初级银行从业资格考试《风险管理》真题及答案.pdf

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1、2019年初级银行从业资格考试 风险管理真题及答案1 单选题（江南博哥）以下不属于操作风险特征的是（）。A.具体性B.分散性C.差异性D.外生性正确答案：D参考解析：操作风险具有以下特点：具体性、分散性、差异性、复杂性、内生性、转化性。2 单选题计算总敞口头寸比较激进的方法是（）oA.累计总敞口头寸法B.净总敞口头寸法C.短边法D.长边法正确答案：B参考解析：累计总敞口头寸法是比较保守的计算总敞口头寸的方法；净总敞口头寸法是比较激进的计算总敞口头寸的方法；短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法。3 单选题商业银行当前的外汇敞口头寸如下:瑞士法郎空头2 0,日元多头30,

2、欧元多头4 0,英镑多头5 0,美元空头60 o则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为（）A.累计总敞口头寸2 0 0,净总敞口头寸多头1 2 0B.累计总敞口头寸2 0 0,净总敞口头寸多头4 0C.累计总敞口头寸30 0,净总敞口头寸空头4 0D.累计总敞口头寸1 0 0,净总敞口头寸空头8 0正确答案：B参考解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。2 0+30+4 0+5 0+60=2 0 0 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。30+4 0+5 0-（2 0+60）=4 04 单选题2 0 1 8 年新增贷款7.5 万亿元，对应创造7.5 万亿元存款。如果准备金率

3、是2 0%,银行将有（）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。A.1B.1.5C.5D.6正确答案：B参考解析：如果准备金率是2 0%,银行将有1.5 万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。5 单选题社会流动性按照用于支付的方便程度不同的分类不包括（）。A.M oB.M iC.M2D.M3正确答案：D参考解析：社会流动性按照用于支付的方便程度不同，可分为：（D M o,主要是现金。（2）M”主要是M 0 和企业的活期存款。（3）M2,是M l 和企业定期存款及个人存款。6 单选题借款人甲的内部评级1 年期违约概率为0.0 1%,则其根据 巴塞尔新资本协议定义的违约概率为（）。A.0.0 1

4、%B.0.0 2%C.0.0 3%D.0.0 4%正确答案：C参考解析：在 巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与0.0 3%中的较高者。7 单选题下 列（）属于现金流量分析中融资活动的现金流。A.分得股利、利润B .处置固定资产、无形资产收到现金C.购买货物支付的现金D.发行债券收到现金正确答案：D参考解析：A 项和B 项属于投资活动的现金流，C 项属于经营活动的现金流。8 单选题在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算V a R,该种方法是（）。A.方差一协方差法B.蒙特卡洛模拟法C.历史模拟法D.标准法正确答案：A参考

5、解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算V a R的一种方法。9 单选题下列机构中，不属于高级管理层风险管理相关委员会的是（）。A.资产负债管理委员会B.市场风险委员会C.操作风险委员会D.风险资产处置委员会正确答案：D参考解析：在我国商业银行，高管层层面普遍设立负责对风险管理政策制度、风险管理和风险水平等进行审议的风险管理委员会，负责对信用风险进行审议的信用风险委员会，负责对市场风险进行审议的市场风险委员会，负责对操作风险进行审议的操作风险委员会，负责对流动性风险进行审议的资

6、产负债委员会；在各分支机构层面，一般也会根据风险管理工作需要，设立风险管理相关委员会。1 0 单选题下列选项中，最能反映商业银行面临的操作风险的是（）。A.交易对手提前执行互换合同B.某国遭受恐怖袭击C.美联储出人意料地将利率降低了 1 0 0点D.信用评级机构降低了一家银行对外国债的信用等级正确答案：B参考解析：A项，互换合同问题与法律风险相关；C项，美联储不寻常的举动与市场风险相关；D项，信用等级降低与信用风险相关。B项，属于外部事件引起的操作风险。1 1 单选题在保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额是O 0A.头寸限

7、额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额正确答案：D参考解析：敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。1 2 单选题假设某股票1 个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为0.0 1%的正态分布，则 1 个月后该股票的股价增长率落在()区间内的概率约为6 8%。A.(1%,3%)B.(0.4%,0.6%)C.(1.9 9%,2.0 1%)D.(1.9 8%,2.0 2%)正确答案：A参考解析：股价近似落在左右1 倍标准差内，标准差为1%,即(2%-1%,2%+1%)。1 3

8、单选题在短期内，某商业银行预计最好状况下的流动性余额为5 0 0 0 万元，出现概率为2 5%,正常状况下的流动性余额为3 0 0 0 万元，出现概率为5 0%,最坏情况下的流动性缺口为2 0 0 0 万元，出现概率为2 5%,那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()。A.余额1 0 0 0 万元B.缺口 1 0 0 0 万元C.余额3 2 5 0 万元D.余额2 2 5 0 万元正确答案：D参考解析：特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率*最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率*正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率*最坏状况的预计头寸剩余或不足，5 0 0 0*2 5%

9、+3 0 0 0*5 0%-2 0 0 0*2 5%=2 2 5 0 万元1 4 单选题下列属于现金流量分析中经营活动的现金流的是()。A.分得股利、利润B.处置固定资产、无形资产收到现金C.购买货物支付的现金D.发行债券收到现金正确答案：C参考解析：A 和 B 属于投资活动的现金流，D 属于融资活动的现金流。1 5 单选题能够防范银行背离审慎经营原则，过度积聚高风险资产的指标是()。A.净稳定资金比率B.流动性匹配率C.杠杆率D.资本充足率正确答案：D参考解析：基于风险加权资产的资本充足率指标，能防范银行背离审慎经营原则、过度积聚风险资产，弥补了杠杆率忽视资产风险水平的缺点，但无法限制银行进

10、行大规模扩张并加大杠杆水平。1 6 单选题风险偏好在制定过程中需要考虑的因素中不包括下列（）因素。A.监管要求B.风险偏好与利益相关人的期望C.充分考虑压力测试D.风险模型管理正确答案：D参考解析：风险偏好在制定过程中需要考虑以下因素：（1）风险偏好与利益相关人的期望。（2）银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力。（3）监管要求。（4）充分考虑压力测试。1 7 单选题商业银行风险管理部门应当承担的职责不包括（）oA.持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向监事会报告B.对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告C.评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化

11、时，给商业银行带来的风险D.了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案正确答案：A参考解析:A项的正确描述应为:持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告。1 8 单选题商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头1 0,日元多头2 0,欧元多头3 0,英镑多头4 0,美元空头50,则使用短边法确定的总敞口头寸为（）。A.1 50B.90C.3 0D.6 0正确答案：B参考解析：短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头（分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和）；其次比较这两个总数；最后选择

12、绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。净多头头寸之和=2 0 +3 0+4 0 =90；净空头头寸之和=1 0+50=6 0。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为90 o1 9 单选题 自评工作的原则中，（）原则是指自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取适当的管理行动。A.全面性B.及时性C.客观性D.重要性正确答案：C参考解析：自评工作的客观性原则是指自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取适当的管理行动。2 0 单选题根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其 中（）风险敏感度最高。A.高级计量法B.内部评级法C.标准

13、法D.基本指标法正确答案：A参考解析：根 据 商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。其中，高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。2 1 单选题下 列（）属于核心一级资本工具的合格标准。A.受偿顺序排在存款人、一般债权人和次级债务之后B.受偿顺序排在存款人和一般债权人之后C.原始期限不低于5年，并且不得含有利率跳升机制及其他赎回激励D.按照相关会计准则，实缴资本的数额被列为权益，并在资产负债表上单独列示和披露正确答案：D参考解析：A项属于其他一级资本工具的合格标准，B、C项属于二级资本工具的合格标准。2 2 单

14、选题（）是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。A.风险转移B.风险补偿C.风险对冲D.风险规避正确答案：D参考解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。2 3 单选题从广义上讲，与法律风险密切相关的有（）。A.违规风险和声誉风险B.违规风险和监管风险C.监管风险和声誉风险D.违规风险和资金风险正确答案：B参考解析：从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。2 4 单选题在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由（）来推动并承担最终风险责任的。A.代表公司利益的监事会B.代表资本利益的股东大会C

15、.代表公司利益的理事会D.代表资本利益的董事会正确答案：D参考解析：在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。2 5 单选题下 列（）属于商业银行提高资本充足率的分子对策。A.降低规模B.调整结构C.处置资产D.增加一级资本和二级资本正确答案：D参考解析：商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。2 6 单选题 巴塞尔新资本协议通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用（）技术。A.低级风险量化B.中级风险量化C.高级风险量化D.以上均不正确正确答案：C参考解析：巴塞尔新资本协议通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技

16、术。2 7 单选题下列关于公开市场操作的说法错误的是（）。A.规模小B.期限较短C力度大D.适合对市场流动性进行短期调控正确答案：C参考解析：相比准备金率政策力度大、期限长的特点，公开市场操作规模小,并且期限较短，适合对市场流动性进行短期调控。2 8 单选题A.利率风险、B,利率风险、C.利率风险、D.利率风险、正确答案：A参考解析:市场风险存在于银行的交易业务和非交易业务中，分 为（）。汇率风险、汇率风险、汇率风险、汇率风险、股票风险和商品风险波动率风险和商品风险股票风险和波动率风险股票风险和期权风险市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，分别是指

17、由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。2 9 单选题（）是因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等。A.追索失败B.对外赔偿C.资产损失D.监管罚没正确答案：D参考解析：操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为法律成本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值和其他损失七类。其中，监管罚没是指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等。3 0 单选题下列不属于市场风险计量方法的是（）。A.计算债券组合久

18、期B.计算单一币种的多头和空头缺口C.将生息资产和付息负债按照重定价期限划分D.根据交易对手评级设置授信额度上限正确答案：D参考解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。其中，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。3 1 单选题资产净利率的计算公式是（）oA.净利润/平均净资产B.（负债总额/资产总额）X 1 0 0%C.净利润/（期初资产总额+期末资产总额）/2 X 1 0 0%D.（销售收入一销售成本）/销售收入X 1 0 0%正确答案：c参考解析：A

19、项为总资产收益率的计算公式，B项为资产负债率的计算公式，D项为销售毛利率的计算公式。3 2 单选题通过分析过去三个月内英镑对美元的汇率，得到汇率均值为1英镑=1.6 4美元，汇率波动标准差为2 5 0个基点。假设英镑对美元的汇率波动基本符合正态分布，则预期未来3个月中，英镑兑美元的汇率有95%的可能性处于（）美元之间。A.1.5 4 0-7 4 0B.1.5 9 0-6 9 0C.1.6 1 5-1.6 6 5D.1.5 6 5 c 1.7 5 0正确答案：B参考解析：汇率波动的标准差为2 5 0个基点，即0.0 2 5 o由于正态随机变量的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为95

20、%,因此，未 来3个月英镑兑美元的汇率有95%的可能性处于（1.6 4-0.0 2 5 X 2,1.6 4+0.0 2 5 X 2）区间，即（1.5 9 0,1.6 9 0）o3 3 单选题下列最不可能被列入商业银行交易账簿的头寸是（）。A.为对冲1 0 0 0万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约B.代客购汇1 0 0万美元C.买 入1亿美元美国国债D.买 入1 0亿元人民币金融债正确答案：A参考解析：根 据 商业银行资本管理办法（试行）商业银行银行账簿利率风险管理指引规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的

21、金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售,或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。明显不列入交易账簿的头寸一般包括：为对冲银行账簿风险而持有的衍生工具头寸；向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。3 4 单选题假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以五年期以上固定利率的个人住房贷款为主，而资金主要来源于银行同资金市场的拆借和银行间债券市场的回购。如果市场利率上升，则该银行资产负债所面临的最主要市场风险是（）0A.期权性风

22、险B.基准风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险正确答案：C参考解析：重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。3 5 单选题对高和较高国别风险敞口、单一国别最大敞口、前十大国别敞口等可 设 置（）A.国别风险限额B,分散度限额C.集中度限额D.地区限额正确答案：C参考解析：有重大国别风险暴露的商业银行，一般会考虑在总限额下按业务类型、交易对手类型、国别风险类型和期限等设定分类限额。对高和较高国别

23、风险敞口、单一国别最大敞口、前十大国别敞口等可设置集中度限额。3 6 单选题分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。这指的是优质流动性资产分析中的（）oA.结构分析B.总量分析C.趋势分析D.同质同类比较正确答案：A参考解析：优质流动性资产分析包括两方面：（1）结构分析，分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。（2）总量分析，计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。3 7 单选题甲投资方案的标准差比乙投

24、资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益相同，则甲方案的风险比乙方案的风险（）。A.无法确定B.较小C.相等D.较大正确答案：D参考解析：资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。3 8 单选题交易双方按事先约定价格，在未来某一日期交割一定数量标的物的金融市场业务交易产品，通常是非标准化的场外交易产品，合约标的物可以包括外汇、利率、商品等各类形式的基础金融产品。则该类市场风险控制属于（）0A.掉期合约应用B.期权产品的风险对冲C.股票合约D.远期合约应用正确答案：D参考解析：远期合约指交易双方

25、按事先约定价格，在未来某一日期交割一定数量标的物的金融市场业务交易产品，通常是非标准化的场外交易产品，合约标的物可以包括外汇、利率、商品等各类形式的基础金融产品。3 9 单选题（）是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营，为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。A.商业银行资本B.商业银行负债C.商业银行资产D.商业银行存款保证金正确答案：A参考解析：商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营，为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。4 0

26、单选题重大声誉事件发生后（）小时内向国务院银保监会或其派出机构报告有关情况。A.6B.4C.1 2D.2 4正确答案：C参考解析：重大声誉事件发生后1 2小时内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。4 1 单选题（）是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估正确答案：D参考析：市值重估是指对交易账簿头寸重新估算其市场价值。4 2 单选题L C R本质上是一个流动性压力测试，隐含了一个短期的流动性危机情景。危机情景的时段长设置为未来（）日。A.1 0B.1 5C.3 0D.9 0正确答案：C参考解析：L C R本质上是一个流动性压力测试，

27、隐含了一个短期的流动性危机情景。危机情景的时段长设置为未来3 0日。4 3 单选题假设某风险资产的预期收益率为8%,标准差为0.1 5,同期国债的无风险收益率为4%。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6%的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（）。A.5 0%,5 0%B.3 0%,7 0%C.2 0%,8 0%D.4 0%,6 0%正确答案：A参考解析：根据资产组合的收益率公式R W R+W2R2,其中，两种资产的预期收益率分别为R和 R 2,每一种资产的投资权重分别为W i 和 W 2(=l-W)。则题中，由该风险资产和国债构造的资产组合的收益率为=W|X 8%+(1

28、-W J X 4%=6%,可得 W i=5 0%,W2=1-W1=50%O4 4 单选题()是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.风险管理部门正确答案：B参考解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。4 5 单选题()由国别风险相关的部门发现并收集，或由地方分支机构、海外分支机构收集。A.报纸信息B.新闻平台报道内容C.银行内部信息D.外部评级机构数据正确答案：c参考解析：银行内部信息由国别风险相关的部门发现并收集，或由地方分支机构、海外分支机构收集。4 6 单选题()属于贷款成本的一部分，可以通过合理的贷款定价和提取准备金等方式进行管理。

29、A.预期损失B.非预期损失C.全部损失D.部分损失正确答案：A参考解析：预期损失属于贷款成本的一部分，可以通过合理的贷款定价和提取准备金等方式进行管理。4 7 单选题投资者把1 0 0 0 万元人民币投资到股票市场。假定股票市场1 年后可能出现5 种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示。收益率（，）50%3010%-10%30%概率0.050.250.400.250.05则 1 年后投资股票市场的预期收益率为（）。A.5%B.1 0%C.3 0%D.5 0%正确答案：B参考解析：1 年后投资股票市场的预期收益率=0.0 5 X 5 0%+0.2 5 X 3 0%+0.4 0X 1 0%

30、+0.2 5 X （-1 0%）+0.0 5 X （-3 0%）=1 0%。4 8 单选题商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人的风险管理策略属于（）。A.保险转移B.自我转移C.市场转移D,非保险转移正确答案：A参考解析：保险转移是指商业银行通过购买保险，将风险转移给承保人。当商业银行发生风险损失时，承保人按照保险合同的约定责任给予商业银行一定经济补偿。4 9 单选题计算杠杆率时，一级资本与一级资本扣减项的统计口径与（）有关计算资本充足率所采用的一级资本及其扣减项保持一致。A.银行业监督管理机构B.中国银行业协会C.中国银行D.中央银行正确答案：A参考解析：一级资本与一级资

31、本扣减项的统计口径与银行业监督管理机构有关计算资本充足率所采用的一级资本及其扣减项保持一致。5 0 单选题商业银行在完善流动性风险监测和预瞥机制的同时，制订切实可行的本外币流动性应急计划至关重要，其主要内容是（）。A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序B.提高流动性管理的预见性C.通过金融市场控制风险D.建立多层次的流动性屏障正确答案：A参考解析：商业银行在完善流动性风险监测和预瞥机制的同时，制订切实可行的本外币流动性应急计划至关重要。主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。规定各部门沟通或传递信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下对资产和负债处置

32、的措施；二是弥补现金流量不足的工作程序。备用资产的来源包括未使用的信贷额度，以及央行的紧急支援等。5 1 单选题根 据 中华人民共和国刑法的规定，（）是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。A.洗钱罪B,放火罪C.危险物质罪D.走私假币罪正确答案：A参考脑析：洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益,而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。5 2 单选题下列选项中，对声誉风险管理的结果负有最终责任的是（）。A.监事会B.股东大会C.公司中层管理者D.董事会和高级管理层正确答案：D参考解析：董事会和高级管理层

33、对声誉风险管理的结果负有最终责任。5 3 单选题下列选项中，不属于风险控制与缓释流程要求的是（）oA.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致B.能够对产生的遗留风险进行识别分析C.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求D.能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序正确答案：B参考解析：风险控制与缓释流程应当符合以下要求：（1）风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致。（2）所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求。（3）能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。5 4 单选题（）是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得

34、零售或批发资金的能力。A.资产流动性B.负债流动性C.资本流动性D.融资流动性正确答案：B参考解析：负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。5 5 单选题国别风险限额应当经董事会或其授权委员会批准，并传达到相关部门和人员，至 少（）监测国别风险限额遵守情况。A.每月B.每季度C.每年D.每天正确答案：A参考解析：国别风险限额应当经董事会或其授权委员会批准，并传达到相关部门和人员，至少每月监测国别风险限额遵守情况，持有较多交易资产的机构应当提高监测频率。5 6 单选题A银行在20 10年年初共有8 0 0亿元正常类贷款、20 0亿元关注类贷款，本年收回贷

35、款15 0亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款18 0亿元，截 至20 10年年末，假设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为8 0 0亿元、18 0亿元。则该银行20 10年的正常贷款迁徙率为（）。A.4.38%B.5.38%C.5.8 8%D.8.38%正确答案：C参考解析：正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 10 0%该行期初正常贷款余额为8 0 0+20 0=10 0 0（亿元），本年减少额为15

36、 0（亿元），期末正常贷款余额为8 0 0+18 0=9 8 0 （亿元），其中来自原正常贷款的为9 8 0-18 0=8 0 0 （亿元），则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是10 0 0-15 0-8 0 0=5 0（亿元），所有正常贷款迁徙率为 5 0 /（10 0 0 T 5 0）=5.8 8%。5 7 单选题利用清单法识别声誉风险中，属于市场风险的风险因素是（）。A.内外勾结欺诈B.跨国投资账面损失扩大C.经常遭到监管处罚D.地震造成营业场所损失正确答案：B参考解析：A、C、D 项属于操作风险的风险因素。5 8 单选题关于有效风险及时性的频率要求中，下 列（）不属于该内容。A.风险的性质

37、B.潜在波动性C.重要性D.实质大于形式正确答案：D参考解析：关于及时性。巴塞尔委员会要求：银行应该能够及时生成最新风险数据汇总，同时满足数据准确性、真实性、完整性和灵活性原则。对数据及时性的频率要求，取决于四个因素，即风险的性质、潜在波动性、重要性、危机情况下的报告频率要求。5 9 单选题商业银行在投资决策时，假设其他条件均相同，则根据理性投资原则，表 3中最佳投资组合方案是（）。表3投 奚组 部、辐、甲乙T标准差0.250.200.180.18藕期收益率0.120.100.100.12A.投资组合丙B.投资组合甲C.投资组合乙D.投资组合丁正确答案：D参考解析：根据理性投资原则，投资者应选

38、择在收益一定情况下风险最小的投资组合，同时风险水平要符合投资者的风险承受能力。本题甲丁在预期收益一定的情况下，丁的标准差小于甲说明丁风险更小。同理乙丙在预期收益一定时，丙的风险更小。对于丙丁比较，标准差一样即风险一样，理性投资者更趋向于预期收益更高的投资。6 0 单选题下列属于二级资本工具合格标准的是()。A.使用同等或更高质量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工具的替换B.按照相关会计准则，实缴资本的数额被列为权益，并在资产负债表上单独列示和披露C.没有到期日，且发行时不应造成该工具将被回购、赎回或取消的预期，法律和合同条款也不应包含产生此种预期的

39、规定D.在进入破产清算程序时，受偿顺序排在最后。所有其他债权偿付后，对剩余资产按所发行股本比例清偿正确答案：A参考解析：B、C、D项均属于核心一级资本工具的合格标准。6 1 单选题一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，其中属于与市场有关的因素的是()。A.声誉B,利率水平C.杠杆D.收益波动性正确答案：B参考解析：A、C、D三项属于与借款人有关的因素。6 2 单选题商业银行对市场风险管理承担最终责任的是()oA.高级管理层B.风险管理部门C.股东大会D.董事会正确答案：D参考解析：商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任，对其在银行风险管理和资本管理方面应履行的职责进行了详细规

40、定。概括来说，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任；董事会承担全面风险管理的最终责任;董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。6 3 单选题商业银行将大量的短期负债用于长期贷款最有可能产生()oA.市场风险B.声誉风险C.信用风险D.流动性风险正确答案：D参考解析：到期资产与到期负债的到期日和规模都应当匹配，如果未能匹配,则形成了资产负债的期限错配，并可能因此造成流动性风险。商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即借短贷长”。6 4 单选题当市场存在中短期流动性不足

41、时，收益率曲线形状最有可能会（）。A.呈水平状态B.呈垂直状态C.变得平坦D,变得陡峭正确答案：D参考解析：中短期流动性不足的情况下，收益率曲线会反转，即中短期的收益率要大于长期的收益率，表现在收益率曲线上是收益率曲线在中短期会有一个高出长期收益率的波动。6 5 单选题下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）oA.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正B.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化C.风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成D.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的正确答案：C参考解析：风险文化是商业银行在

42、经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。66 单选题对于商业银行来说，拨备覆盖率的定义是（）oA.贷款损失准备/各项贷款余额B.（一般准备+专项准备+特种准备）/各项贷款余额C.贷款损失准备/无抵押的不良贷款D.贷款损失准备/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）正确答案：D参考解析：拨备覆盖率即不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）X 1 0 0%。67 单选题杠杆率监管覆盖了表外资产，弥

43、补了()资本监管下表外资产风险计提不足的问题。A.巴塞尔协议nB.巴塞尔协议IC.巴塞尔协议HID.巴塞尔协议框架的改进(巴塞尔协议2.5)正确答案：A参考解析：杠杆率监管覆盖表外资产，弥补了巴塞尔协议H资本监管下表外资产风险计提不足的问题，减少了银行向表外转移资产进行监管套利的可能性。68 单选题下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错 误 的 是()oA.内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方式的相对独立性B.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作C.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上D.独立性

44、是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外正确答案：C参考解析：独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外，衡量的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰，可以将独立性理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。C项，客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。69 单选题监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本 称 为()OA.账面资本B.会计资本C.监管资本D.经济资本正确答案：c参土解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随

45、时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。7 0 单选题下列关于我国反洗钱监管体制的表述不正确的是()oA.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作B.国务院金融稳定发展委员会是全国反洗钱工作部际联席会议牵头单位C.我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”D.“多部门配合”是指银保监会，证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责正确答案：B参考解析：B项，人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位。7 1 单选题在国别风险管理中，当直接风险主体为特殊目的载体(SP V),则其最终风险

46、主体为()0A.其母公司注册所在国家/地区B.不属于任何一个国家/地区C.其从事实际经营活动的地区D.其注册所在国家/地区正确答案：C参考解析：直接风险主体，通常指债务人或交易对手。国别风险转移以后的主体，为最终风险主体，对于非个人，一般是指主体注册成立的国家，但有例外情形，比如：当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体(SP V),比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。7 2 单选题某商业银行选取过去2 5 0天的历史数据计算交易账户的风险价值(V a R)值 为7 8 0万元人民币，置信水平为9 9%,持有期

47、为1天。则该银行在未来2 5 0个交易日内，预 期 会 有()天交易账户的损失超过7 8 0万元。A.2.5B.3.5C.2D.3正确答案：A参考解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。本题题干表明，在未来2 5 0个交易日内损失超过7 8 0万元的可能性不会超过1%,即2.5天。7 3 单选题假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款为主，而负债以活期存款为主，则该银行负债所面临的最主要的市场风险是O oA.期权性风险B.基准风险C.重新定价风险D,收益率曲线风险正确答案：

48、C参考解析：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。7 4 单选题商业银行通常将（）看作对其经济价值威胁最大的风险。A.流动性风险B.声誉风险C.市场风险D.战略风险正确答案：B参考解析：声誉是商业银行所有利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相

49、关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。7 5 单选题下列关于商业银行国别风险的表述，最不恰当的是（）oA.国内信贷不属于国别风险分析的主体内容B.国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系C.国别风险一般都包括信用风险、市场风险或流动性风险的加总D.国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽正确答案：C参考解析：国别风险的特点：以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容；国别风险与其他风险是一种交叉的关系，它的具体表现可能是信用风险、市场风险、汇率风险、流动性风险等其中一种或多种的组合。国别风险的主要类

50、型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。7 6 单选题下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错 误 的 是（）oA.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责B.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年C.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务D.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证正确答案：D参考解析：商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供一次性金融服务时,应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核