2023年银行业法律法规与综合能力考试考前冲刺试卷及讲析 (二).pdf

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1、2023年银行业法律法规与综合能力考试考前冲刺试卷及讲析1.战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，包 括（）。A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件B.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险C.优化经济资本配置，并降低资本使用成本D.强化内部控制系统和流程E.避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，实施战略风险管理，商业银行在短期内便能体会到的益处还包括：全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为

2、成长机会；对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失。2.目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括（）。A.Credit Metrics 模型B.死亡率模型C.Credit Risk+模型D.KPMG模型E.Credit Portfolio View 模型【答案】:A|C|E【解析】：BD两项属于客户信用评级的违约概率模型。3.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A.法律风险B.政策风险C.操作风险D.策略风险【答案】：c【解析】：本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。4.贷款损失准备包括

3、一般准备、专项准备和特种准备。其中，银行应按（）计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的l%oA.月B.季C.半年D.年【答案】：B【解析】：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。5.下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有（）。A.风险状况和资本充足性B.管理水平和内部控制C.流动性D.资产质量E.市场风险敏感度【答案】：A|B|C|D|E【解析】：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管

4、理水平和内部控制、市场风险敏感度。6.贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括（）。A.银行客户的行业集中度B.银行贷款在不同行业中的分布C.银行主要客户所在行业的特征D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境【答案】：D【解析】：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区域风险应关注的因素。7.根据 银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会在风险管理中的职责包括（）。A.承担全面风险管理的最终责任B.负责建立风险文化C.制定清晰的执行和问责机制D.聘任风险总

5、监（首席风险官）或其他高级管理人员E.承担全面风险管理的监督责任【答案】：A|B|D【解析】：银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会承担全面风险管理的最终责任，负责建立风险文化，制定风险管理策略，设定风险偏好和确保风险限额的设立，审批重大风险管理政策和程序，监督高级管理层开展全面风险管理，审议全面风险管理报告，审批全面风险和各类重要风险的信息披露，聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理，同时还明确董事会可以授权其下设的风险管理委员会履行其全面风险管理的部分职责。c项，高级管理层负责制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达和有效实

6、施；E项，监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。8.下列哪个业务条线的B系数等于1 5%?()A.公司金融B.零售银行C.商业银行D.零售经纪【答 案】：c【解 析】：A项 的B系 数 等 于18%；BD两 项 的B系 数 均 等 于12%。9.在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常进行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因 是（）oA.违反内部流程B.人员因素C.系统缺陷D.外部事件【答 案】：D【解 析】：商业银行的操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其 中，

7、外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事 故、外包商不履责等。在业务外包过程中由于供应商的过错造成的损失属于外部事件。10.监管资本的预测需要对（）分别进行预测。A.附属资本B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本E.经济资本【答案】：B|C|D【解析】：资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子（监管资本）以及分母（风险加权资产）进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。11.在KM V的 Credit Monitor模

8、型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的（）oA.看跌期权B.看涨期权C.期权费D.初始股权投资【答案】：B【解析】：B项，KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看作期权费。12.商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统性风险的有（）oA.风险转移B.投资组合C.风险分散D.风险规避E.风险补偿【答案】：A

9、|D|E【解析】：B C两项，风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。系统性风险是因外部条件的变化，如宏观经济形势和市场的波动、经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化。而非系统性风险是一项资产特有的风险，这种风险不随资产组合中其他资产价格的变动而同方向同幅度变动。充分多样化的资产组合可以消除组合中不同资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险。13.下列各项指标中，（）可以反映资产收益率的波动性。A.概率B.标准差C.概率密度D.分布函数【答案】：B【解析】：在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或

10、接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。14.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。A.影响程度和紧迫性B.影响程度和时间先后C.时间先后和重要程度D.时间先后和紧迫性【答案】：A【解析】：声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。15.商业银行流动性风险的内生因素不包括（）。A.资产负债期限结构B.资产负债类别结构C.资产负债分布结构D.资产负债币种结构【答案】：B【解析】：商业银行流动性风险的内生因素包括：资产

11、负债期限结构；资产负债币种结构；资产负债分布结构。16.客户评级是商业银行对客户 的计量和评价，反映客户的大小。（）A.偿债能力和偿还意愿；道德风险B.偿债能力和偿还意愿；违约风险C.收入水平和偿债能力；违约风险D.收入水平和偿债能力；道德风险【答案】：B【解析】：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)O17.关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，下列说法错误的是()oA.信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件的发生B.除非由于信用保护出

12、售方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销C.在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信用衍生工具终止D.允许现金结算的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便可靠地估计损失【答 案】：B【解 析】：采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执行性、评估和信用事件的规定四方面。A项属于法律确定性的要求；B项，按照可执行性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销；C项属于可执行性的要求；D项属于评估的要求。18.下列各项中，属 于 商 业 银 行 信 用 风 险 的 有（）oA.债务未能如期偿还造成的风险B.金融资产价格波动带来的风险C.员工操

13、作不当造成的风险D.结算过程中发生的结算风险E.国家政局变动引发的风险【答 案】:A|D【解 析】：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。19.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）oA.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B.设置独立的风险管理部门C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D.风险管理部门以独立于业务

14、部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况【答案】：C【解析】：C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。20.主要货币汇率出现大的变化，属 于()压力测试情景。A.操作风险B.市场风险C.声誉风险D.战略风险【答案】：B【解析】：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。21.监管机构对

15、银行业金融机构进行审慎有效的监管，其主要目标有()oA,推动银行业资产规模的快速增长B.努力减少金融犯罪，维护金融稳定C.通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解D.增进市场信心E.保护广大存款人和金融消费者的利益【答案】：B|C|D|E【解析】：银行监管的具体目标包括：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。22.监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，目的是()oA.确保银行业资本要求要考虑银行运营

16、所面临的宏观金融环境B.增强银行吸收损失的能力C.降低资本监管的顺周期性D.保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准E.确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失【答案】:B|C|D|E【解析】：监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。A项，逆周期资本旨在确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。23.下列关于商业银行全面风险管理的说法，正 确 的 是（）。A.风险管理的职责逐渐集中到公司的董事

17、会、高级管理层B.组织流程再造与定量分析技术并举C.风险管理贯穿于业务发展的每一个阶段D.风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等多种风险的一体化综合管理E.风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测和控制风险【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，全面风险管理体现在对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理，风险存在于商业银行业务的每一个环节，这决定了所有员工都应具有风险管理意识和自觉性。风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业务部门，乃至运营部门，每个人在履行工作职责时，都必须深

18、刻认识潜在风险因素，并主动预防。24.关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是（）。A.信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信息披露B.日常监督机制主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信息披露监督C.法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机越小，商业银行在信息披露上造假的动机就越大D.为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括日常监督机制、惩罚机制和监管当局责任【答案】：C【解 析】：C项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示商业银行信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小

19、，也越有可能提供真实可靠的信息数据。25.假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大 的 是（）。A.贷 款 金 额 为2000万元且可收回率为40%B.贷 款 金 额 为1000万元且无任何担保C.贷 款 金 额 为1100万元且有保证担保D.贷 款 金 额 为2200万元且可收回率为50%【答 案】：A【解 析】：风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。A项，估计贷款违约后的损失金额=2000X（1-40%）=1200（万 元）；B项，可能产生的最大损失为1000万元;C项,可能产生的最大损失为1100万元；D项，估计贷款违约后的损失金额=2200义（1-50%）

20、=1100（万元）。由此可见，A项的贷款风险最大。26.根据我国 商业银行资本管理办法（试行），符合条件的优先股属 于（）oA.资本扣除项B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本【答案】：C【解析】：根 据 商业银行资本管理办法（试行），监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。27.关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。A.法律风险是一种特殊类型的操作风险B.法律风险的分布非常广泛C.法律风险是一种需要计提资本的风险D.法律风险包含违规风险和监管风险【答案】：D

21、【解析】：D项，狭义上，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力；广义上，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险，它们之间不存在包含关系。28.在国别风险的主要类型中，最基本和最重要的是（）oA.主权风险B.政治风险C.传染风险D.转移风险【答案】：D【解析】：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。国别风险考虑的风险因素很复杂，最基本和最重要的是转移风险。29.下列关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的是()。A.是一种结构化模拟的方法B.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C.考虑到了波动性随

22、时间变化的情形D.模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持【答案】：B【解析】：B项属于历史模拟法的缺点。3 0.()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A.风险转移B.风险规避C.风险分散D.风险对冲【答案】：A【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。31.巴塞尔委员会在（）中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。A.巴塞尔协议IB.巴塞尔协议nC.巴塞尔协议HID.巴塞尔m 最终方案【答案】：c【解析】：2010年 12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议HI中，对杠杆率的目标、定义、基本构成

23、、计量方法和过渡期安排做出了规定。32.关于风险救助，下列说法不正确的是（）A.是针对有问题的银行机构采取的救助性措施B.其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等C.其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施D.其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一步扩大和恶化【答案】：C【解析】：C 项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。33.银行的存贷款业务应归入（）账簿。A.基本B.银行C.交易D.封闭【答案】：B【解析】：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行

24、账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。3 4.()是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件给银行造成损失的风险。A.操作风险B.国别风险C.流动性风险D.市场风险【答案】：A6.下列关于风险的定义中，印证了商业银行力图通过改善公司治理结构、强化内部控制机制，从而降低风险损失的管理理念的是（）。A.风险是未来结果的不确定性B.风险是未来的期望收益C.风险是未来的盈利D.风险是损失的可能性【答案】：A【解析】：风险一般被定义为“未来结果出现收益或损失的不确定性:如果某

25、个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。35.下列可被认为是商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（）。A.本外币备付率连续一周低于1%B.存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20%C.本外币超额准备金率连续一周低于1.5%D.市场出现恐慌性挤兑E.市场融资能力下降，出现支付危机【答案】：A|B|D|E【解析】：商业银行短期流动性风险三级预警信号包括：本外币备付率连续一周低于1%；存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20%；市场出现恐慌性挤兑；一周到期现金流不足存款总额的1%;市场融资能力

26、下降，出现支付危机。C 项属于商业银行短期流动性风险二级预警信号。36.下列属于商业银行核心一级资本的有（）oA.优先股B.资本公积C.损失准备缺口D.盈余公积E.实收资本或普通股【答案】:B|D|E【解析】：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A 项，优先股属于其他一级资本；C 项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。3 7.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）oA.

27、30%B.20%C.25%D.15%【答案】：B【解析】：国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%。38.系统性金融风险的主要特征包括（）。A.复杂性B.突发性C.交叉传染性快D.负外部性强E.可分散性【答案】：A|B|C|D【解析】：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：复杂性；突发性；交叉传染性快，波及范围广；负外部性强。39.采用内部评级

28、法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可以体现为（）。A.违约概率下降B.风险损失降低C.违约损失率下降D.违约风险暴露下降E.组合限额降低【答案】：A|C|D【解析】：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时一，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。信用风险缓释功能体现为违约概率（如保证的替代效果）、违约损失率 如 抵（质）押和保证的减轻效果 或违约风险暴露（如净额结算）的下降。40.当市场利率呈逐步上升趋势时-，对商业银行最有利的资产负债结构 是（）oA.保持资产负债结构不变B.以短期负债为长期资产融资C.以长期负债为长期资产融资

29、D.以长期负债为短期资产融资【答案】：D【解析】：如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。41.下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（）。A.限额管理是管理贷款集中度的重要手段B.经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务C.贷款转让可以实现信用风险转移D.贷款定价能够有效地实现信用风险对冲E.资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性【答案】:A|B|C|E【解析】：D项，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作

30、关系的优质客户，可给予适当的优惠利率；而对于信用等级较低的客户，商业银行可在基准利率的基础上调高利率。即贷款定价是通过风险溢价的手段对风险进行补偿，而不能有效地实现信用风险对冲。42.商业银行的净稳定资金比例(N SFR)指标和存贷比指标的区别有()oA.NSFR指标是短期流动性指标，而存贷比指标是单纯的信贷指标B.NSFR是现状指标，而存贷比是预期指标C.NSFR指标包括全部的资产负债表，而存贷比指标只涉及存款贷款D.NSFR指标设计了资产负债的稳定性权重，存贷比指标只考虑总量E.NSFR指标要求大于100%,而存贷比指标要求不高于75%【答案】:C|D|E【解 析】：A项，NSFR和存贷比

31、均属于计量流动性风险的长期结构性指标。B项,存 贷 比=各 项 贷 款 余 额/各 项 存 款 余 额X 1 0 0%,该式的分子分母均不需估算，因此存贷比指标是现状指标；而NSFR=可用稳定资金/所需稳 定 资 金X 1 0 0%,其 中，分 母“所需稳定资金”即 估 算 在 持 续1年的流动性紧张环境中，无法通过自然到期、出售或抵押借款而变现的资产数量，因 此NSFR是预期指标。43.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A.汇率风险B.操作风险C.商品价格风险D.利率风险【答 案】：B【解 析】：风 险 对 冲 对 管 理 市 场 风 险（利率风险、汇率风险、股

32、票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。44.2009年原银监会对战略风险的高、中、低风险给出了评判标准,下列哪一项不属于高风险的特征？（）A.战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化B.管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标C.管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般D.企业文化定位与战略目标不一致【答案】：C【解析】：C项为中风险的评判标准。45.下列不具备战略风险管理前瞻性、预防性特征的是（）oA.将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则B.定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患C.对风险造成的损失进行最大程

33、度的控制D.从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划【答案】：c【解析】：为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。战略风险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。c项属于事后控制措施。46.从保护存款人利益和增强银行体

34、系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）A.保护银行的正常经营B.为银行的注册提供资金C.吸收损失D.组织营业【答案】：c【解析】：从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。47.信息披露通常通过（）等形式向社会公众披露公司及与公司相关的信息。A.招股说明书B.上市公告书C.定期报告D.财务报表E.临时报告【答案】:A|B|C|E【解析】：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公

35、司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。48.集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公司本部）的最高授信额度的参考值D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额【答案】：B【解析】：B项是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。49.商业银行根据压力测试结

36、果可采取的改进措施有（）。A.重组、变现、终止和对冲风险头寸B.压缩资产负债规模，调整资产负债结构C.增加风险缓释D.调整业务发展策略和定价策略E.提高信贷审批标准【答案】:A|B|C|D|E【解析】：压力测试结果是风险计量体系的重要组成部分。商业银行应定期进行主要风险的压力测试，压力测试结果作为各风险管理决策的重要参考。根据压力测试结果，商业银行可采取的管理措施包括但不限于：重组、变现、终止和对冲风险头寸；增加风险缓释；提高信贷审批标准；调整风险限额；压缩资产负债规模，调整资产负债结构，包括增加拨备、留存收益、补充资本和增加流动性储备等；调整业务发展策略和定价策略等。50.下列关于商业银行董

37、事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的 是（）。A.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好C.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险D.负责确定本行可以承受的市场风险水平【答案】：B【解析】：B 项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。51.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A.利率风险B.操作风险C.汇率风险D.商品风险【答案】：B【解析】：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可

38、以分为自我对冲和市场对冲两种情况。而操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险一般通过购买保险等缓释风险，而不能采用风险对冲策略进行管理。52.战略风险属于一种（）A,短期的显性风险B.短期的潜在风险C.长期的显性风险D.长期的潜在风险【答案】：D【解析】：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。53.良好的风险报告路径应采取（）oA.横向传送B.纵向报送C

39、.直线传送D.纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构【答案】：D【解析】：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时:也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。54.国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）。A.管法人、管风险、管内控、提高透明度B.管法人、管风险、管制度、提高透明度C.管机构、管风险、管制度、提高透明度D.管法人、管流程、管内控、提高透明度【答案】：A【解析】：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理机构提出了“管法人

40、、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。55.下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错 误 的 是（）。A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一【答 案】：B【解 析】：银行机构要真实、全面、及 时、充分地进行信息披露，提高银行经营透 明 度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。56.市场

41、约束参与方主要包括（）oA.监管部门B.公众存款人C.评级机构D.其他债权人E.股东【答 案】:A|B|C|D|E【解 析】：市场约束参与方主要有：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构（评级机构）和其他参与方。57.商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有（）oA.监测各种可量化的关键风险指标B.满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求C.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致D.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序【答案】:C|D|E7.根据数据的来源不同，风险管理信

42、息系统的风险数据可以分为（）。A.内部数据B.历史数据C.中间计量数据D.组合结果数据E.外部数据【答案】:A|E【解析】：根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为：内部数据，指从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；外部数据，指通过专业数据供应商所获得的数据，限于当前国内数据供应商的专业实力，很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代。58.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。A.首席风险官必须具备独立性B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理C.首席风险官不能向董事会报告D.首席风

43、险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责【答案】：C【解析】：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。59.非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断，下面属于管理层风险分析的是（）oA.历史经营记录及其经验B.品德与诚信度C.行业特征及定位D.领导后备力量和中层主管人员的素质E.行业竞争力及替代性分析【答案】：A|B|D【解析】：除A B D三项外，管理层风险分析的内容还有：经营者相对于所有者的独立性；影响其决策的相关人员的情况；决策过程；所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；管理的政策、计划、实施和控制等。CE两项属于行业风险分析的具体内容。60.贷款重组可以采取的措施有（）oA.调整信贷产品B.减少贷款额度C.调整贷款利率D.增加控制措施E.调整贷款期限【答案】:A|B|C|D|E【解析】：贷款重组主要包括但不限于以下措施：调整信贷产品；减少贷款额度；调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；调整贷款利率；增加控制措施，限制企业经营活动。