个人审计工作计划表格.docx

《个人审计工作计划表格.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《个人审计工作计划表格.docx（50页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 个人审计工作计划表格_个人审计工作计划 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部掌握审计、经济合同审计等并重。2、20xx年审计工作重点是：以内掌握度审计为根底,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善治理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监视同时，提高审计效劳职能。二、20xx年度集团公司内部审计工作规划如下：1、完善审计内掌握度,促进集团内控治理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业务类型，预备建立集团公司内部掌握制度审计方法

2、、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同治理审计方法三项内审制度。 内掌握度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动安康有序进展而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的掌握系统，20xx年内审工作应当建立在公司内部掌握的根底上，对其执行状况进展检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内掌握度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的进展等，以便准时发觉治理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内掌握度，保证

3、其经营活动正常运行。 通过预算审计促进预算治理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，局部单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失了规划性，局部工程突破预算范围。审计将协作财务等相关部门，建立与健全各项费用治理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、标准性文件。2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，准时发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住

4、关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营治理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是：经营业绩审计肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成状况以及真实性进展审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。通过对20xx年的半年度预算执行审计，发觉预算执行过程与内控治理中存在问题，敦促其订正问题、执行

5、集团经营政策、落实经营治理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。 结合经营开展经营专项审计，促进内掌握度贯彻与执行收入合同审计集团实行资金集中治理，各企业的收入应全部纳入预算治理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入工程是否纳入预算治理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进展审计。在各项本钱费用支出进展跟踪审计集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱并不纳入业绩考核，并在ERp中实行预算掌握，因此，对下属企业的主营业务本钱的开支范围、标准、原始票据合法性进展审计，以确定下属企业各项本钱费用支出的真实、合法性。工程工程的竣工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工

6、程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的询问公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进展审计。三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要准时进展回访，监视审计意见的落实，使企业存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复消失，从而到达查违纠偏、防范未然、强化治理、躲避风险的目的。2、与集团公司各职能部门，尤 其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部把握的相关信息准时通报，避开治理、监视、考核脱节。四、加大宣传力度

7、，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。1、201x年审计队伍人员消失流淌，审计岗位配备缺乏，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导支持与相关部门协作，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力气。2、帮助与协作相关部门健全与完善内掌握度，使治理有制度，审计有依据，惩罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参加经营治理作用。医院内部审计工作规划表格 第一章 内部卫生系统审计 第一条 为加强卫生系统内部审计工作，建立健全各单位内部审计制度，完善内部监视制约机制，标准收支治理，促进卫生事业安康进展，依据中华人民共和国审计法和审计署关于内部审计工作的规定，结合卫生系统详细状

8、况，制定本规定，医院内部审计工作规划。其次条 卫生系统内部审计是指卫生系统内部审计机构和审计人员，对本单位及所属机构的财务收支、经济活动的真实、合法性进展独立监视审核的行为。第三条 本规定适用于县级以上卫生行政部门和各类国有卫生企业、事业单位以及其他卫生单位(以下简称各部门、各单位)。其次章 内部审计机构和审计人员第四条 内部审计机构及内部审计人员在本部门、本单位主要负责人领导下，依照国家法律、法规以及本规定开展审计工作。单位主要负责人要加强对内部审计工作的领导，定期听取汇报，讨论部署工作，准时批复年度内部审计工作规划、审计报告，并催促有关部门、单位落实审计意见，保证内部审计人员依法行使职权。

9、第五条 各级卫生行政部门应根据国家法律、法规的规定，设置内部审计机构，配备审计人员，开展审计工作。年收入3000万元以上或拥有300张病床以上的医疗机构、年收入2023万元以上或所属单位多的企业、事业单位，应当设置独立的内部审计机构，配备专职审计人员。其他卫生企业、事业单位可以依据需要，设置独立的内部审计机构，配备专职审计人员，也可以授权本单位其他机构履行审计职责，配备专职或者兼职审计人员。第六条 内部审计人员应当具有审计、会计、经济治理、工程技术等相关专业学问和业务力量。内部审计人员实行岗位资格准入和后续教育制度，各单位应当予以支持和保障。第七条 内部审计机构负责人必需具备中级以上相关专业技

10、术职称或5年以上的审计、会计工作经受。内部审计机构负责人任免应征求上级主管内部审计机构的意见，并按干部治理权限任免。第八条 内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德标准，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。内部审计人员与被审计单位或者审计事项有利害关系的，应当回避。任何组织和个人不得干预内部审计工作。第九条 部门和单位应当支持内部审计工作，准时解决工作中存在的问题，爱护内部审计人员依法履行职责，保证内部审计开展工作和培训所必需的经费。第三章 业务指导与监视第十条 卫生部内部审计机构负责指导和监视全国卫生系统内部审计工作，并对部属(管)单位组织实施内部

11、审计。地方各级卫生行政部门内部审计机构负责指导和监视本地区卫生系统内部审计工作，并对所属(管)单位实施内部审计。各类卫生单位的内部审计机构负责本单位的内部审计工作，并对所属机构进展审计和业务指导、监视。各部门、各单位内部审计机构承受国家审计机关的指导和监视。第四章 内部审计职责与任务第十一条 卫生行政部门内部审计机构对本系统内部审计业务指导和监视的主要职责是：(一)根据国家法律和法规，制定内部审计制度规定及工作标准;(二)指导和监视有关部门、单位建立健全内部审计机构，配备内部审计人员，按规定开展内部审计工作;(三)制定内部审计工作规划，组织行业内部审计及审计调查活动;(四)组织审计业务培训，开

12、展审计工作讨论，沟通审计工作阅历，表彰内部审计先进单位和个人。第十二条 内部审计机构履行以下职责：(一)拟定内部审计规章 制度;(二)审计预算的执行和决算;(三)审计财务收支及有关经济活动;(四)根据干部治理权限开展有关领导人员的任期经济责任审计;(五)审计根本建立投资、修缮工程工程;(六)审计卫生、科研、教育和各类救济等专项经费的治理和使用;(七)开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗效劳价格执行状况、对外投资、工资安排等专项审计调查工作;(八)审计经济治理和效益状况;(九)审计内部有关治理制度的落实;(十)其他审计事项。第十三条 内部审计机构每年应当向本部门、本单位主要负责人提交

13、工作报告。第十四条 内部审计机构对审计工作中的重大事项，应准时向上级主管部门内部审计机构报告。第十五条 内部审计机构依据审计业务的需要，报经所在部门、单位主要负责人批准，可托付具有相应资质的社会中介机构进展审计，并检查监视审计业务质量。第十六条 内部审计机构在审计工作中应加强与外部审计的沟通与合作。第五章 内部审计机构权限第十七条 内部审计机构在履行审计职责时，具有以下权限：(一)要求被审计单位按时报送财务预算、财务决算、会计报表及有关文件、资料;(二)参与本单位基建、设备购置、财务、对外投资等相关会议，主持召开与审计事项有关的会议;(三)参加讨论制定有关规章 制度;(四)审核会计凭证、账簿、

14、报表，现场勘察实物;(五)检查计算机系统有关电子数据和资料;(六)对与审计有关的问题向被审计单位和个人进展调查，并取得证明材料;(七)对严峻违反财经法规、严峻损失铺张的行为，做出临时制止打算;(八)经本部门、本单位主要负责人批准，对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，予以临时封存;(九)依据审计结果，提出订正、处理违反财经法规行为、改良治理、提高效益的建议;(十)对榜样遵守财经法规的被审计单位和人员，提出表彰建议;对违法违规和造成损失铺张的被审计单位和人员，提出通报批判或者追究责任的建议。第十八条 本部门、本单位在治理权限范围内，授予内部审计机构必要

15、的处理、惩罚权。第六章 内部审计工作程序第十九条 内部审计工作的主要程序：(一)依据本部门、本单位的详细状况，拟定审计工程规划，报经单位主要负责人批准后实施;(二)内部审计机构实施审计前，应编制审计工作方案，组成审计组，并提前3日以书面形式通知被审计单位;被审计单位应协作审计工作，供应必要的工作条 件;(三)审计组对审计事项实施审计，应取得审计证据，编制审计工作底稿，由被审计单位相关人员签字确认;(四)审计组对审计事项实施审计后，编制审计报告，并征求被审计对象的意见。被审计对象在收到审计报告之日起10个工作日内，提出书面反应意见，送交审计组;(五)内部审计机构对审计组提交的审计报告进展审核后，

16、报本部门、本单位主要负责人审批下达被审计单位，被审计单位应当执行;(六)内部审计机构应催促被审计单位在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果;(七)内部审计机构应对必要的工程实施后续审计。其次十条 内部审计机构对办理的审计事项，应当建立完整的审计档案，并根据有关规定保存。第七章 嘉奖与惩罚其次十一条 对审计工作成效显著的内部审计机构和履行职责、忠于职守、坚持原则、做出突出成绩的内部审计人员，所在单位和上级主管部门应赐予精神或者物质嘉奖;对不履行审计职责的内部审计人员，由所在单位赐予批判;对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄露隐秘的内部审计人员，所在单位和上级主管部门依照有关规定严厉处理。其

17、次十二条 对拒绝或者不协作内部审计工作、拒绝供应或者供应虚假资料、拒不执行审计意见以及打击报复内部审计人员的单位和人员，各部门、各单位主要负责人应当准时做出严厉处理。第八章 附则其次十三条 各部门、各单位可依据本规定，结合实际状况制定详细规定或实施方法，并报上级内部审计机构备案。其次十四条 本规定由卫生部负责解释。其次十五条 本规定自公布之日起施行。1997年3月17日公布的卫生系统内部审计工作规定(卫生部令1997年 第51号)同时废止。银行内部审计工作规划表格 一是加强业务培训，提高队伍素养 在新的一年里，从“以内控防范优先，加强制度落实”的角度加强客户经理队伍建立。20xx年，着重抓好一

18、线信贷人员的培训，银行工作规划在第一季度以金融法规、各项制度、经营理念和信贷业务标准化操作程序及要求等内容为重点进展普及培训，在较短时间内培育造就一批政治过硬、品质优良、业务素养高、能适应改革步伐的员工队伍。定期组织学习金融方针政策和上级文件精神，努力提高政治觉悟和业务素养，增加依法合规经营的自觉性。同时对贷款五级分类等新业务进展专项培训。二是加强信贷治理，标准业务操作，提高信贷资产质量在确保新增贷款质量上，一是加强对各社及信贷员贷款权限的治理，严禁各社及信贷人员发放超权限贷款。二是加大对跨区贷款、人情贷款、垒大户贷款等违章贷款的查处力度，发觉一起，惩罚一起。三是仔细开展贷前调查，精确猜测贷户

19、收益，确保贷款按期收回。四是严格执行大额贷款治理制度。五是严把贷款审批关，严格审查贷款投向是否合法、期限是否合理、利率是否正确、第一责任人是否明确、抵押物是否真实、合法，担保人是否具备担保实力、贷款档案是否齐全等，通过以上措施，确保信贷资产质量逐年提高。六是全面进展信贷档案统一模式、标准化、标准化治理，实行专柜归档、专人保管，并建立调用登记制度，保证档案的完整性。人员调离或换片，贷款档案应办理移交手续，由交出人、接交人及监交人共同在移交清单上签字，促进全辖信用社的信贷档案治理工作提档升级。三是加大金融新产品的营销力度近年来，我社加大信贷产品的创新力度，贷款品种不断增加，信贷效劳水平明显提高。但

20、在贷款还款方式和贷款期限确实定上还存在一些缺乏，为此省联社于20xx年11月14日印发了山东省农村信用社贷款分期还款暂行方法。为满意贷款客户的不同需求，缓解集中还贷压力，进一步提高信贷治理水平，防范信贷风险，公司业务部将于20xx年在信贷治理中引入贷款分期还款，以完善信贷效劳功能的需要，杜绝局部客户对信贷资金长期占用，风险持续积存、暴露滞后，加大信贷风险的后果。四是加大信贷规章制度的执行力度首先要落实“三查”制度，对银行员工素养加以培训，使每个工作规划具体的根底上并按正确的思路做事。坚持做到防范贷款风险在先，发放贷款在后，每笔贷款都坚持按“三查”的内容、要求、程序仔细进展调查、审查和检查，并填

21、写“三查”记录簿，严格考核。报联社审批的贷款都必需有信贷人员的调查报告和信用社的会办记录，都必需换人审查。其次要落实审贷分别制度，贷款发放实行审贷分别和分级审批的治理制度，各基层信用社贷款必需经审贷小组集体会办审批，大额贷款报联社审贷委员会会办审批，并且规定基层信用社发放贷款不管金额大小，每笔贷款都必需经主持工作的主任审查、登记、签字后才能发放，坚决杜绝信贷员“一手清”放贷。第三要加大违规违纪行为的惩办力度，严厉查处违纪违规人员，对因违纪违规等缘由造成不良贷款的责任人实行在岗清收、下岗清收等行政惩罚，情节严峻者，由责任人担当贷款赔偿责任。五是明确信贷投放重点，不断优化信贷构造2022年我部将根

22、据“分类指导、区分对待”的原则，明确信贷投向。一是提高抵押和质押贷款比重，降低风险资产。城区社在发放贷款时，应多办理抵押、质押贷款，少发放保证担保贷款，以优化信贷构造，降低风险资产，要大力发放房地产抵押贷款，提高抵押贷款占比。要合理调整贷款担保方式，对新增城区居民、个体户贷款，要限度地办理门市房抵押贷款、个人住房抵押贷款，城区社原则上不办理联户联保贷款，坚决杜绝垒大户贷款和顶冒名贷款。二是加大对农业龙头企业、特色农产品基地、担保公司担保贷款的支持力度。要积极支持中小企业进展，特殊是对产权明晰、信誉度高、行业和工程符合国家产业政策规定、进展前景看好的中小企业，要赐予重点支持。六是持续做好五级分类

23、，确保分类结果精确无误自2022年以来，我社全面推行了信贷资产风险分类工作，根本到达了科学计量风险、摸清风险底数、加强信贷治理的效果。但在实际工作中各社还不同程度地存在着一些问题：一是思想熟悉不到位，对风险分类的重要性、艰难性熟悉缺乏;二是人员素养不匹配，距离精确运用风险分类的方式方法识别、防范和掌握信贷风险还存在较大差距;三是风险分类根底性工作不坚固，风险分类制度不健全，分类程序和认定组织欠标准;四是风险治理力量不强，未能严密结合信贷资产不同的风险类别及特点，实行有针对性的强化治理措施等。对于上述问题，20xx年我部将进一步强化风险治理理念，完善工作机制，改良工作措施，将风险分类作为强化信贷

24、治理、健全风险防范长效机制的一项重要工作切实抓好，抓出成效。企业内部审计工作规划表格 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部掌握审计、经济合同审计等并重。2、20xx年审计工作重点是：以内掌握度审计为根底,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善治理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监视同时，提高审计效劳职能。二、20xx年度集团公司内部审计工作规划如下：1、完善审计内掌握度,促进集团内控治理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业

25、务类型，预备建立集团公司内部掌握制度审计方法、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同治理审计方法三项内审制度。 内掌握度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动安康有序进展而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的掌握系统，20xx年内审工作应当建立在公司内部掌握的根底上，对其执行状况进展检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内掌握度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的进展等，以便准时发觉治理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审

26、计意见，促进下属企业健全和完善内掌握度，保证其经营活动正常运行。 通过预算审计促进预算治理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，局部单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失了规划性，局部工程突破预算范围。审计将协作财务等相关部门，建立与健全各项费用治理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、标准性文件。2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，准时发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是

27、要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营治理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是：经营业绩审计肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成状况以及真实性进展审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。通过对201x年的半年度预算执行审计，发觉预算执行过

28、程与内控治理中存在问题，敦促其订正问题、执行集团经营政策、落实经营治理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。 结合经营开展经营专项审计，促进内掌握度贯彻与执行收入合同审计集团实行资金集中治理，各企业的收入应全部纳入预算治理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入工程是否纳入预算治理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进展审计。在各项本钱费用支出进展跟踪审计集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱并不纳入业绩考核，并在ERp中实行预算掌握，因此，对下属企业的主营业务本钱的开支范围、标准、原始票据合法性进展审计，以确定下属企业各项本钱费用支出的真实、合法性。工程工程

29、的竣工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的询问公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进展审计。三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要准时进展回访，监视审计意见的落实，使企业存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复消失，从而到达查违纠偏、防范未然、强化治理、躲避风险的目的。2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部把握的相关信息准时通报，

30、避开治理、监视、考核脱节。四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。1、201x年审计队伍人员消失流淌，审计岗位配备缺乏，导致年度工作目标未能全部落实，201x年，需要领导支持与相关部门协作，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力气。2、帮助与协作相关部门健全与完善内掌握度，使治理有制度，审计有依据，惩罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参加经营治理作用。3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进展座谈，让全部员工了解内审在企业中的作用，特殊是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工

31、作，为内审工作的进一步开展打下更好的根底。4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营状况，更好效劳企业。5、要对现有的内审人员进展业务培训，组织参与国际内审师资格考试等，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的需要。学校部门内部审计工作规划表格 为落实北京市教育委员会关于做好20xx年教育审计工作的意见的文件精神和我院20xx年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建立任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为标准财务会计工作效劳、为提高教育资金使用效益效

32、劳、为教育改革与进展效劳”的内部审计工作目标，特制定20xx年审计工作规划。详细内容如下： 一、连续深入开展预算执行审计坚持“揭露问题、标准治理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施方法(试行)，深入开展预算执行审计。今年重点对各个工程的经费预算执行状况实施全过程审计，加强对工程资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监视作用，促进各部门进一步加强财务预算治理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织

33、、纪检、监察部门协作，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等状况，促进领导干部树立正确政绩观和科学进展观，提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部掌握制度的健全及执行状况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任严密连接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推动依法治教，完善监视机制，防范廉政风险等方面的重要作用。依据学院组织部的托付，今年将对6名副处级领导干部进展任期经济责任审计。三、连续做好基建修缮工程工程

34、审计结合我院实际和治理要求，连续做好基建修缮工程工程审计，积极落实教育部关于加强和标准建立工程工程全过程审计的意见的精神，连续加强对基建修缮工程工程治理过程与工程工程造价的内部审计，不断改良和加强对各类工程工程的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料选购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济治理活动的审计监视，促进各类工程工程标准治理，节省工程本钱，标准工程治理，防范基建修缮投资治理风险，维护合法利益，保障工程建立的顺当实施，提高资金使用效益。四、连续搞好专项审计和审计调查根据领导要求，今年连续做好饮食中心的财务治理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部

35、门的收费状况进展审计调查，以加强部门内部掌握，标准各类财务行为，防范经济治理风险，防止消失违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。五、加强审计结果利用和审计整改根据市教委关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发觉的各类财务违规问题要仔细进展整改，对严峻违法违纪的行为要准时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进展责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增加审计在促进各部门加强和改良内部治理中

36、的作用。六、进一步加强审计的自身建立加强业务学习，积极参与审计和财务业务培训，提高审计业务力量。完善审计制度，提高审计质量。积极开展跟踪问效，做到内治理，外监视，在原有制度、规定的根底上进一步完善各项制度，结合审计法仔细抓好审计质量掌握工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计力量。企业内部审计工作规划表格结尾 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部掌握审计、经济合同审计等并重。2、201x年审计工作重点是：以内掌握度审计为根底,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强

37、审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善治理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监视同时，提高审计效劳职能。二、201x年度集团公司内部审计工作规划如下：1、完善审计内掌握度,促进集团内控治理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业务类型，预备建立集团公司内部掌握制度审计方法、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同治理审计方法三项内审制度。 内掌握度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动安康有序进展而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的掌握系统，201x年内审工作应当建立在公司内部掌握的根底上，对其执行状况进展检查与评价

38、，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内掌握度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的进展等，以便准时发觉治理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内掌握度，保证其经营活动正常运行。 通过预算审计促进预算治理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，局部单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失了规划性，局部工程突破预算范围。审计将协作财务等相关部门，建立与健全各项费用治理方法，制定相关费用开支标准，

39、同时使之成为预算编制指引、标准性文件。2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，准时发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营治理，提高经济效益。在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是：经营业绩审计肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成状况以及真实性进展审计。集团公司不仅要加强离任审

40、计，还应搞好任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。通过对201x年的半年度预算执行审计，发觉预算执行过程与内控治理中存在问题，敦促其订正问题、执行集团经营政策、落实经营治理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。 结合经营开展经营专项审计，促进内掌握度贯彻与执行收入合同审计集团实行资金集中治理，各企业的收入应全部纳入预算治理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入工程是否纳入预算治理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健

41、全、有效进展审计。在各项本钱费用支出进展跟踪审计集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算掌握，因此，对下属企业的主营业务本钱的开支范围、标准、原始票据合法性进展审计，以确定下属企业各项本钱费用支出的真实、合法性。工程工程的竣工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的询问公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进展审计。三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反应制度，加强对审计意见落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。1、对下发整

42、改通知责令限期整改的下属企业，要准时进展回访，监视审计意见的落实，使企业存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复消失，从而到达查违纠偏、防范未然、强化治理、躲避风险的目的。2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部把握的相关信息准时通报，避开治理、监视、考核脱节。四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。1、xx年审计队伍人员消失流淌，审计岗位配备缺乏，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导支持与相关部门协作，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力气。2、帮助与协作相关部门健全与完善内掌握度，使治理有制度，审计有依据，惩罚

43、有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参加经营治理作用。3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进展座谈，让全部员工了解内审在企业中的作用，特殊是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的根底。4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营状况，更好效劳企业。5、要对现有的内审人员进展业务培训，组织参与国际内审师资格考试等，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的需要。公司审计工作规划表 工作规划频道为大家

44、整理的公司审计工作规划表，供大家参考。更多阅读请查看本站工作规划频道。 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部掌握审计、经济合同审计等并重。 2、2023年审计工作重点是：以内掌握度审计为根底,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善治理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监视同时，提高审计效劳职能。 二、2023年度集团公司内部审计工作规划如下： 1、完善审计内掌握度,促进集团内控治理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业务类型，

45、预备建立集团公司内部掌握制度审计方法、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同治理审计方法三项内审制度。 内掌握度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动安康有序进展而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的掌握系统，2023年内审工作应当建立在公司内部掌握的根底上，对其执行状况进展检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内掌握度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的进展等，以便准时发觉治理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，

46、促进下属企业健全和完善内掌握度，保证其经营活动正常运行。 通过预算审计促进预算治理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，局部单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失了规划性，局部工程突破预算范围。审计将协作财务等相关部门，建立与健全各项费用治理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、标准性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，准时发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是要找

47、出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营治理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是：经营业绩审计肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成状况以及真实性进展审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)： 通过对下属企业xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。 通过对2023年的半年度预算执行审计，发觉预算执行过程与内控治理中存在问题，敦促其订正问题、执行集团经营政策、落实经营治理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。 结合经营开展经营专项审计，促进内掌握度贯彻与执行 收入合同审计 集团实行资金集中治理，各企业的收入应全部纳入预算治理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入工程是否纳入预算治理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进展审计。 在各项本钱费用支出进展跟踪审计 集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱并不纳入业绩考核，并