证劵从业(旧)考试真题及详解5卷.docx

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1、 证劵从业( 旧 )考试真题及详解5卷证劵从业( 旧 )考试真题及详解5卷 第1卷依据客户到营业部柜台提出网上交易自请，经办人应查验客户提交的证券账户卡和资金账户卡，查验网上交易协议书填写的真实性和完整性。()正确错误答案：错解析：客户申请开通网上交易托付方式（已开立资金账户但尚未申请开通网上交易的客户），需客户持有效身份证明和资金账户卡，到营业部柜台提出网上交易申请，签署网上交易协议书，经办人查验客户提交的身份证件、资金账户卡，查验协议书填写的精确性和完整性，与原留存身份证件核对确认系同一人后，交复核员通过系统实时复核（复核要求与经办人一样）。目前，我国在买入卖出证券时都可以零数托付。 （

2、）答案：错解析：整数托付是指托付买卖证券的数量为1个交易单位或交易单位的整数倍。1个交易单位俗称“1手”。零数托付是指客户托付证券经紀商买卖证券时，买进或卖出的证券不 足证券交易所规定的1个交易单位。目前，我国只在卖出证券时才有零数托付。接收完证券交易数据后，中国结算公司沪深分公司一般在（ ），作为共同对手方，以结算参加人为单位，对各结算参加人负责清算的证券交易对应的应收和应付价款进展轧抵处理。 A.次一营业日 B.当日15:57前C.当日日终 D.其次日答案：C解析：接收完证券交易数据后，中国结算公司沪深分公司一般在当日日终，作为共同对手方，以结算参加人为单位，对各结算参加人负责清算的证券交

3、易对应的应收和应付价款进展轧抵处理。在清算过程中，除计算应收和应付价款外，还需将印花税、经手费、监管规费等税费一并纳入净额清算中。关于招股说明书，以下说法正确的有()。A:招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的帮助下完成，由公司董事会表决通过B:审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露C:招股说明书的有效期是4个月D:招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书最终一次签署之日起计算答案：A,B,D解析：招股说明书的有效期为6个月。首次公开发行股票并上市治理方法规定，首次公开发行的发行人应当是依法设立并合法存续的股份有限公司；持续经营时间应当在()年以上。A:1B:2C:3D

4、:5答案：C解析：首次公开发行股票并上市治理方法规定，首次公开发行的发行人应当是依法设立并合法存续的股份有限公司；持续经营时间应当在三年以上。证券组合治理的意义在于采纳适当的方法选择多种证券作为投资对象，以到达投资收益最大化的目标。（）答案：B解析：。证券组合治理的意义在于采纳适当的方法选择多种证券作为投资对象，以到达在保证预定收益的前提下使投资风险最小或在掌握风险的前提下使投资收益最大化，证券组合投资并不能降低单一证券的风险。证券投资基金的作用不包括（ ）。A.为中小投资者拓宽了投资渠道 B.优化金融构造，促进经济进展C.有利于证券市场的稳定和安康进展 D.促进了金融行业交易本钱的降低答案：

5、D解析：证券投资基金在金融体系中的作用包括：为中小投资者拓宽了投资渠道； 优化金融构造，促进经济进展；有利于证券市场的稳定和安康进展；完善金融体系和社 会保障体系。证券投资基金属于一种间接投资，不是把资金直接投向实业领域，而是投资于股 票、债券等有价证券，同直接投资相比拟，环节较多，交易本钱上升。证劵从业( 旧 )考试真题及详解5卷 第2卷（ ）与债券回购主协议共同构成回购交易完整的回购合同。A:债券回购成交通知单B:交易系统生成的成交单C:回购成交合同D:附属协议答案：C解析：回购成交合同与债券回购主协议共同构成回购交易完整的回购合同。以下关于基金的特点说法不正确的选项是()。A:通过汇合众

6、多投资者的资金，有利于发挥资金的规模优势，降低投资本钱B:投资者购置基金就相当于用很少的资金购置了一揽子股票C:为基金供应效劳的基金托管人、基金治理人收取肯定比例的托管费、治理费，并参加基金收益的安排D:治理人与托管人相互制约、相互监视的制衡机制对投资者的利益供应了重要的保障答案：C解析：基金将众多投资者的资金集中起来，托付基金治理人进展共同投资，表现出一种集合理财的特点。通过汇合众多投资者的资金，积少成多，有利于发挥资金的规模优势，降低投资本钱。基金通常会购置几十种甚至上百种股票，投资者购置基金就相当于用很少的资金购置了一揽子股票。为基金供应效劳的基金托管人、基金治理人只能按规定收取肯定比例

7、的托管费、治理费，并不参加基金收益的安排。基金治理人负责基金的投资操作，本身并不参加基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金治理人的基金托管人负责。这种相互制约、相互监视的制衡机制对投资者的利益供应了重要的保障。收购人根据上市公司收购治理方法规定进展要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前()个月收购人取得该种股票所支付的最高价格。A:3B:4C:5D:6答案：D解析：要约收购价格不得低于要约收购提示性公告日前6个月收购人取得该种股票所支付的最高价格。一家机构或受同一实际掌握人掌握的机构参股基金治理公司的数量不得超过3家，其 中控股的数量不得超过2家。 （ ）答案：错

8、解析：答案为B。一家机构或受同一实际掌握人掌握的机构参股基金治理公司的 数量不得超过2家，其中控股的数量不得超过1家。当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司时，无形资产产权的处置方式有()。A:直接作为投资折股，产权归上市公司B:产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产C:无形资产产权由上市公司的控股公司把握，上市公司可有偿或无偿使用D:由上市公司出资取得无形资产的产权答案：A,B,D解析：当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司时，无形资产的处置方式有：直接投资入股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产。产权归上市公司，

9、但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产。无形资产产权由上市公司的控股公司把握，控股公司与上市公司签订关于购置无形资产使用的许可协议，由上市公司有偿使用。由上市公司出资取得无形资产的产权。证券公司进展集合资产治理业务投资运作，在证券交易所进展证券交易的，应当通过专用交易单元进展，集合打算账户、专用交易单元应当报()备案。A:公司住宅地中国证监会派出机构B:中国证券业协会C:证券交易所D:证券登记结算机构答案：A,C,D解析：证券公司进展集合资产治理业务投资运作，在证券交易所进展证券交易的，应当通过专用交易单元进展.集合打算账户、专用交易单元应当报证券交易所、证券登记结算机构及公司住

10、宅地中国证监会派出机构备案。关于应收账款周转率，以下说法正确的选项是（ ）。 A.应收账款周转率说明应收账款流淌的速度B.应收账款周转率等于销售收入与期末应收账款的比值C.应收账款周转率越高，平均收账期越短，就意味着账款收回速度越快D.应收账款周转率是企业从取得应收账款的权利到收回款项，转换为现金所需要的时间答案：A,C解析：答案为AC。应收账款周转率等于销售收入与平均应收账款的比值，所以 B选项不正确；企业从取得应收账款的权利到收回款项，转换为现金所需要的时间是应收账款周转天数，而不是应收账款周转率，所以D选项不正确证劵从业( 旧 )考试真题及详解5卷 第3卷中国证券登记结算有限责任公司的网

11、络投票系统基于()。A:交易系统B:互联网C:结算系统D:分公司系统答案：B解析：中国结算公司的网络投票系统基于互联网。依据操作流程，投资者办理股东大会网络投票等网络效劳业务，需首先登录中国结算公司网站注册，然后到证券公司营业部（身份验证机构）办理身份验证。投资者办理身份验证，须遵循“先注册、后激活”的程序。完全预期理论认为，水平的收益率曲线意味着短期利率会在将来()。A:上升B:下降C:上下波动D:保持不变答案：D解析：完全预期理论认为，上升的收益率曲线意味着市场预期短期利率水平会在将来上升；水平的收益率曲线则意味着预期短期利率会在将来保持不变；而下降的收益率曲线意味着市场预期短期利率水平会

12、在将来下降。为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构违反证券法，由中国证监会赐予的惩罚有()。A:撤消经营许可证B:责令改正C:监管谈话D:记入诚信档案答案：B,C,D解析：为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券效劳机构及其人员，违反证券法、行政法规和中国证监会的规定，由中国证监会依法实行责令改正、监管谈话、出具警示函、记入诚信档案等监管措施；应当赐予行政惩罚的，中国证监会依法惩罚。2023年8月，公司债券发行试点方法的出台，标志着我国公司债券发行工作的 正式启动，对于进展我国的债券市场、拓展企业融资渠道、丰富证券投资品种、完善金融市 场体系、促进资本市场协

13、调进展具有非常重要的意义。 （ ）答案：A解析：。略债券的利息、银行存款利息、清算备付金利息、回购利息等各类资产的利息核算均应按（ ）计提。A.日 B.月 C.季度 D.年答案：A解析：。各类资产的利息核算，即主要包括债券的利息、银行存款利息、清 算备付金利息、回购利息等。各类资产利息应按日计提，并与当日确认为利息收入。保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推举企业发行上市前，要在推举文件中对发行人的()等作出必要的承诺。A:成长性B:信息披露质量C:独立性D:持续经营力量答案：B,C,D解析：证券发行上市保荐业务治理方法规定，保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推举企业发行上市前，要对发行人进展辅

14、导和尽职调查；要在推举文件中对发行人的信息披露质量、发行人的独立性和持续经营力量等作出必要的承诺。某投资者在上海证券交易所以每股15元的价格买入股票（A股）20230股，那么，该投资者最低需要以()元全部卖出该股票才能保本。（佣金按2计收，印花税、过户费按规定计收，不收托付手续费，保存两位小数）A:15.06B:15.08C:15.09D:15.15答案：B解析：上海证券交易所A股的印花税为1，过户费为0.75。设卖出价格为每股P元，可得：卖出收入=20230P-20230P*(2+1)-20230*0.75=19940P-15;买入支出=20230*15+20230*15*2+20230*0

15、.75=300615（元）。保本即为：卖出收入-买入支出0，那么19940P-15-3006150，则P30063019940=15.08（元）；即该投资者要最低以每股15.08元的价格全部卖出该股票才能保本。证劵从业( 旧 )考试真题及详解5卷 第4卷在融资融券交易操作中，证券公司应当对客户提交的担保物进展整体监控，并计算其维持担保比例关于维持担保比例，以下说法不正确的选项是（）A:客户维持担保比例不得低于l50%B:客户追加担保物后的维持担保比例不得低于18O%.C:维持担保比例超过200%时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券D:维持担保比例是指客户担保物价值与其融

16、资融券之间的比例答案：A,B,C解析：客户维持担保比例不得低于130%当该比例低于130%时，证券公司应当通知客户在商定的期限内追加担保物该期限不得超过2个交易日客户追加担保物后的维持担保比例不得低于150%维持担保比例超过300%时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的有价证券，但提取后维持担保比例不得低于300%。证券市场上投资者的收益仅仅来自于证券价格波动的差价。()答案：错解析：证券市场上投资者的收益不仅来源于证券价格波动的差价。股票投资的收益是指投资者从购入股票开头到出售股票为止整个持有期间的收入，它由股息收入、资本损益和公积金转增收益组成。关于实体性贬值的计算，以下说法

17、正确的有（ ）。A.实体性贬值的估算，一般可以采纳的方法有观看法和公式计算法B.采纳观看法计算时，资产实体性贬值=重置本钱X（1-成新率）c.采纳公式计算法计算时，资产实体性贬值=X实际已使用年限D.采纳公式计算法计算时，“残值”是指被评估资产在清理报废时净收回的金额答案：A,B,C,D解析：选项均为关于实体性贬值的正确表述。以下适用重组治理方法的行为包括()。A:与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资B:受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产托付他人经营、租赁C:承受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产D:使用募集资金购置资产、对外投资答案：A,B,C解析：上市公司根据经中国证监会核准的

18、发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购置资产、对外投资的行为，不适用重组治理方法。此题正确答案为ABC选项。客户不得将已设定担保或其他第三方权利及被实行查封、冻结等司法措施的证券提交为担保物，证券公司不得向客户借出此类证券。 （ ）答案：对解析：证券公司向客户收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部资金，整体作为客户对证券公司融资融券债务的担保物。但客户不得将巳设定担保或其他第三方权利及被实行查封、冻结等司法措施的证券提交为担保物，证券公司不得向客户借出此类证券。当基差走弱，有利于卖出套期保值者。当基差变大，即基差走强，有利于买进套期保值者。()答案：错解析：当基差走弱

19、，有利于买进套期保值者。当基差变大，即基差走强，有利于卖出套期保值者。基金治理人应当自基金合同生效之日起()个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关商定。A:4B:5C:6D:7答案：C解析：基金治理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关商定。应选C。证劵从业( 旧 )考试真题及详解5卷 第5卷现金流量表是反映企业现金流入和流出的合计报表，是上市公司必需对外供应的报表之一。()答案：对解析：现金流量表反映企业肯定期间现金的流入和流出，它们是反映公司财务状况的动态报告。根据中国证监会2023年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规章第15号财务报告的一般规定

20、，要求披露的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和全部者权益变动表。利率提高抑制投资者投资股票的意愿，削减投资者进入股票市场的资金量。 （ ）答案：对解析：储蓄与证券投资相互竞争的关系，利率提高，增加了储蓄的收益，从而挤占 了局部证券投资。报价交易中，交易商的买卖报价为待定报价的，其他交易商承受报价后，原报价的交易商于()内确认的，经固定收益平台验证通过后成交；未确认的，原报价自动取消。A:5分钟B:10分钟C:20分钟D:30分钟答案：C解析：买卖报价为待定报价的，其他交易商承受报价后，原报价的交易商于20分钟内确认的，经固定收益平台验证通过后成交；20分钟内未确认的，原报价自动取消。

21、分管融资融券业务的高级治理人员不得兼管()。A:投资部门B:风险监控部门C:讨论部门D:业务稽核部门答案：B,D解析：证券公司融资融券业务的前、中、后台应相互分别、相互制约。各主要环节应当分别由不同的部门和岗位负责，负责风险监控和业务稽核的部门和岗位应当独立于其他部门和岗位，分管融资融券业务的高级治理人员不得兼管风险监控部门和业务稽核部门。私募证券的审查条件比公募证券宽松，不采纳公示制度。()答案：对解析：公募证券是指发行人向不特定的社会公众投资者公开发行的证券，审核较严格，并实行公示制度。私募证券是指向特定的投资者发行的证券，其审查条件相对宽松，投资者也较少，不实行公示制度。目前，我国信托投资公司发行的信托打算以及商业银行和证券公司发行的理财打算均属私募证券。技术分析方法包括（）方法。A:K线类B:价格类C:形态类D:指标类答案：A,C,D解析：一般说来，可以将技术分析方法分为常用的五类：指标类；切线类；形态类；K线类；波浪类。会员制证券投资询问业务治理暂行规定规定，会员制机构实收资本不得低于1000万元。()答案：错解析：会员制证券投资询问业务治理暂行规定第4条对会员制机构注册资本进展了限定，规定会员制机构实收资本不得低于500万元，每设立一家分支机构应追加不低于250万元的实收资本。因此，此题错误。