财务审计工作计划范本.docx

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1、 财务审计工作计划范本 2023财务审计工作规划范本 1、做好财务内审的扫尾工作.撰写审计报告,审计结果反应各县(市)局,并提出整改措施,抓紧落实. 2、做好迎接省局财务内审前的各项工作.准时总结我局的内审工作,结合整改状况写出自查总结,编制有关报表,迎接省局内审. 3、加强预算治理,严格执行预算,注意预算执行状况分析,连续树立过紧日子的思想. 4、进一步加强经费的治理监视,连续做好县(市)局凭证日常审核工作,准时订正发觉问题. 5、仔细贯彻落实省局会议精神,扎扎实实地把财务治理各项工作落实到实处. 6、在完善财务治理制度根底上,进一步抓好岗责体系建立. 7、做好二季度,三季度经费收支的分析工

2、作. 8、想方法出留意,提出增收节支措施. 9、根据市局统一部署,连续做好机关效能建立的组织实施阶段工作,不断提高处内每位干部的行政力量和工作效率,不断提高工作质量和效劳水平,圆满全年完成任务. 10、做好年终结账的预备工作,全部经费收入,支出按所属年度入账,调整各项经费的余额. 11、局领导交办的其他工作.市局财务审计处. 以上就是由网为您带来的2023财务审计工作规划范本，想要了解更多具体内容请关注2023有关公司审计工作规划范本样本 2023年审计局工作规划范本选集 财务审计年度工作规划范本 机关财务审计工作规划例文 2023财务审计处工作规划 2023财务审计处工作规划范本 卫生局规划

3、财务审计工作规划 卫生局规划财务审计科财务工作规划 2023财务审计处工作规划范本 机关财务审计工作规划范本 2023财务审计科工作规划范本 2023年度财务审计处工作规划 篇2：南中科大财务审计方法 南中科大财务审计方法 第一章 总 则 第一条 为标准学校财务审计工作，保障审计工作质量，依据中华人民共和国审计法中华人民共和国审计法实施条例教育系统内部审计工作规定和高等学校财务收支审计实施方法，结合我校实际，制定本方法。 其次条 本方法所称财务审计，是指审计处依法依规对学校及下属单位和部门，全资、控股和参股的企业(公司)等经济实体各项资金的筹集、治理和使用以及财产物资治理、使用的真实性、合法性

4、、效益性进展的监视与评价活动。 第三条 财务审计的目的是促进学校及下属单位和部门贯彻执行国家财经法规政策，落实财务“收支两条线”，加强对资金和财产物资的治理，提高使用效益，保障学校各项事业的顺当开展。 第四条 财务审计由审计处按学校审计工作规划组织实施。必要时可以托付社会审计机构实施审计，审计处负责组织协调和审计质量掌握。 其次章 审计内容 第五条 财务审计主要包括财务治理及内部掌握审计、预算治理及预算执行审计、收入审计、支出审计、资产治理审计、负债治理审计、专用基金治理审计、资金结余及安排审计和财务决算审计等。 第六条 财务治理及内部掌握审计的主要内容： (一)财务治理体制、机构设置、财会人

5、员配备是否符合国家和上级主管部门的规定，并适应本单位进展需要; (二)财务规章制度和内部掌握制度是否健全、有效; (三)其它需要审计的事项。 第七条 预算治理及预算执行审计的主要内容： (一)预算编制的原则、方法及编制、审批的程序是否符合国家、上级主管部门和学校的规定;预算编制的依据是否充分，是否符合“量入为出，收支平衡”的原则;各项收入和支出是否全部纳入预算治理，有无赤字预算; (二)预算执行过程中的内部掌握制度是否健全、有效; 保证预算完成所实行的措施是否合法、有效; (三)各项收入和支出是否根据预算执行，是否真实、合法，会计核算是否合规; (四)预算调整有无的确的缘由和明确的调整工程、数

6、额和说明，是否按规定的程序办理并经批准后执行; (五)学校收入预算、支出预算与最终实际执行结果之间是否存在较大差异，差异缘由是否合理。 第八条 收入审计的主要内容： (一)是否严格根据国家、上级主管部门和学校的规定依法组织各类收入(包括财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入和其它收入等); (二)各项收入是否统一治理、统一核算，有无隐瞒、截留、挪用、拖欠或私设“账外账”、“小金库”等问题; (三)收费工程、标准和范围是否合法，有无擅自增加收费工程、扩大收费范围、提高收费标准等问题; (四)是否使用合规的收费票据，是否建立并严格执行票据领用、核销制度; (五)事业收入是

7、否根据国家和学校有关规定将应上交的资金准时足额上缴; (六)学校和经济目标治理单位的收入划分、各单位部门取得的收入，安排是否符合相关规定。 第九条 支出审计的主要内容： (一)各项支出(包括事业支出、经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出和其它支出等)是否真实、合法; (二)各项支出是否严格执行国家、上级主管部门和学校有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准，是否取得合法合规的原始凭证，有无虚列虚报、违反规定发放钱物和其他违纪违规问题; (三)专项资金是否专款专用，有无挤占、挪用等问题，核算和结算是否合规; (四)是否严格执行财务“一支笔”审批制度; (五)各项支出所取得的效益如何，有无投

8、资失误或损失铺张等问题。 第十条 资产治理审计的主要内容： (一)货币资金的治理和使用是否符合规定，内部掌握制度是否健全、有效;银行账户的开设和使用是否合法、合规;资金来源是否合法，有无风险性投资等问题; (二)应收和预付款是否准时清理结算，有无长期挂账的问题; (三)存货是否认期清查盘点，是否账实相符，盈亏调整是否符合相关规定; (四)固定资产是否认期清查盘点，账卡物是否相符;盈亏调整是否符合相关规定;折旧的计提及账务处理是否合规; (五)无形资产的治理是否符合有关规定，转让、购入、捐赠和投资的无形资产是否按规定进展评估; (六)资产的出售、转让、报损、报废等处置是否按规定进展鉴定或评估，并

9、按规定程序审批;资产有无流失、无偿占用等问题; (七)资产的出租、出借是否按规定报批，收入是否纳入预算治理并统一核算; (八)资产处置收入是否实行“收支两条线”治理;是否建立资产共享、共用制度; (九)对外投资是否按规定报上级主管部门批准或备案;以实物或无形资产对外投资的，是否按有关规定进展评估;对外投资收益是否纳入预算治理并统一核算。 第十一条 负债治理审计的主要内容： (一)对各项负债包括借入款、应付及暂存款、应缴款项、代管款项等，是否根据不同性质分别治理，核算是否正确、合规; (二)各项负债是否准时清理并按规定办理结算; (三)是否建立负债风险掌握机制，负债风险掌握是否有效。 第十二条

10、专用基金治理审计的主要内容： (一)修购基金、职工福利基金、学生奖贷基金和勤工助学基金的提取，以及学校提取或设置的其他基金是否符合国家的有关规定，是否准时足额到位; (二)各项专用基金的治理是否合规，是否根据规定或捐赠人、捐赠单位限定的用途使用，使用效益如何; (三)各项专用基金是否设置特地的账户进展核算，核算是否合规。 第十三条 资金结余及安排审计的主要内容： (一)经营收支结余是否单独反映，会计处理是否合规。 (二)结余安排是否符合国家的有关规定，有无多提或少提事业基金、专用基金和职工福利基金等状况。 第十四条 财务决算审计的主要内容： (一)年度财务报告编制的原则、方法、程序和时限是否符

11、合财务制度的规定和上级主管部门的要求; (二)年度财务报告的内容是否完整，填列的数字是否真实，有无隐瞒、遗漏或弄虚作假的状况; (三)年度财务报告所列各项收入和支出是否合法、合规，有无违纪违规问题; (四)财务状况说明书是否真实反映了该单位年度财务状况;对本期或下期财务状况发生重大影响的事项是否充分披露; (五)是否合理设置反映财务综合实力、财务运行绩效、财务进展潜力等方面的指标;是否认期编制反映事业进展和预算执行、资产使用及财务治理状况、存在问题和改良措施等方面的财务分析报告; (六)其它需要审计的事项。 第三章 审计组织与实施 第十五条 审计处依据上级主管部门的要求和学校内部治理的需要，确

12、定财务审计工程，列入年度审计工作规划，报校长批准后实施。 第十六条 审计处成立审计组，在实施财务审计3日前向被审计单位送达审计通知书。如有特别状况，经校长批准，可直接持审计通知书实施审计。 第十七条 依据被审计单位的不怜悯况，采纳送达审计、就地审计或送达与就地审计相结合的审计方式。 第十八条 在实施财务审计时，被审计单位应按要求在规定时限内供应审计所需的全部文件和资料。 第十九条 被审计单位应对所供应资料的真实性、完整性负责并做出书面承诺，不得拒绝、拖延或供应虚假信息。 其次十条 审计组按规定程序实施审计后，应形成审计报告，书面征求被审计单位意见。被审计单位应于自接到审计报告之日起10日内提交

13、书面反应意见，逾期则视为无异议。 其次十一条 审计处根据规定的程序，对审计组的审计报告进展审定，经校长签发后，出具正式的审计报告。 其次十二条 审计处将审计报告等结论性文书报送学校领导，同时发送至被审计单位及其它有关单位。 其次十三条 对于审计报告所提出的审计意见和建议，被审计单位必需仔细落实整改，在规定时间内将执行状况以书面形式反应学校审计处。审计处对落实处理状况进展监视和后续审计。 第四章 附 则 其次十四条 本方法由审计处负责解释。 其次十五条 本方法于2023年1月10日经校长办公会议审定通过，自公布之日起施行，原南中林业科技大学财务审计实施方法(南中林发202363号)同时废止。 篇

14、3：年度财务审计工作总结范本 2023年度财务审计工作总结范本 2023年财务审计工作的简要回忆 1、增加财务效劳意识 2023年，我们一如既往地按“科学、严格、标准、透亮、效益”的原则，加强财务治理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作， 为了适应新形势下的进展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生转变，要求公司的财务规章制度要进展重新修订和完善。依据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了集团的财务制度。 为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计根底工作的标准力度，提高会计信息质量，保证会计信息的

15、真实、精确、完整;强化财务的猜测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的治理，为领导决策供应有效的、准时的数据与技术支持。 2、预算治理得到稳步推动 一是细化预算内容。依据各分、子公司2023年及2023年明细账具体分析了收入、本钱与期间费用的执行状况，按科目进展了分类统计，为各分、子公司的2023年全面预算奠定根底;二是提高预算透亮度。预算方案依据各分、子公司反应回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增加了预算的透亮度;三是增加预算的刚性。我们注意了预算执行中存在的问题和有关状况，不定期的向预算委员会反应状况，对于超预算

16、等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过特地的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行状况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增加，为做好2023年全面预算工作积存了阅历。 3、充分利用税收政策 充分利用国家对企业的各项税收优待政策，我部积极办理了物流公司、运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予物流公司、运输公司减免2023年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优待政策的批复以及2023年度物流公司、运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。 4、切实加强财务治理 依据集团公司标准财务治理、优化财

17、务审核程序、提升财务效劳质量和发挥职能部门更好地参加企业治理的要求，财务审计部将财务集权治理调整为财务人员试行委派制，并采纳按“统一治理，分级负责”的原则进展治理。财务审计部主要详细负责集团公司各类资产的财务监视、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务治理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。 5、强力整顿财经秩序 依据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“标准行业经营行为，促进烟草行业的安康进展，为国家制造和积存更多的财宝”的工作思路，以“摸清家底、提醒隐患、促进标准、推动进展”为指导思想，严格根据市局(公司)的自查要求，仔细开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)本钱费用、收入安排失真和会计核算失真等问题进展了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，根据“边整边改”的原则，将查出来的问题依据时间、性质等分门别类，从中查找经营和治理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。