2023年银行业风险管理（中级）考试试题汇总含历年真题.pdf

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1、2023年银行业风险管理（中级）考试试题汇总含历年真题L当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（）方法将风险转嫁出去。A.出售风险头寸B.购买保险C.互换D.期权E.准时结算【答案】：A|B|C|D【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易（如互换、期权等）等。2.根据监管要求，银行业金融机构的市场准入包括（）。A.区域准入B.机构准入C.高级管理人员准入D.业务准入E.行业准入【答案】：B|C|D【解析】：根据国务院银行业监督管理机构的监管

2、规则，银行机构的市场准入包括三个方面：机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务；高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。3.法律风险与违规风险之间的关系是（）。A.违规风险包括法律风险B.两者产生的风险相同C.两者有关但又有区别D.两者产生的原因相同【答案】：C【解析】：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。4.商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作

3、风险的是()oA.设立专户核算代理资金B.签订书面委托代理合同C.代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算D.遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示【答案】：C【解析】：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：业务人员贪污或截留手续费，不进入大账核算；内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入；未经授权或超过权限擅自进行交易；内部人员盗窃客户资料谋取私利等。5.下列情形中，（）表现的是流动性风险与市场风险的关系。A.制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响B.因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严

4、重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有/投机次级金融产品C.法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助D.任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机【答案】：B【解析】：A项为流动性风险与策略风险的关系，策略风险源于商业决策本身或执行过程中的错漏和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应对措施；c项为流动性风险与操作风险的关系，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；D项为流动性风险与声誉风险的关系，银行在履行债务和安全稳健运行方面的声誉，对于

5、银行维持资金稳定及以合理成本融资至关重要。6.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中最常用的组合限额设定维度包括（）oA.行业B.产品C.风险等级D.担保E.国家信用风险【答案】：A|B|C|D【解析】：行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。对于刚开始进行组合管理的商业银行，可主要设定行业和产品的集中度限额；在积累了相应的经验而且数据更为充分后，可再考虑设定其他维度上的组合集中度限额。E项属于国家风险限额管理范畴。7.商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）oA.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力B.分析资产组合历史的损益分布C.研究过去已经发生的市场突变D

6、.进行有效的事后检验【答案】：A【解析】：市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性做出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。8.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来（）进行滚动规划。A.一年或三年B.三年或五年C.两年或三年D.三年或四年【答案】：B【解析】：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往

7、往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。9.集团客户是指存在控制关系的一组企事业法人客户或同业单一客户。下列被认定为集团客户的有（）oA.一方在股权上或经营决策上直接或间接控制另一方或被另一方控制B.两方共同被第三方控制C.一方主要投资者个人、关键管理人员或其亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）直接或间接控制另一方D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润E.对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系【答案】：A|B|C|D【解析】：E 项，商业银行识别集团客户时，对于

8、不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系，可以不认定为集团客户。10多年来国内外银行危机的惨痛教训反复证明，（）是最可能导致银行危机的最主要原因。A.银行业务创新不足B.银行资产规模盲目扩张C.市场过度竞争D.监管不到位【答案】：B【解析】：银行普遍存在通过扩大资产规模增加利润的发展冲动。由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配置方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下。国内外教训反复证明，银行业资产规模的盲目扩张是银行业危机的主要原凶。我国商业银行长期缺乏资产扩张的约束机制，普遍存在“速度情结”和“规模冲动”,导致商业银

9、行资产质量不高，银行体系积聚较高风险。11.关于头寸拆分，以下说法中错误的是（）。A.同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本B.相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量C.头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品D.在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流【答案】：B【解析】：B项，相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计量。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。12.适时发现可能预示即将发生流动性风险的

10、预警信号，有助于商业银行及时采取措施降低流动性风险。下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有（）。A.银行发行的股票价格异常下跌B.市场上愿意提供融资的交易对手数量减少C.银行发行的可流通债券（包括次级债）的交易量显著增加，且买卖利差扩大D.银行评级下调E.资产质量恶化【答案】：A|B|C|D|E【解析】：银行如果持续性忽视预警指标，并在预警信号产生期间不积极建立流动性储备，则容易成为触发流动性危机的主要原因。流动性风险预警信号包括：银行收入下降；资产质量恶化，如不良资产的增加；银行评级下调；无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；股价大幅下跌；资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；无

11、法获得市场借款。13.某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为（）。A.泰国B.开曼群岛C.英国D.俄罗斯【答案】：A【解析】：主体所在国家（地区），对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司（SPV）,比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。14.下列哪项关于现场检查的表述不正确？（）A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查B.监

12、管当局通过现场检查，可以对金融宏观调控的运行情况是否正常等问题进行客观检验C.通过现场检查，对商业银行正当的、合法的经营活动以及先进的管理操作做法予以肯定并予以保护D.现场检查对非现场监管有指导作用【答案】：D【解析】：D 项，非现场监管对现场检查有指导作用，非现场监管人员的分析结果将为每个现场检查小组提供被检查机构以及同类机构的最新情况和信息，特别是对一些风险点和重大的问题缺陷进行检查提示和建议，从而大大提高现场检查的针对性。15.监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。A.公司治理B.资本管理C.市场约束D.市场准入【答案】：C【解析】：监管部门监督检查与市场约

13、束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。面对当前复杂多变的全球经济、金融形势，有效银行监管对保持金融稳定的重要性不断提升，全球范围内就加强对银行机构监管、完善监管政策和会计政策、鼓励有效公司治理、提高信息披露水平达成共识，银行监管与市场约束在银行业风险管理体系中的重要性必将进一步提升。16.()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A.缺口分析B.外汇敞口分析C.敏感性分析D.久期分析【答案】：B【解析】：外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当

14、期收益的影响的一种方法。1 7.银行业监督管理法明确我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）oA.维护金融体系的安全和稳定B.维护市场的正常秩序C.维护公众对银行业的信心D.保护债权人利益【答案】：C【解析】：银行业监督管理法明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争力。18.下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0,则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。A

15、.75B.84.5C.35D.81.3【答案】：C【解析】：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500X0+40X0+20X5%+10X20%=3（亿）。期末的可疑类贷款数量=500X0+40X5%+20X 10%+10X70%=11（亿）。期末的次级类贷款数量=500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35（亿）。19.战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，包

16、 括（）oA.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件B.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险C.优化经济资本配置，并降低资本使用成本D.强化内部控制系统和流程E.避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，实施战略风险管理，商业银行在短期内便能体会到的益处还包括：全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会；对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失。20.下列关于国别风险的表述，正确的是（）oA.在风险管理实践中，声誉风险管理属于操作风险管理的范畴B.国别风险仅存在于国际资本

17、市场业务中C.转移风险是国别风险的主要类型之一D.资产被国有化不会引发国别风险【答案】：C【解析】：A项，在风险管理实践中，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险；B项，国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中；D项，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。21.商业银行针对信用风险的压力测试情景包括（）。A.部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险B.银行支付清算系统突然中断运行C.国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑D.房地产价格出现

18、大幅度向下波动E.部分行业出现集中违约【答案】：A|C|D|E【解析】：商业银行针对信用风险的压力情景包括但不限于以下内容：国内及国际主要经济体宏观经济增长下滑；房地产价格出现较大幅度向下波动；贷款质量和抵押品质量恶化；授信较为集中的企业和主要交易对手信用等级下降乃至违约；部分行业出现集中违约；部分国际业务敞口面临国别风险或转移风险；其他对银行信用风险带来重大影响的情况等。B项属于商业银行针对流动性风险的压力测试情景。22.下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。A.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估C.一些关键

19、流程和核心业务不应外包出去D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险【答案】：A【解析】：A项，从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。23.其他一级资本包括（）oA.普通股B.优先股C.实收资本D.盈余公积【答案】：B【解析】：其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具，主要包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价），少数股东资本可计入部分。ACD三项均属于核心一级资本。2 4.（）

20、是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A.客户信用评级B.客户资信情况调查C.个人信用评分系统D.客户资产与负债情况调查【答案】：C【解析】：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。25.下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正 确 的 有（）。A.限额管理是管理贷款集中度的重要手段B.经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务C.贷款转让可以实现信用风险转移D.贷款定价能够有效地实现信用风险对冲E.资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性【答案】:A|B|C|E【解析】：D项，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，

21、而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可给予适当的优惠利率；而对于信用等级较低的客户，商业银行可在基准利率的基础上调高利率。即贷款定价是通过风险溢价的手段对风险进行补偿，而不能有效地实现信用风险对冲。2 6.()是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。A.二项分布B.泊松分布C.均匀分布D.正态分布【答案】：A【解析】：B项，泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。C项，如果连续型随机变量X在一个区间 a,b里以相等的可能性取 a,b中的任何一个实数值，即分布密度函数在区间里是一个常数，则

22、称X在区间 a,b上服从均匀分布。D项，若随机变量x的概率密度函数为：其中，。0,U与。均为常数，则 称X服从参数为U、。的正态分布，记 为N（U,O 2）；U是正态分布的均值；。2是方差。27.关于专有信息和保密信息披露的内容，下列表述错误的是（）。A.专有或保密信息的有限披露免除，不得与会计准则的披露要求产生冲突B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息、，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除D.信息披露需均衡考虑信息披露的完整性原则以及保护专有及保密信息的需

23、要【答案】：c【解析】：C项，在某些情况下，专有或保密信息的对外披露会严重损害银行的竞争地位，这种情况下银行可以不披露具体的项目，但必须对要求披露的信息进行一般性披露，并解释某些项目未对外披露的事实和原因。28.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充,因 为（）。A.VaR值只在99%的置信区间内有效B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失【答案】：D【解析】：市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。VaR模型缺陷主要表现在两方面：VaR

24、不能反映极端情况下非正常市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴露。29.债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险属于（）oA.信用风险B.操作风险C.市场风险D.流动性风险【答案】：A【解析】：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。30.某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回

25、收金额为350万元,回收成本为5 0万元。则该笔贷款的违约损失率为（）。A.40%B.60%C.70%D.80%【答案】：A【解析】：该笔贷款的违约损失率=1 一（3 5 0-5 0）万00=40%。31.商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考虑的因素是（）oA.组合的风险权重B.组合在战略层面上的重要性C.经 济 前 景（宏观经济状况预测）D.当前组合集中度情况【答 案】：A【解 析】：在确定资本分配的权重时，需考虑的因素包括：在战略层面上的重要 性；经 济 前 景（宏观经济状况预测）；当前组合集中度情况；净 资 产 收 益 率（ROE）o32.与一般企业相比，商 业 银

26、行 的 突 出 特 点 是（）。A.低负债经营B.全负债经营C.中负债经营D.高负债经营【答 案】：D【解 析】：与其他一般企业相比，商业银行的特殊性首先在于它以负债经营为特色，是高杠杆经营的金融机构，其资本占比较低，承担着巨大的风险。同时，商业银行在一国经济中具有重要地位，尤其是大型商业银行在国民经济中要比一般企业重要得多。33.商业银行资本管理办法（试行）规定在最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附加资本。我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的（），由核心一级资本满足。A.1%B.2%C.3%D.4%【答案】：A【解析】：我国国内系统重要性银行附加

27、资本要求为风险加权资产的1%,由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的 全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求规定为1%3.5%。34.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一,下列各模型不属于信用评分模型的是（）oA.死亡率模型B.Logit 模型C.线性概率模型D.线性辨别模型【答案】：A【解析】：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。在信用风险管理领域，通常市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括Risk Calc模型、KMV的Credit Monitor模型

28、、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。A 项，死亡率模型属于违约概率模型。35.商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）。A.开发风险计量模型B.监测各种风险水平的变化和发展趋势C.随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E.调整高风险授信限额【答案】：B|C|D【解析】：风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以内；报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量

29、/效果。36.如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）oA.增加B.降低C.不变D.负相关【答 案】：B【解 析】：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时一，风险分散效果较好。37.下列各项属于关键风险指标的是()oA.交易量B.员工水平C.市场变动D.地区数量E.技能水平【答 案】:A|B|C|D|E【解 析】：关键风险指标通常包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水

30、平、产品复杂程度和自动化水平等。38.商业银行在银行操作风险与控制自我评估时，针对经营管理过程中的操作风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险是（）。A.非系统性风险B.固有风险C.剩余风险D.系统性风险【答案】：C【解析】：风险与控制自我评估是主流的操作风险评估工具，旨在防患于未然，对操作风险管理和内部控制的适当程度及有效性进行检查和评估。商业银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别，评估固有风险，再通过分析现有控制活动的有效性，评估剩余风险，进而提出控制优化措施的工作。C项，剩余风险是指在实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留

31、的风险。39.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的 是（）。A.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好C.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险D.负责确定本行可以承受的市场风险水平【答案】：B【解析】：B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。40.综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映的主要内容包括（）。A.辖内各类风险总体状况及变化趋势B.分类风险状况及变化原因分

32、析C.风险应对策略及具体措施D.加强风险管理的建议E.发展趋势及风险因素分析【答案】：A|B|C|D【解析】：E项为风险报告的专题报告所反映的内容。41.风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值模型技术有（）。A.方差-协方差法B.蒙特卡洛模拟法C.解释区间法D.历史模拟法E.高级计量法【答案】:A|B|D【解 析】：目前，常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。42.下列各项中，（）属于银行盈利能力监管指标。A.资本金收益率B.净利息收入率C.净业务收益率D.资产收益率E.非利息收入比率【答 案】：A|B|C|D|E【

33、解 析】：银行盈利能力监管指标主要包括：资本金收益率、资产收益率、净业务收益率、净利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。43.某银行2010年 贷 款 应 提 准 备 为1100亿 元，贷款损失准备充足率为50%,则 贷 款 实 际 计 提 准 备 为（）亿元。A.330B.550C.1100D.1875【答案】：B【解析】：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备X 100%,因此，贷款实际计提准备=贷款应提准备X贷款损失准备充足率=1100X 50%=550（亿元）。44.下列风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。A.贷款通则B.商业银行不良资产

34、监测和考核暂行办法C.商业银行操作风险管理指引D.项目融资业务指引【答案】：c【解析】：C 项，商业银行操作风险管理指引属于操作风险管理领域相关制度指引。45.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整【答案】：C【解析】：C 项，商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与信用风险、流动性

35、风险等其他风险的限额管理。46.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A.法律风险B.政策风险C.操作风险D.策略风险【答案】：C【解析】：本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。47.外部审计作为一种外部监督机制，已经成为银行监管的重要补充,下列哪项不属于外部审计的目的？（）A.评估从商业银行收到报告的精确性B.评价商业银行总体经营情况C.评价商业银行各项风险管理制度D.评价银行各项资产组合的质量和风险暴露程度【答案】：D【解析】：除了 ABC三项之外，外部审计的目的还包括：评价银行各项资产组合的质量和准备金的

36、充足程度；评价管理层的能力；评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；商业银行遵守有关合规经营的情况；其他历次监管中发现的问题。48.商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）oA.我 国 商业银行流动性风险管理办法（试行）规定，商业银行流动性比例不低于25%B.商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标C.我 国 商业银行流动性风险管理办法（试行）规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于150%D.商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标，满足流动性风险管理的需要【答案】：c【解析】：C 项，商业银行的流动

37、性覆盖率应当不低于100%。49.根据 商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（）oA.6%B.4.5%C.5%D.3%【答案】：A【解析】：根据 商业银行资本管理办法（试行），资本监管要求分为四个层次:第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和 8%；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2.5%和0-2.5%；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%;第四层次为第二支柱资本要求。50.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（）的风险暴露。A.1.5

38、%B.2.5%C.3%D.12.5%【答案】：B【解析】：强化大额风险暴露管理是有效防控客户集中度风险的重点工作之一。风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。5L某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1 0 0 0 亿元新资本。若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%,则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。A.3 0B.5 0C.3 0 0D.2 5 0【答案】：C【解析】：根据公式，资本的组合限额=资本义资本分配权重

39、，可得本年度电子行业资本分配的限额=（5 0 0 0+1 0 0 0）X 5%=3 0 0 （亿元）。5 2.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具 有（）的特点。A.普遍性、非营利性B.普遍性、营利性C.特殊性、非营利性D.特殊性、营利性【答案】：A【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。53.从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可

40、执行力。从广义上讲，与法律风险密切相关的风险还有（）oA.操作风险B.违规风险C.交易风险D.战略风险E.监管风险【答案】：B|E【解析】：广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。其中，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。54一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此国开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失。在这一事件中，此家商业银行遭受到的风险有（）。A.信用风险B.国别风险C

41、.法律风险D.声誉风险E.市场风险【答案】：A|B|C【解析】：“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于国别风险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；“开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失”，即导致该国的信用状况下降，这又属于信用风险。55.商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。A.业务部门B.风险管理部门C.高级管理层D.风险管理委员会【答案】：D【解析】：大部分银行特别是大型银行和国际活跃银行，在高级管理层层面设立了风险管理相关委员会，对银行风险管理相关重要事项进行讨论、审议或决策；在我国商业银行，高管层

42、层面普遍设立负责对风险管理政策制度、风险管理和风险水平等进行审议的风险管理委员会。56.我国商业银行的账面资本包括（）oA.实收资本B.盈余公积C.未分配利润D.资本公积E.可转换债券【答案】：A|B|C|D【解析】：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。57.场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括（）oA.违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产

43、B.信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产C.违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产D.违约风险加权资产和信用点差风险加权资产【答案】：C【解析】：场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计量交易对手违约风险加权资产，场外衍生工具交易还需计量信用估值调整风险加权资产。58.在 商业银行风险监管核心指标中，核心负债比为核心负债期末余额与总负债期末余额之比，该比率不得低于（）。A.20%B.40%C.60%D.80%【答 案】：c【解 析】：核心负债比=核心负债期末余额/总负债期末余额X 1 o 0%,该比率不得 低 于60%o59.()是指商业银行利用资产负债表或某

44、些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A.组合对冲B.风险对冲C.自我对冲D.市场对冲【答 案】：C【解 析】：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其 中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。60.在客户信用评级模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A.Credit Metrics 模型B.Credit Portfolio View 模型C.Credit Monitor 模型D.Credit Risk+模型【答案】：C【解析】：KMV的 Credit Monitor模型把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违 约 频 率(Expected Default Frequency,EDF)。