现状做了必要的改革，但受传统观念的影响，在新型的财务管理制度进行实施的实际行动上，照旧有所欠缺。其次，企业的财务管理缺乏自主权。目前在企业的财务管理方面，始终沿用的都是传统的以行政手段为主的管理方式，即财务管理如何进行，完全要依照领导层的意愿来执行，这大大的影响了财务管理的自主权，对建筑企业财务管理状况会产生特殊严峻的影响。最终，建筑企业财务管理状况混乱。建筑企业的财务管

17、理与其他企业是存在确定差别的，这种差别主要体现在，建筑企业的财务管理并不是仅仅在企业内部进行，大多数时候需要在建筑施工现场进行，这就使建筑企业的财务管理制度变得特殊混乱。 2构建建筑企业财务管理制度的必要性 首先，构建建筑企业财务管理制度是由目前的经济体制准备的。我国的经济体制的变革要求建筑企业的财务管理必需要做出相应的改革才能与时代进展相适应，从方案经济体制到市场经济体制，建筑企业所面临的威逼已经变得越来越大，同时其进展和壮大也开头要依靠自身的实力，这种状况反应到财务方面，便是财务管理制度的改革。其次，构建建筑企业财务管理制度是提高企业经济效益的必定要求。建筑企业只有进行财务管理方面的改革，

18、才能通过财务管理来有效的对自身的各类成本进行把握，从而最大程度的节约其费用，使其经济效益能够达到最高的标准。最终，目前我国建筑企业财务管理制度与国际制度相比存在差距。想要使我国的建筑企业的进展范围能够超越国家的范畴而进军到世界领域，就确定要使其在制度方面能够与世界的标准相适应，但目前我国建筑企业财务管理制度还并未达到这一标准，因此对其进行改革特殊必要。 3构建建筑企业财务管理制度的措施 （1）更新观念。企业的观念是一个企业能否稳定进展的基本保证，落后的思想观念会导致企业的体制同样也得不到进展，这对企业的改革和创新特殊不利，因此企业想要使自身得到更好的进展，就确定使进展观念得到更新，使其能够符合

19、目前社会进展的趋势。建筑企业想要构建适应时代进展的管理制度，首先就确定要更新企业进展的观念，要转变以往以政策支持为主要进展依靠的观念，熟识到在市场经济条件下，只有自身的经济实力以及综合实力变得强大，才能使自己有机会进展壮大。因此，建筑企业确定要建立适应市场经济体制的财务管理制度，彻底消退如今财务管理制度的弊端，从而规范财务管理的状况，使其能够有效的促进企业的进展。 （2）要定期召开财务会议。定期召开财务会议对建筑企业财务人员不仅是一种约束，同时也是能够使其发觉问题并解决问题的一个平台。对于建筑企业自身来说，定期召开财务会议可以使财务预算的布置、审批和批准变得更加便利，同时也能够使企业对财务预算

20、的监督和查询变得更加便利。同时，通过财务会议的召开，建筑企业还能够准时的发觉自身在财务管理方面存在的问题，从而使其能够准时的提出确定的策略对其进行解决，避开由于问题的消逝而带来的麻烦，这对提高建筑企业的财务管理水平和构建建筑企业的财务管理制度是特殊有利的。 （3）要使责任落实到具体的部门或个人。为构建适应时代进展的建筑企业的财务管理制度，就确定要使责任落实到具体的部门或个人身上。要将财务管理部门人员分成几个小组，每个小组分别负责财务管理中不同的内容，这样在财务管理中消逝问题时，企业便可以向某一小组追究责任，这样可以有效的加强相关人员的责任感，提高其工作效率。除此之外，建筑企业还可以将责任落实到

21、具体的部门中，只有这样，才能使建筑企业形成一套较为合理的科学责任制，使企业在财务管理方面的水平得到进一步的进展，促进企业制度的完善，保证企业在激烈的市场竞争中能够稳定的生存下去。 4结语 建筑企业作为一种特殊的企业，其财务管理制度与其他企业是存在确定差别的，想要使建筑企业能够构建更加适应时代进展的财务管理制度，就确定要针对特殊性来制定一系列措施，同时还应依据建筑企业目前在财务管理方面存在的问题提出相应的解决策略，这样才能保证建筑企业能够在市场经济体制下，转变自身固有的缺陷，不断的进展和完善，使自身的财务管理制度能够得到改革和完善，使企业的财务管理变得更加规范。 建筑财务管理制度4 第一章总则

22、第一条依据中华人民共和国财政部颁发的企业财务通则和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特制定本财务管理实施细则，管理制度建筑装饰公司财务管理制度，管理制度建筑装饰公司财务管理制度。 其次条本细则遵照有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。 第三条公司设立财务部门，审计部门，本方法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。 第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违反，如有

23、违反均以本细则为准。 其次章财务部门职责 第五条严格执行会计法、企业会计准则和商业企业会计制度及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。 第六条依据会计核算原则，组织好公司的财务核算，包括购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润支配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐。 第七条准时，完整，精确，真实编制月报和年报报表。 第八条准时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表，为计提工资和资金供应财务依据。 建筑财务管理制度5 第一条方案 公司管理部门生产平安部、技术研发部、机械动力部、财务部依据市场分析、项目可行性争论报

24、告、改造方案等共同制定工程项目方案，分析项目的投资效益，投资回收期，利润增量等经济指标，提交公司领导审查。 其次条审批 工程项目方案必需经公司领导审查并报董事会批准，方可进入项目改造。 第三条立项 对工程项目改造，应由技术研发部编制工程项目方案表，列明项目名称、资金规模及资金来源，一式四份，分送财务部、机械动力部、技术研发部、主管领导。 对方案外的工程项目，技术研发部必需填写项目申请表，写明项目投资缘由，资金使用金额，审批后，一式二份，分送财务部和机械动力部。 第四条受理 财务部接到方案表后，列项对在建工程进行项目管理核算，包括：支付设计费管理，材料领用管理，设备选购管理，基础施工管理，外协管

25、理，安装调试管理，竣工验收管理。 第五条支付设计费管理 1、填单：技术研发部填写汇款通知单，注明工程名称。 2、审批：经公司主管领导签字，技术研发部主管签字，经办人签字。 3、付款：财务部经理负责支配款项支付，会计人员填写支票（现金支票由出纳填写除外），出纳负责汇款。 4、追索发票：汇款往来单位应在不晚于付款一个月内开具发票，技术研发部负责索取发票。 第六条材料领用管理 由技术研发部填写工程领用材料清单，授权使用部门领用，由使用部门设备员（专人）到仓库领用。仓库保管员填写领用单，注明材料名称、规格、数量，设备员要填写工程名称、领料部门，并签名。 仓库不得以发票未到，而迟开领料单，本月发出的工程

26、材料领料单，本月必需送达财务部。 财务部依据领料单，在月末将其材料差异和进项税额转出，增减工程成本。 第七条设备管理 A、设备选购由技术研发部申请选购，经主管领导审批，授权物资管理部选购。物资管理部填制汇款申请单，经主管领导同意签字，部门领导签字，经办人签字，一式二份，一份送财务部，一份留底。财务部接到审批后的汇款申请单后，由财务部领导支配资金款项支付，会计人员填制支票（现金支票除外），出纳负责汇款。 物资管理部购买大宗设备，需要订立购买合同，并经价格审查委员会批准,复印件交财务部。财务部应依据购买合同要求，执行汇款事项。对于分期付款的设备，要求物资管理部准时索取发票。 B、验收购买的设备，应

27、由仓库专人管理，依据发票（买价、税金和运费等）和实物进行验收，填写验收单。一式三份，一份交财务部，一份交技术研发部、一份留底。 C、领用使用部门应由设备员（或专人）领用设备，由仓库保管员填制设备领用单，注明设备名称、规格，设备员填写工程名称，领用部门并签名，一式三份，一份送技术研发部、一份送财务部、一份留底。 仓库保管员应准时填制设备领用单，不得白条抵库，设备领用单应准时送至财务部，财务部以便准时核算工程成本。 第八条基础设施管理 1、交表：由技术研发部负责将预算表、合同书、标书交财务部。 2、监督：技术研发部、生产平安部、机械动力部、财务部负责施工项目的现场跟踪监督，对现场不行猜想，不行抗力

28、造成的预算超支，应准时填写隐蔽记录，编制追加预算表，并准时送至财务部。 3、预付款：合同上有规定的，按合同执行； 合同上无规定的，依据技术研发部签审的工程进度表付款。 4、结算时间：合同上有规定的，按合同执行； 合同上无规定的，按不早于项目完工验收日结算。 5、结算：财务部依据预算表，结算表、追加预算表和验收单并按合同规定的预留比例，扣留保修金后付款，合同未规定保修金的，按3%预留保修金后付款。 6、工程索赔原则： a、索赔必需以合同为依据； b、必需留意积累资料 c、准时合理的处理索赔。 第九条机加的管理 工程项目需要加工的，必需由生产,技术研发部填写派单表，机械动力部接到派单表后，方可进行

29、机加。机械动力部填写机加明细表，注明工程项目名称、用料、人工、机加时间等明细项目，机加过程由技术研发部、生产平安部现场监督，机加费用明细表应由使用部门、技术研发部、财务部、生产平安部审核签字，一式四份。一份送财务部，一份送生产平安部，一份送技术研发部，一份由机加部门留底。 第十条外协管理 技术研发部依据工程项目要求，需要进行外协加工的，申请经公司主管领导同意后，填写派单表给机械动力部，机械动力部依据派单表进行设备外协加工。外协加工应订立加工合同，复印件交财务部。 财务部依据合同支付加工费用。支付程序同设备选购。 机械动力部负责设备加工的质量、技术检测。 第十一条安装调试管理 由技术研发部、机械

30、动力部、财务部、使用部门共同参与，技术研发部负责填制安装调试费用明细表，注明项目名称、材料、人工等明细费用，由技术研发部、机械动力部、财务部、使用部门审核签字。安装调试费用表一式三份，一份送财务部，一份送技术研发部，一份机械动力部留底。财务部依据审核后的安装调试费用表，增加工程项目成本。 第十二条竣工验收工程 验收由技术研发部负责，财务部、机械动力部、使用部门、施工单位共同参加。 工程验收的依据： 1、工程承包合同； 2、施工图设计及变更洽商记录； 3、技术设备说明书； 4、现行的施工验收规范； 5、主管部门有关审批、修改、调整文件； 6、工程设计规定及竣工规定。 竣工验收单由技术研发部填写，

31、应注明项目名称、技术改造内容、移交生产日期、验收日期、验收看法。各部门审核通过后，签字盖章，一式四份。一份送财务部、一份送技术研发部、一份送使用部门、一份机械动力部。 第十三条结转工程， 增加固定资产项目竣工验收后，技术研发部、机械动力部应协作财务部结算工程，增加固定资产。由技术研发部、机械动力部填制固定资产结算单，写明工程项目名称，增加的固定资产名称、数量、金额。固定资产的结转单应由技术研发部、机械动力部、使用部门、财务部盖章后，一式四份，分送财务部、机械动力部、使用部门和技术研发部。财务部依据固定资产结转单结转工程，增加固定资产，并协同机械动力部将固定资产分类、编号，增设固定资产卡片。 第

32、十四条在建工程减值 预备确认标准长期停建并且估量在将来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的将来经济利益具有很大的不确定性； 第十五条在建工程减值 预备计提方法每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 建筑财务管理制度6 一、财务资金部部门职责及员工岗位职责 （一）财务资金部部门职责 1、负责管理公司各地区机关、各项目部财务会计工作。 2、负责建立公司内部资金、会计、财务与成本核算管理制度并督促运行。 3、负责管理公司资金调配，把握项目现金流量。制定公司各项目部收付款方案，督促项目部按方案进行资金支配。 4、负责公司

33、税务工作，承办各种税费的申报、缴纳工作。负责外经证、税务资料的管理。 5、负责公司各类会计报表、财务决算、年度报表的汇总、编制工作，负责公司会计电算化工作。 6、负责编制公司各机关管理费用支出预算方案，负责公司各机关日常经费支出报销和核算工作。 7、负责公司筹资管理，办理公司对外银行信贷的申请、展期、归还，负责各类保函、资信证明的开立、展期和撤销。 8、负责公司清欠报表等资料的整理上报，协作做好公司清欠防欠工作。 9、负责公司审计稽查工作。 10、负责公司财务会计资料的整理归档管理工作。 11、完成公司领导交办的其他工作。 （二）财务资金部经理岗位责任 1、关心总会计师全面管理财务工作，制定每

34、年财务工作规划，按月支配工作方案，落实责任人，考核执行状况； 2、拟定公司内部财务管理规定，组织财会人员业务培训学习； 3、半年组织一次公司财务工作大检查，提出整改看法； 4、关心总会计师加强资金管理与平安教育，做好资金平安防范工作，每季度检查、指导资金平安操作规程执行状况； 5 、每季度检查、落实税务发票管理和税政执行状况，准时解决存在的问题； 6、拟定公司会计核算规定，组织、检查、指导公司各单位会计核算工作，准时解决会计核算中消逝的问题； 7、编制总部及审核汇总分支机构年度机关费用支出方案，审核总部地区职工借款与报销凭证； 8、审核公司向上级及银行、税务、工商等报送的各种报表，保证报表质量

35、； 9、组织支配公司内部工程项目审计和专项审计，负责协作上级或外部审计机构搞好外部审计事项； 10、检查、指导财务稽查工作，落实、解决稽查中发觉的问题； 11、完成本岗位其他工作及总会和公司领导交办的其他工作。 （三）财务资金部副经理岗位职责 1、在总会计师、财务资金部经理指导下管理公司资金、财务、审计、会计核算和成本管理工作； 2、按月支配工作方案，落实责任人，考核执行状况； 3、组织财会人员业务培训学习及财务工作大检查； 4、关心财务资金部经理管理公司资金工作，加强银企关系，做好融资工作； 5、负责公司清欠工作，组织长期拖欠工程款清欠回收； 6、审核各项目进度款、急用款、项目经费申请及总部

36、地区职工借款和报销凭证； 7、组织每两月自、联营项目资金例会，全面制定和落实各项目资金收支方案，确保公司资金的正常周转； 8、负责督促、审核新开工项目资金策划并指导项目资金策划； 9、加强资金管理与平安教育，做好资金平安防范工作，每季度检查、指导资金平安操作规程执行状况； 10、负责制定年度审计工作方案和效能监察工作方案和目标； 11、负责审计、稽查、审核审计稽查报告工作及跟踪检查、落实、解决稽查中发觉的有关问题，定期形成稽查报告报公司总会计师； 12、检查、指导各地区、项目税务管理工作，检查、落实税务发票管理和税政执行状况，处理好税务会计核算，加强与税务机关的联系，防范税务风险； 13、制定

37、年度本级机关费用支出方案，按季组织召开实际支出和节超分析会，准时汇报方案执行状况和把握措施； 14、组织检查联营项目对外支付款的执行状况、现金流量和债权债务的真实精确性； 15、分析、总结项目成本管理阅历和问题，提出改进建议，按月汇总项目成本表报部门经理和总会计师； 16、审核各期财务会计报表，确保报表质量； 17、制定年度审计稽查工作规划，按月支配具体工作方案，落实责任人； 18、按季度检查、指导、考核工作方案执行状况，向总会计师和总经理报送书面报告； 19、完成公司其他领导交办的工作。 （四）主办会计（总部）岗位职责 1、经常核对清理应收款、应付款等各账户余额； 2、编制机关账套会计报表、

38、准时上报企业快报并准时编报财务报表； 3、上报统计报表（综合统计报表里有关的财务报表）及有关固定资产统计表； 4、按年编报机关管理费支出方案、审核并汇总全部账套报表； 5、审核并汇总因上市需要所作的各种测试底稿、审定分析、总分包信息采集、及上市需要的其它报表； 6、在部门经理和主管副经理领导下组织检查公司联营项目会计核算和债权债务管理工作，准时发觉问题并提出整改看法； 7、管理联营项目工程款回收，防止联营方擅自收款，审核联营项目资金额度审批表的本期和累计应付款、已付款的真实性和精确性； 8、按月监督、检查联营方依审批表付款，防止联营方转移资金，规躲债务风险； 9、按月编制各个联营项目现金流量表

39、和债务表，核实联营项目会计员上报的月现金流量表、债权债务表的真实性，并汇总上报； 10、负责联营项目的竣工财务结算与管理，负责联营项目收款对帐与管理，确保公司债权回收； 11、负责公司联营项目内外合同和结算书等资料的管理和装订，并汇编项目业主付款方式小册和联营项目以公司名义签订对外合同汇总表； 12、准时编制机关非现金、银行业务记账凭证； 13、负责组织核对公司内部往来和局往来以及现金流量往来； 14、按规定办理公司固定资产业务、建立固定资产台账、编报有关固定资产报表； 15、准时备份机关账套，准时打印、装订机关账套的会计凭证及账簿，装订季度、年度会计报表等会计档案资料，保证会计资料平安、完整

40、； 16、负责机关账套往来相关函证工作； 17、完成公司领导交办的其它工作。 （五）财务主管（分公司）岗位职责 1、在部门经理和主管副经理领导下管理地区机关会计核算工作，审核出纳员填制凭证；准时编制机关非现金、银行业务记账凭证； 2、按公司制度审核本地区职工报销凭证，经常核对清理应收款、应付款等各账户余额，按月核对内部往来账； 3、管理分公司财务专用章等银行印鉴章，严格按规定用途使用； 4、关心项目部收回本地区全部工程进度款和工程尾款，确保货币资金平安入账； 5、审核、办理自联营工程对外付款业务，关心办理联营工程甲方对帐签认单，按合同、制度办理对外财务结算； 6、办理和管理本地区税务外经证，办

41、理所在地区联营项目税款申报、缴纳业务； 7、按规定编报公司、税务等内外需要的各期财务报表，并按时上报总部审核； 8、按年编报机关管理费支出方案，按季编报机关管理费实际支出节超分析表，准时汇报方案执行状况； 9、按规定拷贝、打印与装订机关年度电算会计账簿，装订季度、年度会计报表等会计档案资料，保证会计资料平安、完整； 10、管理机关会计档案及本地区各类合同、结算书、纳税申报、对账单等各种资料，保管项目移交的会计档案； 11、负责检查、指导和管理本地区各项目会计员的工作，关心部门经理和主管副经理全面管理本地区会计核算工作； 12、负责组织本地区月内部往来和现金流量往来，编制汇总表； 13、完成公司

42、领导交办的其它工作。 （六）会计管理岗位职责 1、关心资金主管经理管理公司资金工作； 2、负责日常项目进度款、项目急用款、项目经费审批表的整理并登记台帐； 3、负责应收帐款台帐资料收集和登记台帐； 4、负责督促各地区各项目内部往来的转入帐工作，按时收取内部往来表并核对汇总； 5、负责督促项目上报月现金流量表和债务表和各地区资金月报，并汇总上报公司领导； 6、负责编制拖欠工程款清欠月报上报工作； 7、负责总部网银行业务的审核工作，并督促各地出纳员严格执行资金平安操作规定，确保资金平安； 8、关心组织两月一次的资金会，负责资金会资料的收集、核对和编制； 9、办理公司税务外经证，并管理总部纳税资料；

43、 10、负责管理公司项目内外合同、结算书等资料，并按要求和时间编制项目业主付款方式汇编上报； 11、在部门主管经理领导下管理公司各类银行信贷业务，办理银行信用等级证书、各地区银行信贷卡及年审和注册资金验资业务； 12、办理融资贷款和银行信用额度具体业务，按银行规定填制和供应授信资料与担保资料及办理投标保函、履约保函、承兑汇票业务； 13、登记贷款、保函、保函保证金、承兑汇票台账，按月与财务账核对相符； 14、按规定编制各类保函、承兑汇票使用状况报表，报送公司领导及五局。 15、按规定报送银行、工商、统计等对外需要的会计资料和报表； 16、管理公司总部财务专用章等银行印鉴章，登记使用台账，严格按规定用途审批使用； 17、审核总部机关网上银行付款和支票付款； 18、完成公司领导交办的其它工作。 （七）出纳岗位职责 1、填制所在地区货币资金收支凭证； 2、准时划转、传递