2021年7月基金从业资格考试《证券投资顾问》考试题库及答案解析（卷Ⅰ）.pdf

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1、2021年7月基金从业资格考试 证券投资顾问考试题库及答案解析（卷I）毕业院校：姓 名：考 场：考 号：一、单选题1.股指期货理论水平价格的决定因素不包括（）。I成分股的估值水平n现货指数水平田利率水平IV成分股的盈利增长速度A.I、n、mB.、m、ivc.n.mD.I、IV答 案：D知 识 点：第7章 第3节 期现套利、跨期套利、跨商品套利和跨市场套利等套利方法（熟悉）解 析：股指期货理论价格的决定因素包括现货指数水平、构成指数的成分股股息收益、利率水平、距离合约到期的时间。2.投 保 时，充分考虑个人和家庭的经济实力，尽量在保费支出一定的情况下获得最大保障。这体现了保险规划中的（）的原则。

2、A.量力而行B.转移风险C.商业保险和社会保险相结合D.足额保险答 案：A知 识 点：第8章 第2节 制定保险规划的原则(掌握)解 析：量力而行的原则：保险是一种契约行为，属于经济活动范畴，客户作为投保人必须支付一定的费用，即以保险费来获得保险保障。投保的险种越多，保障范围越大。但保险金额越高，保险期限越长，需支付的保险费也就越多，因此为客户设计保险规划时要根据客户的经济实力量力而行。3.保险人对风险的选择主要表现在()。I选择风险程度较低的标的承保n尽量选择同质风险的标的承保m淘汰那些超出可保风险条件的保险标的IV淘汰那些超出可保范围的保险标的A.I、口、m、ivB.I、mc.i、口、IVD

3、.n、m、iv答 案：D知 识 点：第 8 章 第 2 节 保险规划的风险类型（熟悉）解 析：风险选择原则要求保险人充分认识、准确评价承保标的的风险种类与风险程度，以及投保金额的恰当与否，从而决定是否投保。保险人对风险的选择表现在两个方 面：一是尽量选择同质风险的标的承保;二是淘汰出可保风险条件或范围的保险标的。4.用资产价值进行估值的常用方法有（）。I.重置成本法II无套利定价m.清算价值法IV.风险中性定价A.L IIB.IIL IVC.I、IIID.IL IV答 案：C知 识 点：第 4 章 第 1 节 市盈率和资本资产定价模型等相对估值法（掌握）解 析：常用的资产价值估值方法包括重置成

4、本法和清算价值法，分别适用于可以持续经营的企业和停止经营的企业。5.教育投资规划要遵循提前规划、目标合理、定期定额、专款专用、保值增值的原则，教育投资规划的步骤主要包括()。I 确立子女培养目标口教育费用估算m预测教育费用的增长率iv选择适当的教育投资工具A.I、口、m、ivB.U、m、ivc.i.ivD.I、口、m答 案：A知 识 点：第 8 章 第 4 节 教育规划的分类、内容和制定方法(掌握)解 析：教育投资规划的步骤包括：Q)设定教育目标;(2)预测教育费用的增长率，计算实现教育目标未来所需费用;(3)计算为累积足够的上述费用而需要的投资资金;(4)选择适当的投资工具进行投资;执行与定

5、期检讨。6.在计算营运指数时，经营所得现金是必需的一个数据。其计算过程中的 非付现费用 包括下列项目中的()。I 固定资产报废损失口长期待摊费用摊销m无形资产摊销iv固定资产折旧A.I、口、mB.I、口、IVc.i、m、ivD.n,m、iv答 案：D知 识 点：第4章 第1节 分析公司资本结构、偿债能力、盈利能力、营运能力、成长能力和现金流量等主要财务比率指标（掌握）解 析：非付现费用涉及计提的资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、待摊费用的减少、预提费用的增加等项目;非经营收益涉及处置固定资产、无形资产和其他资产的损失，固定资产报废损失，财务费用，投资损失等项目。7.税

6、收规划最有特色的原则是（），该原则是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的。A.合法性原则B.综合性原则C.规 戈 小 性 原 贝UD.目的性原则答 案：C知 识 点：第8章 第3节 税收规划的原则（熟悉）解 析：规划性原则是税收规划最有特色的原则，这是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的。税收规划通过事先的计划、设计和安排，在进行筹资、投资等活动前，把这些行为所承担的相应税负作为影响最终财务成果的重要因素来考虑，通过趋利避害来选取最有利的方式。下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。8.下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（）。A.信用评分模

7、型是建立在对历史数据模拟的基础上的B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D.由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化答 案：C知 识 点：第5章 第1节 计量证券信用风险的客户评级和债项评级的内容和计量方法（掌握）解 析：C项，信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用风险管理最为关注的。9.若客户已经违约，则违约风险暴露为其违约时的债务账面价值;若客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价

8、值，对于表外项目为：（）A.已提取金额-信用转换系数/已承诺未提取金额B.已提取金额+信用转换系数x已承诺未提取金额C.已提取金额-信用转换系数x已承诺未提取金额D.已提取金额+信用转换系数/已承诺未提取金额答 案：B知 识 点：第 5 章 第 1 节 计量证券信用风险的客户评级和债项评级的内容和计量方法（掌握）解 析：若客户已经违约，则违约风险暴露为其违约时的债务账面价值;若客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为：已提取金额+信用转换系数x已承诺未提取金额10.关于保险规划，下列说法正确的有（）。I 保险规划是个人理财规划的一部分n 保险规划需要定量分析客户保

9、险需求的额度m 通过保险规划，可以实现个人和家庭风险最小化IV保险规划的目标是选择合适的保险品种、期望及保险金额A.u、m、ivB.I、n、ivc.i.m、ivD.I、n答 案：D知 识 点：第 8 章 第 2 节 保险规划的目标（熟悉）解 析：保险规划的目标是研究风险转移的问题，其目标是降低和转移风险。保险能够给一个家庭提供财务安全保障，当家庭失去主要收入来源时，凭借保险的保障功能依然可以维持家人生活的稳定。m、iv项错误。11.客户选择理财组合方式的因素包括()。I投资渠道偏好n知识结构m生活方式IV个人性格A.I、n、m、ivB.mx ivC.I I、m、ivD.i、口、m答 案：A知 识 点：第3章 第3节 投资渠道偏好、知识结构、生活方式、个人性格等对客户证券投资方式和产品选择的影响(了解)解 析：决定客户选择理财组合方式的因素有：风险特征;投资渠道偏好;知识结构;生活方 式：个人性格。12.下列对风险矩阵影响因素的分类中，正确的有()。I风险能力：低能力、中低能力、中能力、中高能力、高能力n本金损失容忍度：低容忍、中低容忍、中容忍、中高容忍、高容忍m风险态度：低态度、中低态度、中态度、中 态 度、i W)态度