乡镇财政资金安全的自查报告.docx

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1、 乡镇财政资金安全的自查报告乡镇财政资金安全的自查报告 为进一步加强我乡财政资金的安全监视治理，确保财政资金的安全，财政帐户标准和财务制度的落实，依据*市*区财政局关于开展全区财政资金安全检查工作的紧急通知(泸龙财库20XX2号文件精神，结合我乡实际，对我乡财政资金进展了全面的彻底清查，现将自查状况报告如下： 一、 落实责任，摸排自查 我局财政资金支付的主要环节在预算科、国库科与国库支付中心，对比此次检查内容梳理如下： (一)制度建立及根底治理工作 1、根据财政国库集中支付制度相关规定，制定出台了财政资金支付暂行方法、财政资金银行清算方法、国库制度改革会计核算暂行方法。 2、根据财政总预算会计

2、治理根底工作规定，严格财政资金收付、调度治理，加强会计监视。 3、制定出台*区财政局财政专户治理暂行方法，不断加强和标准财政专户治理，提高财政专户资金运行的安全性、标准性和有效性。 (二)岗位人员治理和内控机制 1、国库支付中心岗位设置 根据国库支付中心工作职责和业务流程，支付中心设主任、审核、资金、核算4个工作岗位。 2、财政总预算会计岗位设置 依据财政总预算会计治理根底工作规定，预算科设置总预算会计1名，设定总预算会计信息系统使用和治理人员的操作权限，科学设置了录入、代编规划和复核岗，由预算科科长兼任复核岗; 3、国库财政专户统管资金会计岗位设置 依据国库财政专户岗位要求，遵循财政专户资金

3、拨付快捷高效及安全性的原则，设置财政专户统管资金会计1名，复核岗1名。 (三)业务流程掌握与帐务治理 1、国库集中支付一体化治理系统业务流程 根据国库集中支付制度规定，建立适合我局实际的资金支付业务流程。2022年5月我局平台一体化系统全面上线，设定了预算科、国库科、国库支付中心及各业务科室业务使用权限，科学设置了录入、代编规划、审核及受理岗，进入一体化系统的预算资金由预算科录入指标，业务科室审核、支付中心受理; 2、国库支付中心国库集中支付业务流程 依据业务股室、支付中心批复的预算单位预算内资金、预算外资金、专户资金、往来资金用款规划，审核预算单位的直接支付申请，准时办理单位财政直接支付业务

4、。 发送预算内资金用款额度。每日依据代理银行确认支付金额，准时导出用款额度发送区级金库，便于支付资金清算，定期与其核对用款额度余额。 负责国库集中支付单位往来清算账户的账务核算。对发生的资金收付业务进展核算，填制并分解单位往来资金收款记账凭证，每月终了与代理银行、预算单位核对单位往来清算账户存款余额，做到账款相符。 每日按时打印直接支付和授权支付汇总清算通知单，送区级金库和代理银行实现清算。 3、国库统管财政专户业务拨付流程 我局国库统管财政专户资金大局部为直拨模式，由预算科下达专项指标，通过人行、代理银行系统清算到各财政专户，各业务科室依据业务实际进度需要，填制专项资金拨款凭证，经业务科长审

5、核，分管局长、局长审批后交国库科统管资金会计，经审核后严格根据*区财政局财政专户治理暂行方法拨付各专项资金。 (四)对帐及印鉴、票据治理 严格根据财政总预算会计治理根底工作规定、*区财政局财政专户治理暂行方法、国库制度改革会计核算暂行方法等相关规定，每月与相关业务科室、预算单位、人民银行、代理银行核对资金帐，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符;严格执行印鉴和票据治理制度，分人分印治理，同一经办人员不得治理全部印鉴。相关票据、凭证专人保管，重要单据建立严格领用和核销制度。 二、查找问题、积极整改 1、岗位职能设置及人员配备有待进一步优化 我局高度重视国库财政专户清理整改工作，以今年整改工作为契机加强了国库财政专户人员配备，国库治理工作更加趋于标准治理。但国库支付中心人少事多，存在一人多岗现象。 2、制度建立有待进一步完善 随着现代国库治理改革工作的不断推动，现行的国库治理相关制度已不适应改革的需要，财政资金安全治理及内掌握度需进一步完善。