湖北省从业资资格考试《中级经济法》试题(九).pdf

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1、湖北省从业资资格考试 中级经济法试题（九）单选题-1中国公民李某为境外某外国企业高管人员，2011年境外企业每月工资12000元。2010年 8 月李某获得境外上市公司股票认购权约定可以在2011年 8月份行权，2 0 年 6 月由于李某急需资金，该认购权在行权前转让。转让所得500000元人民币。按我国税法规定，李某2011年 6 月的所得应缴纳个人所得税（）元。A.112780B.220245C.214735D.212865【答案】D【解析】解析企业高级管理人员在股票认购权行使前，将其股票认购权转让所取得的所得，应并入其当月工资收入，按照 工资、薪金 所得项目缴纳个人所得税。单选题-2自然

2、人及一般机构开立证券账户，由（）受理。A.证券业协会B.开户代理机构C.证券交易所D.证监会【答 案】B【解 析】解析自然人和一般机构投资者开立证券账户，由开户代理机构受理；证券公司和基金公司等机构开立证券账户，由证券登记结算公司受理。本题的最佳答案是B选项。单选题-3结算参与人向中国结算公司沪深分公司申请划出资金后，其资金交收账户余额（）最低备付要求。A.不得高于B.不得低于C.必须高于D.必须等于【答 案】B【解 析】【答案解析】如果结算参与人根据资金交收结果并妥善估计已达成证券交易的资金应收或应付的情况，确认其资金交收账户内的资金足额，则可向中国结算公司沪深分公司申请划出资金，但划出后其

3、资金交收账户余额不得低于最低备付要求。单选题-4根 据 安全生产许可证条例的规定，对取得安全生产许可证企业的生产（建筑施工）活动的安全生产实施监督检查的主要事项不包括（）0A.受理有关安全生产许可违法行为的举报B.检查企业的安全生产条件和日常安全生产管理的情况C.监督检查企业取得安全生产许可证的情况D.建立安全生产许可证档案管理制度【答案】D【解析】暂无解析单选题-5在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利，并履行其职责。证券事务代表应当经过（）培训，并取得资格证书。A.交易所的董事会秘书资格B.证监会的董事会秘书资格C.交易所的证券事务代表资格D.证监会的证券事务代表资格【答案】

4、A【解析】解析参 见 上海证券交易所股票上市规则（2008年修订）第3 2 7条、深圳证券交易所股票上市规则（2008年修订）第3 2 8条 和 深圳证券交易所创业板股票上市规则第3.2.8条相关规定。单选题-6深圳证券交易所实行标准券制度的质押式企业债回购有（）个。A.3B.4C.9D.11【答案】B【解析】解析深圳证券交易所现有实行标准券制度的质押式企业债回购有1天、2天、3天和7天4个短期品种。单选题-7证券营业部采用无形席位进行交易，委托指令一般不经过（）0A.营业部电脑系统B.交易所电脑主机C.营业部终端处理D.场内交易员【答 案】D【解 析】解析证券营业部的电脑系统要与证券交易所的

5、电脑主机联网，投资者的委托指令经证券营业部电脑审查确认后，由前置终端处理机和通信网络自动传送至证券交易所电脑主机；或是由证券交易所业务员在进行委托申请后，将委托指令直接通过终端机输入证券交易所电脑主机，无须场内交易员再行输入。单选题-8李先生想要办理住房贷款，目前他可以到哪家机构办理该业务（）A.中国银行B.中国进出口银行C.中国农业发展银行D.中国国际信托投资公司【答 案】A【解 析】答案为A。居民个人住房贷款属于商业银行业务范畴。B、C两项属于政策性银行,它们的主要业务是根据国家的产业政策，提供对口资金支持相关产业，不办理居民个人业务；D选项业务范畴为信托业，不涉及贷款业务。单选题-9上海

6、证券交易所规定，在集合资产管理计划投资运作前5个工作日，应通过会籍办理系统报备的材料不包括()oA.集合资产管理计划托管机构名称B.集合资产管理计划使用的专用席位和专用证券账户C.集合资产管理计划说明书D.经办人信息【答 案】D【解 析】解析 D 选项属于会员应当在深圳证券交易所网站()“会员之家 网页的 业务在线一一资产管理 栏目下报备的信息之一。单选题-10下列不属于 商业银行个人理财业务管理暂行办法规定的理财计划的是()。A.最高收益理财计划B.最低收益理财计划C.保本浮动收益理财计划D.非保本浮动收益理财计划【答 案】A【解 析】解析根 据 商业银行个人理财业务管理暂行办法的规定，理财

7、计划分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划两大类，每种理财计划根据收益与风险的不同又分为两类，共计四类，它们分别是：固定收益理财计划、最低收益理财计划、保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计戈I。单选题-11到目前为止，我国个人贷款业务的发展历经了起步、发展和规范三个阶段，其诱因不包括（）。A.住房制度的改革B.国内消费需求的增长C.商业银行股份制改革D.公司信贷业务的蓬勃发展【答案】D【解析】在我国个人贷款业务的发展历程中，主要有三个因素促进了个人贷款业务的产生发展，即住房制度改革、国内消费增长和商业银行股份制改革。其中住房制度的改革促进了个人住房贷款的产生和发展。国内消费需求的增长推

8、动了个人消费信贷的蓬勃发展，商业银行股份制改革推动了个人贷款业务的规范发展。单选题-12新股网上竞价发行中，投资者作为（），在指定时间通过证券交易所会员交易柜台，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购。A.卖方B.买方C.委托方D.代理方【答 案】B【解 析】解析在我国，新股网上竞价发行是指主承销商利用证券交易所的交易系统，以自己作为惟一的 卖方，按照发行人确定的底价将公开发行股票的数量输入其在证券交易所的股票发行专户；投资者则作为“买方，在指定时间通过证券交易所会员交易柜台，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购的一种发行方式。单选题-13()是指将缺乏流动性的资产转化为在金

9、融市场上可以出售的证券的行为。A.证券承销B.证券交易C.证券私募D.资产证券化【答 案】D【解 析】解析此题考查资产证券化的概念。多选题-14甲公司为国有独资公司，乙公司为甲公司开办的子公司，1999年，甲公司出资60%、乙公可出资4 0%,投资创办丙有限责任公司，甲公司一办公室主任张某兼任丙公司的董事长。回答问题以下问题：设甲公司董事长王某以张某不懂经营为由，欲解除张某所担任的丙公司董事长职务。要解除张某董事长职务，以下程序说法正确的是：A.在丙公司股东会上罢免张某董事职务B.由丙公司董事会罢免张某董事职务C.依照丙公司章程规定的程序罢免张某董事长职务D.依照丙公司章程规定的程序罢免张某董

10、事职务【答案】A,C【解析】【考点有限责任公司的董事、董事长产生多选题-15境外证券经营机构驻华代表处申请成为证券交易所特别会员的条件包括()。A.依法设立且满1年B.承认证券交易所章程和业务规则、接受证券交易所监管C.其所属境外证券经营机构具有从事国际证券业务经验，且有良好的信誉和业绩D.代表处及其所属境外证券经营机构最近2 年无因重大违法违规行为而受主管当局处罚的情形【答 案】A,B,C,D【解 析】解析境外证券经营机构驻华代表处申请成为证券交易所特别会员的条件是：依法设立且满1 年；承认证券交易所章程和业务规则，接受证券交易所监管；其所属境外证券经营机构具有从事国际证券业务经验，且有良好

11、的信誉和业绩；代表处及其所属境外证券经营机构最近1 年无因重大违法违规行为而受主管当局处罚的情形。本题的最佳答案是ABCD选项。多选题-16下列关于股票发行方式的说法，正确的是（）。A.发行人及其主承销商应在网下配售的同时对机构投资者进行网上发行B.上海、深圳证券交易所现行的做法是采用资金申购上网公开发行股票方式C.根 据 证券发行与承销管理办法的规定，首次公开发行股票数量在2 亿股以上的，可以向战略投资者配售股票D.我国股份公司首次公开发行股票和上市后向社会公开募集股份（公募增发）采取对公众投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式【答 案】B,D【解 析】解析A项发行人及其主承销商应

12、在网下配售的同时对公众投资者进行网上发行；C项根据 证券发行与承销管理办法的规定，首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。多选题-17下列各项中，属于经济法律关系的有（）oA.消费者因商品质量问题与商家发生的赔偿与被赔偿关系B.税务局长与税务干部发生的领导与被领导关系C.企业厂长与企业职工在生产经营管理活动中发生的经济关系D.税务员机关与纳税人之间发生的征纳关系【答案】A,C,D【解析】解析本题的考点是经济法的概念与调整对象。经济法是调整国家在经济管理和协调发展经济活动过程中所发生的经济关系的法律规范的总称。该经济关系包括经济管理关系、维护公平竞争关系、经济组织内部经济关

13、系。本题的B选项所述关系为行政管理关系，不是经济关系，所以不是正确选项，其他选项符合上述调整对象的范围，故为正确答案。多选题-18招股说明书的内容存在重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，正确的处理有（）oA.发行人、承销的证券公司承担赔偿责任B.国务院证券监督管理机构承担赔偿责任C.发行人、承销的证券公司负有责任的董事、监事、经理承担连带赔偿责任D.证券交易所承担赔偿责任【答 案】A,C【解 析】解析发行人承销的证券公司招股说明书的内容存在重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、承销的证券公司应当承担赔偿责任，发行人、承销的证券公司负有责任的董事、监事、经理承担连带赔偿责任

14、。该责任与国务院证券监督管理机构、证券交易所无关。多选题-19证券交易所每年应对从事证券经纪业务的会员的（）方面进行抽样或者全面检查，并将检查结果报告中国证监会。A.从业人员资格B.财务状况C.内部风险控制D.客户构成【答 案】B,C【解 析】解析证券交易所每年应当对会员的财务状况、内部风险控制制度以及遵守国家有关法规和证券交易所业务规则等情况进行抽样或者全面检查，并将检查结果报告中国证监会。多选题-20下列关于法律渊源说法不正确的是：A.我国法律渊源的分类是与我国宪法关于法律制定的权限的划分密切相联系的，同时也是与我国的国体、政体、国家机关组织以及历史传统等因素相联系B.资本主义法的渊源包括

15、：立法机关制定的宪法、行政法规、地方性法规、司法判例C.在大陆法系国家中，判例在法律上不被认为是具有约束力的法律渊源，但可被认为是具有说服力的法律渊源D.我国社会主义法律渊源主要分为以下几类：宪法、行政法、刑法、婚姻法、经济法、劳动法、诉讼法【答案】A,C【解析】考点法的渊源多选题-21下列有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践的是（）oA.确保实现承诺B.增强对客户/公众的透明度C.从投诉和批评中积累早期预警经验D.保持与媒体的良好接触E.将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来【答案】A,B,C,D,E【解析】此外，有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践还包括：确保及时处理投诉和批评；

16、强化声誉风险管理培训；尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；制定危机管理规划。多选题-22下列关于商业银行的说法中正确的有：（）A.湖北省工商银行不具有法人资格B.商业银行变更注册资本应经国务院银行业监督管理机构批准C.商业银行变更分、支行所在地应经国务院银行业监督管理机构批准D.商业银行拨付各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金总额的60%【答案】A,B,C,D【解析】考点 商业银行多选题-23我国政策性银行与商业银行相比，其独特之处表现为（）oA.不考虑盈亏B.财政拨款、发行政策性金融债券是其主要的资金来源C.有特定的服务领域D.对贷款进行严格的审查E.不能吸纳公

17、共存款【答案】B,D【解析】暂无解析多选题-24最低结算备付金限额计算公式中的“上月证券买入金额”包括（）。A.在证券交易所上市交易的A 股的二级市场买入金额B.买断式回购到期购回金额C.未来新增的、采用净额结算的证券品种的二级市场买入金额D.债券回购初始融出资金金额和到期购回金额【答案】A,C,D【解析】上月证券买入金额包括在证券交易所上市交易的A 股、基金、ETF、LOF、权证、债券以及未来新增的、采用净额结算的证券品种的二级市场买入金额，债券回购初始融出资金金额和到期购回金额，但不包括买断式回购到期购回金额。多选题-25根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于重大事件的有（A.公司董事冈

18、涉嫌职务犯罪被公安机关刑事拘留B.公司1/3以上监事辞职C.公司董事会的决议被依法撤销D.公司经理被撤换【答案】A,B,C,D【解析】解析公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。多选题-26下列各项中，可以成为经济法主体的有（）。A.某市财政局B.某研究院C.某公司的子公司D.公民杨某【答案】A,B,C,D【解析】解析本题考察我国经济法主体的范围。我国经济法主体的范围包括：国家机关、企业和其他社会组织、企业内部组织和有关人员、个体工商户、农村承包经营户及公民。多选题-27个人教育贷款与其他个人贷款的不同点主要包括（）。A.政策参与度较高B.具有社会公益性C.放贷的主体是政策性

19、银行D.多为信用贷款E.风险度相对较高【答 案】A,B,D,E【解 析】个人教育贷款放贷的主体是商业银行，C 选项错误。故选ABDE。多选题-28定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司的下列做法中，符合证券法律制度规定的有（）oA.该公司的第一季度报告在该会计年度的第5 个月披露B.该公司的中期报告在该会计年度的第7 个月披露C.该公司的第三季度报告在该会计年度的第11个月披露D.该公司的年度报告在该会计年度结束之日后的第3 个月披露【答 案】B,D【解 析】解析（1）选项A：第1季度报告应当在第1季度结束后的1个月内（5月份之前）编制完成并披露；选项C：第3季度报告应当

20、在每个会计年度的第9个月结束后的1个月内（1 1月份之前）编制完成并披露。简答题-29【案例3】（本小题18分）A股份有限公司（简称A公司）注册资本为8000万元。甲系A公司控股股东，持股比例为35%。乙持有A公司股份192万股。2007年8月2 0日，乙听到A公司欲进行产业转型的传闻，遂通过电话向A公司提出查阅董事会近一年来历次会议决议的要求。次日，A公司以乙未提出书面请求为由予以拒绝。同年9月3 0日，A公司召开临时股东大会，通过如下决议：（1）公司变更主营业务，出售下属工厂;（2）授权董事会适时增持B上市公司（简称B公司）的股份，使A公司持有的B公司股份从3%增至30%。此时，C有限责任

21、公司（简称C公司）持有B公司5%的股份，而甲则持有C公司51%的股权。在股东大会上，乙对两项决议均投反对票。10月1 1日，乙要求A公司回购其股份，遭拒绝。丙持有B公司51%的股份。2007年10月12日，A公司与丙商谈收购丙所持B公司股份事宜。自10月1 5日起，B公司股价连续两日涨停。B公司遂披露公司控股股东正在商谈股份转让事宜，但未有实质性进展。10月2 5日，A公司宣布将依据与丙签订的协议从丙处收购B公司22%的股份，另再通过要约收购方式增持B公司5%的股份。10月2 6日，A公司发布 要约收购报告书摘要，宣布拟向B公司所有股东要约收购5%的股份，支付方式为A公司持有的另一家上市公司的

22、股份。乙就此向中国证监会举报，认为A公司应向B公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约，同时认为要约收购的价款支付应当采用现金方式。中国证监会接到举报后未采取行动。月2 0日，A公司正式发布要约。要约期满，预受要约的股份达到B公司股份总额的8%。收购顺利完成。2008年6月1 0日，因流动资金紧张，A公司向C公司卖出所持的B公司部分股份，获利800万元。此举引发B公司股价下挫。6月1 3日，乙向中国证监会举报，认为收购人收购的股份在收购完成后12个月内不得转让。中国证监会亦未采取行动。7月2日，乙向B公司董事会书面提出，A公司转让B公司股份所得800万元利润，应归B公司所有。要求：乙关于A

23、公司应向B公司全体股东发出收购其所持全部股份的要约的主张是否成立并说明理由。【答案】乙关于A公司应向B公司全体股东发出收购其所持全部股份的要约的主张不成立。根据证券法律制度的规定，在持股比例达到30%并继续增持股份时，投资者可以选择向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部或者部分股份的要约。【解析】暂无解析简答题-30我国的法律体系中一般由哪几个法律部门构成【答案】我国的法律体系中一般主要由以下几个法律部门构成：（1）宪法：在法律体系中居于核心地位，是国家的根本大法，是具有最高法律效力的规范性文件，是制定其他法律的基础和根据。在内容方面，它规定了国家生活和社会生活的最根本性的原则问题。（2）

24、行政法：行政法是有关国家行政管理活动的法律规范的总称。也是政府的法规，具有法的效力。它主要规定国家行政管理体制，国家行政机关人员的选拔和使用，国家行政管理活动的基本原则，国家行政管理的职权范围、活动方式以及对国家公职人员和公民的行政违法行为的制裁等。刑法：刑法是关于犯罪和刑罚的法律规范的总和。（4）民法：民法是调整平等主体的公民之间、法人之间、公民和法人之间的财产关系和人身关系的法律规范的总和。（5）经济法：经济法是调整国家经济主管机关、经济组织、事业单位在国民经济管理中发生的经济关系的法律规范。劳动法：劳动法是调整劳动关系以及由此产生的其他关系的法律的总称婚姻法：婚姻法是调整婚姻关系和家庭关系的法律规范的总称。诉讼法：诉讼法是关于诉讼程序的法律规范的总称。【解析】暂无解析