2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题25.pdf

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1、2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题25姓名 年级 学号题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分一、单项选择题1.根据 商业银行资本管理办法（试行）的规定交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足的条件不包括（）。A.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘B.不能够完全对冲以规避风险 VC.能够准确估值D.能够进行积极的管理解析：2 0 1 2年6月，中国银监会发布的 商业银行资本管理办法（试行）两次对交易账户进行定义，并明确交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：在交易方面“不受任何限制，可以随时平盘；能够完全对冲以规避风险；能够准确估值；能

2、够进行积极的管理。2.（）是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。A.远期B.期货C.即期 VD.互换解析：即期是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。即期交易可在世界各地的签约方之间进行，由于时区不同，需要向后推迟若干时间，以执行付款指令及记录必需的会计账目。3.邓肯威尔逊开发出了()方法。A.因果关系模型 VB.关键风险指标C.风险诱因D.风险缓释解析：邓肯威尔逊开发出了因果关系模型方法。4.协议中出现错误或缺乏协议属于内部流程中()的风险点操作。A.财务、会计错误B.文件、合同缺陷

3、 VC.错误监控、报告D.结算、支付错误解析：文件、合同缺陷也称为文件、合同瑕疵，是指各类文件档案的制定、管理不善，包括不合适的或者不健全的文档结构，以及协议中出现错误或者缺乏协议等。5.下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是()。A.监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作B.高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程C.高级管理层是商业银行的最高风险管理、决策机构，与董事会共同承担商业银行风险管理的责任 VD.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施解析：董事会是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行

4、风险管理的最终责任。6.由于内部控制的方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的()危机。A.操作风险B.市场风险C.流动性风险 VD.信用风险解析：绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险危机。7.商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和（）。A.流动性风险指标B.信用风险指标C.风险抵补类指标 VD.操作风险指标解析：商业银行一个完整的风险监测指

5、标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。8 .严格按照1 9 8 8 年 巴塞尔资本协议的规定，对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予（）的风险权重，个人住房抵押贷款风险权重为（）。A.1 0 0%；5 0%VB.5 0%；1 0 0%C.6 0%；4 0%D.4 0%；6 0%解析：严格按照1 9 8 8 年 巴塞尔资本协议的规定，对商业银行的其他资产。包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予1 0 0%的风险权重，个人住房抵押贷款风险权重为5 0%。9 .若银行资产负债表上有美元资产1 1 0 0,美元负债5 0 0,银行卖出的美

6、元远期合约头寸为4 0 0,买入的美元远期合约头寸为3 0 0,持有的期权敞口头寸为1 0 0,则美元的敞口头寸为（）。A,多头6 5 0B.空头6 5 0C,多头6 0 0 VD.空头6 0 0解析：单币种敞口头寸一即期资产一即期负债+远期买入一远期卖出+期权敞口头寸+其他=1 1 0 0-5 0 0+3 0 0-4 0 0+1 0 0=6 0 0,如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头。1 0.在影响银行操作风险的外部事件中，政治风险是重要因素之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是()。A.政府财政政策的改变 VB.公

7、共利益集团持续的压力、运动C.极端组织的行动D.政权发生更替解析：政治风险表现为：本国政府或者商业银行海外机构所在地政府诞生新的立法、公共利益集团的持续压力、运动、极端组织的行动、蓄意破坏、政变、政府更替等。1 1.下列关于财务比率分析的描述中，错误的是()0A.盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B.杠杆比率，用来衡量企业所有者利用外部融资资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力 VC.效率比率，又称营运能力比率，体现管理层控制和管理资产的能力D.流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应

8、付突发事件和困境的能力解析：杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。1 2.商业银行风险管理的发展阶段是()oA.资产风险管理模式阶段-负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段 VB.负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段f全面风险管理模式阶段C,资产负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段解析：商业银行风险管理的发展阶段为：资产风险管理模式阶段-负债

9、风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段f全面风险管理模式阶段。1 3.2 0 0 6年()提出一系列风险计量的规范标准，使得商业银行风险管理模式发生了本质变化。A.巴塞尔新资本协议 JB.资本协议市场风险补充规定C.国际会计准则第3 9 号D.商业银行资本充足率管理办法解析：随着金融体系变革和金融产品不断创新，风险管理理论和技术的迅速发展，以及相关监管措施的进一步完善，尤其是2 0 0 6 年 巴塞尔新资本协议提出一系列风险计量的规范标准，商业银行风险管理的模式发生了本质的变化。1 4.操作风险评估过程一从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一不包括()。A.由表及里B.自上而下

10、VC.自下而上D.从已知到未知解析：操作风险评估过程一从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一包括由表及里、自下而上、从已知到未知三种。1 5.下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是()oA.无风险利率B.一信用利差风险C.特定风险D.股票风险 V解析：在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为四大类，即利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。其中，利率风险包括一风险和特定风险，一风险又包括无风险利率和一信用利差风险。1 6 .假定某公司2 0 1 4 年的销售成本为5 0 万元，销售收入为2 0 0 万元，年初资产总额为1 5 0 万元，年底资产总额为2 2 0 万元，

11、则其总资产周转率约为()oA.5 4%B.1 0 8%VC.1 2 0%D.1 5 0%解析：总资产周转率-销售收入+(期初资产总额+期末资产总额)4-2 X 1 0 0%,根据题意，总资产周转率=2 0 0+(1 5 0+2 2 0)4-2 X 1 0 0%仁1 0 8%。1 7 .下列属于战略风险识别在宏观战略层面上的做法的是()oA.业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划B.董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中能潜藏的战略风险 VC.所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程D.所有岗位员工应同时具备正确的风险管理意识解析：在宏观战略层面，董事会和最

12、高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。在中现管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划。在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识。1 8.下列不属于可能影响声誉的信用风险因素的是()oA.房地产行业贷款比例超过3 0%B.优质客户违约率上升C.不良贷款率接近5%D.衍生产品交易策略错误 J解析：可能影响声誉的信用风险因素包括优质客户违约率上升、不良贷款率接近 5%,贷款损失准备金充足率低于1 0 0%、房地产行业贷款比例超过3 0%。1 9.()作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负

13、直接责任。A.风险管理部门B.高级管理部门C.业务管理部门 VD.内部审计部门解析：业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。2 0.下列不属于商业银行经营原则的是()oA.安全性B.风险性 VC.流动性D.效益性解析：随着我国市场经济竞争日益加剧，商业银行面临的风险也呈现出复杂多变的特征.对这些风险进行正确的识别、计量、监测并采取有效的控制手段和方法，是商业银行保持稳健经营，实现安全性、流动性、效益性经营原则的根本所在。2 L 以下不属于我国银

14、行业监督管理目标的是()oA.促进银行业的合法运行B.促进银行业的稳健运行C.规避所有系统风险 VD.维护公众对银行业的信心解析：中华人民共和国银行业监督管理法从我国目前的市场环境和法治环境出发，将加强对银行业的监督管理、规范监督管理行为、防范和化解银行业风险、保护存款人和其他客户的合法权益、促进银行业健康发展作为立法宗旨，明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。2 2.假设某商业银行的当期期初共有1 0 0 0亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为90 0亿元、5 0亿元、3 0亿元、1 5亿元、5亿元。该年度银行正常收回存

15、量贷款1 5 0亿 元（全部为正常类贷款），清收处置不良贷款2 5亿元，其他不良贷款形态未变化，新发放贷款2 2 5亿 元（截至当期期末全部为正常类贷款）。截至当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为95 0亿元、4 0亿元。则该银行当年度的正常贷款迁徙率为（）。A.1 2.3%B.2.89%C.4.3 8%VD.6.83%解析：该行期初正常贷款余额为90 0+5 0=95 0 （亿元），期内减少额为1 5 0亿元，期末正常贷款为95 0+4 0=990 （亿元），其中来自原正常贷款的为990-2 2 5=765 （亿元），期内贷款迁徙为不良贷款的金额为95 0-1 5 0-765=3 5 （

16、亿元），所以正常贷款迁徙率为3 5 /（95 0-1 5 0）X 1 0 0%=4.3 8%。2 3.下列关于收益率曲线的说法，不正确的是（）oA.收益率曲线的形状是市场对当前经济状况的判断B.收益率曲线通常表现为四种形态：正向、反向、水平、波动收益率曲线C.正向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高D.反向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高 V解析：收益率曲线的形状反映了长短收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，对未来经济走势的预测，所以A项正确；收益率曲线通常表现为四种形态：正向、反向、水平、波动收益率曲线，所 以B项正确；正收益率曲线投资期限越长，收益率越高，其流动性较差，

17、所 以C项正确；反收益率曲线表示投资期限越长，收益率越低.所以D项错误。2 4.资产分类监管标准的优点是（）,缺 点 是（）oA.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱B.直接面向风险管理；可操作性相对较弱 VC.可操作性相对较强；不直接面向风险管理D.可操作性相对较强；直接面向风险管理解析：资产分类监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。2 5.根据历史数据分析得出，商业银行某信用等级的债务人在获得贷款后的第1年、第2年、第3年出现违约的概率分别为1%、2%、5%。则根据死亡率模型，该信用等级的债务人在3年期间出现违约的概率为()。A.7%B.7.2%C.7.8%VD.8%解

18、析：该信用等级的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-1%)X (1-2%)X (1-5%)=9 2.2%,上述结果意味着该信用等级的债务人在3年期间可能出现违约的概率为：1 9 2.2%=7.8%。2 6.正态分布的图形特征是()oA.左高右低B.中间高，两边低，左右对称C.右高左低D.中间低，两边高，左右对称 V解析：正态分布的图形特征是中间高，两边低，左右对称。2 7.()切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。A.董事会和监事会B.董事会和高级管理层 VC.董事会和风险管理委员会D.高级管理层和监事会解析：董事会和高级管理层切

19、实承担起政策制定、政策实施以及监督舍规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。2 8.财务比率分析不包括()oA.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.损失比率 V解析：商业银行应当根据主要财务比率、指标来研究企业类客户的经营状况、资产、负债管理等状况，内容包括：盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。29.资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分是（）。A.实际资本B.监管资本C.账面资本 VD.经济资本解析：账面资本是银行持股人的永久性资本投入。即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本、实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一风险准备等，即资产负债表

20、上银行总资产减去总负债后的剩余部分。30.下列关于资产负债期限结构的说法，错 误 的 是（）oA.“借短贷长”是最常见的资产负债期限错配情况B.商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种不可控性的流动性风险 V解析：商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，是最常见的资产负债的期限错配情况，所以A项正确；商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日，

21、所以B项正确；商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，所以C项正确；商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险，所 以D项不正确。31.高级计量法（AMA）不仅仅是操作风险计量的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，下列不属于其作用的是（）。A.促进风险管理文化的转变B.丰富操作风险的管理手段C.优化作风险管理流程D.提高操作风险管理效率 V解析：高级计量法在操作风险管理中的作用体现在：优化操作风险管理流程；促进风险管理文化的转变；丰富操作风险的管理手段；完善绩效考核体系。3 2.风险分散策略的成本主要是(

22、)oA.分散投资过程中增加的各项财务费用B.分散投资过程中增加的各项管理费用C,分散投资过程中增加的各项交易费用 VD.分散投资过程中可能造成的损失解析：风险分散策略是有成本的，主要是分散投资过程中增加的各项交易费用。但与集中承担风险可能造成的损失相比，风险分散策略的成本支出应当是值得考虑的。3 3 .()的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。A.高级管理层 VB.董事会C.监事会D.风险管理委员会解析：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。3 4 .商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来()。A.市场风险B.声誉风险C.信用风险D.操作

23、风险 V解析：商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。3 5.下列选项中，()是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。A.保险公司B.证券公司C.银行中介D.商业银行 V解析：作为一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱，商业银行的稳健经营、可持续发展对于促进全球以及各国经济的繁荣与发展，具有至关重要的现实意义和战略意义。3 6 .识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户核心资产重大变动及其净资产()的变动情况。A.1 0%以下B.1 0 0 0 以上 JC,2 0%以下D.2 0%以上解析：识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注

24、客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况，通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关联关系，客户核心资产重大变动及其净资产1 0%以上的变动情况，客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录。3 7 .风险报告的职责不包括()oA.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立 VC.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责解析：风险报告的职责之一是使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立。3 8.下列不属于

25、国别风险的是()oA.政治风险B.宏观经济风险C.结算风险 VD.传染风险解析：国别风险的主要类型包括：转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。结算风险属于信用风险。3 9.下列关于违约概率的说法，错误的是()oA.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性B.巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1 年期违约概率与3 个基点中的较高者C.计算违约概率的1 年期限与财务报表周期以及内部评级的最长时间完全一致 VD.违约概率与违约频率不是同一个概念解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性；巴塞尔新资本协议中，违约概

26、率被具体定义为借款人内部评级1 年期违约概率与3 个基点中的较高者；计算违约概率的1 年期限与财务报表周期以及内部评级的最短时间完全一致；违约频率是事后检验的结果，违约概率是分析模型作出的事前预测。4 0.客户信用评级是()对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.商业银行 VB.专家C.债务人D.客户解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。4 1 .贷款损失准备金充足率低于()时，信用风险状况趋向恶化。A.5 0%B.6 0%C.1 0 0%JD.1 5 0%解析：贷款损失准备金充足率低于1 0 0%时，信用风险状况趋

27、向恶化。4 2 .内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，至 少()。A.每年一次 VB.每季度一次C.每年两次D.每年三次解析：内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。4 3.商业银行采用初级内部评级法，回购类交易有效期限是()年。A.0.5 JB.1C.2D.3解析：商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。4 4.下列属于商业银

28、行面临的项目风险的是()oA.收益下降B.技术故障造成经济损失C.开拓企业信用卡业务D.产品研发失败 V解析：A项收益下降属于行业风险；B项技术故障造成经济损失属于技术风险；C项开拓企业信用卡业务属于竞争对手风险；D项产品研发失败属于项目风险。4 5.下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是()oA.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等 VC.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组

29、合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值解析：商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：承担和管理风险是商业银行的基本职能.也是商业银行业务不断创新发展的原动力。风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。健全的风险管

30、理体系能够为商业银行创造价值。风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。4 6.金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行()OA.资产风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段D.全面风险管理模式阶段 V解析：金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行风险管理理念和技术有了新的提升，对金融风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行风险管理，这一阶段是全面风险管理模式阶段。4 7.以下关于外部审计和监督检查的关系，叙述错误的是(

31、)oA.外部审计和银行监管侧重点有所不同B.外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性C.外部审计与银行监管相辅相成D.相比监督检查，外部审计更能成为市场主体选择银行的重要依据 V解析：外部审计和监督检查的关系包括：外部审计和银行监管侧重点有所不同；外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性；外部审计与银行监管相辅相成；外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据。4 8.下列关于V a R的说法中，错误的是()oA.均值V a R是以均值为基准测度风险的B.零值V a R是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相对损失 VC.V a R的计算涉及置信水平与持有

32、期D.计算V a R值的基本方法是方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法解析：均值V a R是以均值为基准测度风险的，度量的是资产相对损失，零值V a R是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的绝对损失，所以A项正确，B项错误；V a R的计算涉及置信水平与持有期，计算V a R值的基本方法是方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法，所以C、D项正确。4 9.法律风险与操作风险之间的关系是()oA,操作风险和法律风险产生的原因相同B.外部合规风险与法律风险是相同的C.法律风险与操作风险相互独立D.法律风险是操作风险的一种特殊类型V解析：按 照 巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一

33、种特殊类型的操作风险。5 0.商业银行在市场交易过程中的财务、会计错误属于()oA.战略风险B.操 作 风 险 VC.信用风险D.市场风险解析：商业银行在市场交易过程中的财务、会计错误属于操作风险。5 1.商业银行所采用的信息系统的()极为重要。A.适用性B.安 全 性 VC.前瞻性D.便捷性解析：商业银行所采用的信息系统安全性极为重要。5 2.下列不属于操作风险评估要素的是()oA.内部操作风险损失事件数据B.外部相关损失数据C.情景分析D.外 部 事 件 V解析：操作风险评估要素包括内部操作风险损失事件数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素四个方面。5 3.以下

34、不属于商业银行可能面对的市场条件的是()oA.异 常 VB.正常C.最好D.最坏解析：商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好、最坏三种情景，尽可能考虑到每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。5 4.在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一被纳入()进行管理。A,汇率风险VB.商品价格风险C.信用风险D.操作风险解析：为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格的波动一被纳入汇率风险范畴。5 5.下列不属于商业银行客户信用评级发展阶段的是()oA.信用信息实地勘查VB.专家判断法C.信用评分模型D.违约概率模型解析：从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、

35、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。5 6 .与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证的信用转换系数为()OA.1 0 0%B.5 0%C.2 0%VD.0解析：商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产。与贸易相关的短期或有负债i 主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证的信用转换系数为2 0%。5 7.以下不属于国别风险的是()oA.政治风险B.操作风险VC.转移风险D.货币风险解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件

36、，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。5 8.商业银行公司治理的主要内容不包括()oA.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.建立、健全以董事会为核心的监督机制VC.明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务D.建立完善的信息报告和信息披露制度解析：商业银行公司治理要求的主要内容有：完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；明确股东、董

37、事、监事和高级管理层人员的权利、义务；建立、健全以监事会为核心的监督机制；建立完善的信息报告和信息披露制度；建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。5 9.下列关于压力测试的应用和报告方面的要求，说法错误的是()oA.资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试B.商业银行应根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测试报告C.商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不利影响及对应所需持有的附加资本D.原则上，压力测试至少每半年一次J解析：原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。60.下列关于风险识别的常用方法，描

38、述正确的是()oA.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类B.情景分析法采用类似于备忘录的形式C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法VD.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法解析：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。所以A项不正确；制作风险清单是商业银行识别与分析风险的最基本、最常用的方法，采用类似于备忘录的形式，所以B、D项错误；分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素，例如，可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构

39、等影响因素，所以C项正确。6 1.可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别的是()oA.单一客户风险限额B.组合风险限额VC.集团客户风险限额D.分散风险限额解析：组合风险限额是商业银行信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一。通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平。6 2.下列不属于单币种敞口头寸的是()oA.即期净敞口头寸B.远期净敞E l 头寸C.总敞口头寸VD.期权敞口头寸解析：敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。单币种敞口头寸分为即期净敞

40、口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸、其他敞口头寸。6 3.以下不属于市场风险的是()oA,利率风险B.汇率风险C.信 用 风 险 VD.股票价格风险解析：市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。6 4.下列关于专有信息和保密信息的说法，错 误 的 是()oA,专有信息的特点是如果与竞争者共享，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位B.有关客户的信息经常是保密的C.某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目D,专有和保密信

41、息必须对要求披露的信息进行一性信息披露，不用解释未披露的事实和原因V解析：专有信息的特点是如果与竞争者共享，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A 项正确；有关客户的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一部分，也不宜对外提供，所以B项正确；在进行信息披露时，某些项目若为专有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须对要求披露的信息进行一性信息披露，并解释某些项目未对外信息披露的事实和原因，所以C项正确、D项错误。6 5.银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，并采用监管规定的风险权重计量信用风险加权资产的方法是()。A.内部评级法B.权 重

42、法 VC.监管映射法D.违约概率法解析：权重法是指银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，并采用监管规定的风险权重计量信用风险加权资产的方法。6 6.()是现代商业银行稳健运营、发展的核心。A.内部控制B.公司治理VC.风险评估D.监管部门解析：公司治理是现代商业银行稳健运营、发展的核心。6 7.20 0 4年，巴塞尔委员会发布了()，要求银行评估标准利率冲击对银行经济价值的影响。A.商业银行压力测试指引B.利率风险管理与监管原则 VC.商业银行资本充足率管理办法D.商业银行市场风险管理指引解析：20 0 4年，巴塞尔委员会发布了 利率风险管理与监管原则，要求银行评估标准利率冲击对银行经济价

43、值的影响，目的是使监管当局能够根据标准利率冲击的评价结果。评价银行的内部计量系统是否能充分反映其实际利率风险水平及资本充足程度，并对不同机构所承担的利率风险进行比较。6 8 .下列关于操作风险的说法，错误的是()oA.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件B.操作风险不包括声誉风险和战略风险C.具有营利性JD.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域解析：操作风险具有非营利性。6 9 .下列关于声誉风险的说法，错误的是()oA.声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险B.在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是短期的JC

44、.商业银行只有从整体层面认真规划才能有效管理和降低声誉风险D.良好的声誉是商业银行生存之本解析：在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。7 0.下列不属于商业银行操作风险分类的是()oA.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.内部事件V解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。7 1.如果一家银行的贷款平均额为7 0 0 亿元，存款平均额为9 0 0 亿元，核心存款平均额为30 0 亿元，流动性资产为20 0 亿元，那么该商业银行的融资需求等于()亿元。A.30 0B.5 0 0C.6 0 0 VD.40 0解析：根据公式：融资缺口

45、=贷款平均额-核心存款平均额=7 0 0-3 0 0=4 0 0 (亿元)；融资需求(借入资金)=融资缺口+流动性资产=4 0 0+2 0 0=6 0 0 (亿元)。7 2.认为，影响国家主权评级的因素不包括()oA.实际汇率变量B.通货膨胀C.违约史指标D.人口增长率V解析：影响国家主权评级的因素包括人均收入、G D P增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标，以及后来增加的利差变量、金融部门潜在问题资产占G D P的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与G D P之比、私人部门信贷增长的变化率和实际汇率变量。7 3.单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式

46、均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡。在此情况下，()应运而生。A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.资产负债风险管理模式VD.全面风险管理模式解析：2 0 世纪7 0 年代，单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足，两者均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡，在此情况下，资产负债风险管理理论应运而生。74.在巴塞尔协议HI中，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是()。A.二级资本B.其他一级资本C.核心一级资本VD.股东资本解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永

47、久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。75.在实践中，以下不属于人们对风险造成损失的划分的是()oA.已造成损失VB.预期损失C.非预期损失D.灾难性损失解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。76.关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是()0A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B.市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值J解析：国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允

48、价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”，所以A 项正确；市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值，所以B 项正确；与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，所 以 C 项正确；在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，所 以D 项不正确。77.关于风险识别、分析，下列说法不正确的是()oA.风险识别包括感知风险和分析风险B.制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法C.感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律VD.良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性解析：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析

49、风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。7 8 .不良资产/贷款率等于（）oA.（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）+各项贷款X 1 0 0%VB.（次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款）+各项贷款X 1 0 0%C.（次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款）各项贷款X 1 0 0%D.（次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款）+各 项贷款X 1 0 0%解析：不良资产/贷款率是重要的风险监测指标。不良资产/贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）+各 项贷款X 1 0 0%。7 9 .压力测试主要采用敏感性分析和（）oA.制作数据清单B.情景分析方法7C.失误树分析法D.专家调查分析法解析：压

50、力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法两种方法。8 0.零售类风险暴露内部评级，银行不需自行估计的是（）oA.违约概率B.违约风险暴露C.违约损失率D.有效期限V解析：根 据 商业银行资本管理办法（实行），内部评级法分为初级法和高级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。8 1.根据2 0 0 2 年穆迪公司在违约损失率预测模型1 0 S S C A 1 的技术文件中所披露的信息，（）等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。A,企业融资杠杆率B.行业因素C.宏观经