乡财政资金安全检查自查报告.docx

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1、 乡财政资金安全检查自查报告乡财政资金安全检查自查报告 依据县局关于印发全县财政资金安全检查工作实施方案的通知财库20xx38号文件要求，xxx乡财政所从本乡实际状况动身，明确职责，积极开展了一系列乡镇财政资金安全自查工作，现将自查状况报告如下： 一、 岗位和人员治理方面 xxx乡财政所共有在岗在职人员5名，岗位设置状况为：所长一名，负责财政所全面工作；会计一名，担当单位会计兼预算会计；出纳一名，涉农会计一名，档案治理一名。岗位设置坚持不相容职务相分别原则，如会计岗和出纳岗的设置；不存在穿插、重复设置岗位；足额设置配备了岗位工作人员，目前我所岗位齐备，人员在职在岗；建立岗位责任制，通过制度明确

2、各岗位职责分工；岗位工作人员具备岗位所要求的资质条件；全部岗位工作人员不存在任何违纪违法行为记录；岗位工作人员按规定实行回避制度，不存在夫妻、直系亲属关系；已建立标准的AB角替岗制度，如会计岗位；工作人员离岗按规定程序办理交接，如会计岗位的交接、出纳岗位的交接。 以上都从各个方面保证了财政资金的安全安康运转。 二、账户治理方面 由于实行国库集中支付制度，同时依据上级部门有关财政专户治理的规章制度及文件精神，xxx乡财政所按上级要求，同时根据标准程序开立、变更、撤销和治理财政零余额账户；严格根据上级规章制度规定执行财政专户开立核准程序；严格根据财政部发文规定清理归并或撤销财政专户；与财政专户开户

3、银行签订有银行结算账户治理协议；已将财政专户全部归口财政局国库制度中心统一治理；已将财政专户资金首付纳入信息系统治理。 三、财政资金收付治理方面 xxx乡财政所严格根据国库集中支付制度下的财政资金支付流程标准支付财政资金，财政资金支付审核实行乡级初审县级复审多岗审核；支付印章严格按规定启用或更换，安排专人负责印章的保管和使用；资金收付相关的票据和凭证，如现金支票、往来资金结算票据等严格根据规定领取、保管、使用和核销；单据之间的传递实行交接登记制度；已建立资金支付动态监控机制；目前xxx乡财政所没有实行国库集中支付电子化治理。 四、会计核算治理方面 xxx乡财政所自2023年使用乡财县管系统以来

4、，始终采纳乡财县管账务系统进展账务处理；会计岗位工作人员每月月终准时审核原始凭证，并据此生成记账凭证，复核无误后登记相应的会计账簿；会计人员严格根据规定保管全年会计档案，保险柜保管会计档案，并准时送档案室进展妥当保管；已建立并严格执行对账制度，如会计与出纳的现金及银行存款对账、出纳和县财政局相关股室的对账、会计或出纳与财政专户银行之间的对账等。 五、会计集中核算向国库集中支付转轨方面 xxx乡财政所自实行国库集中支付制度以来，财政资金的支付始终严格根据标准化程序实行国库集中支付治理；自实行国库集中支付制度以来，我单位已恢复会计核算权和财务治理权；目前xxx乡作为一级预算单位，始终实行本单位独立记账，不存在核算中心代理记账。 xxx乡财政所严格根据上级文件要求进展自查，在自查的过程中没有发觉存在违规问题，在岗位及人员治理、账户治理、资金收付治理、会计核算治理、会计集中核算向国库集中支付转轨等方面制度标准、程序合理。 xxx乡财政所