财务会计基础工作的自查报告.docx

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1、 财务会计基础工作的自查报告 财务会计根底工作的自查报告 一、工作组织部署阶段 依据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：成立标准财务会计根底工作专项活开工作领导小组和办会室，由办公室负责详细工程实施，x月31日以前，由财务部组织召开发动会议，向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发20xx109 号文关于在深圳辖区上市公司全面深入开展标准财务会计根底工作专项活动的通知中的文件精神，以及公司的工作要求，范文之整改报告：财务根底工作自查报告。 二、自查阶段 本阶段的工作内容是公司全体财务人员先通过学习了解财务会计根底工作的相关规章制度，熟悉财务会计根底工作标准的重要性和必要性，把握财务

2、会计根底工作标准的要求；有了熟悉之后，依据关于填报深圳辖区上市公司财务会计根底工作调查问卷的通知以及关于深圳辖区上市公司会计根底工作常见问题的通报中的内容逐条进展自查，发觉问题并确定整改规划。 三、整改提高阶段 本阶段的主要工作是落实整改措施，提升公司的财务会计根底工作水平，提高会计信息质量。 四、自查内容、发觉问题及整改措施 依据中华人民共和国会计法、企业内部掌握根本标准、会计根底工作标准、会计电算化治理方法、会计档案治理方法等相关规定，公司逐项对比调查问卷和常见问题通报进展了仔细、全面地自查。自查状况： 1、财务人员和机构设置根本状况 1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人状况 主管会计

3、工作负责人由总经理提名，董事会决议聘任。主管会计工作负责人及会计机构负责人未在其它单位兼职，不存在人事关系在其他单位状况，未发觉不标准事项。 1.2 会计人员岗位设置状况 会计岗位设置合理，符合内部牵制要求。制定了岗位轮换制度，并按要求执行。尽管公司有回避制度，但未制定特地的财务人员任用回避制度。 整改措施：在财务人员治理制度中，增加关健岗位财务人员任用回避制度。 责任人：财务部 整改期限：10月15号以前 1.3 会计人员专业制度培训状况 公司有安排会计人员定期或不定期参与企业内外部各种专题培训，包括参与新会计准则、税务、会计人员连续教育等内部和外部的相关培训和讲座。公司制定了员工外出培训治

4、理标准，财务部会计人员遵照执行，未发觉不标准事项。 2、会计核算根底工作标准性状况 2.1会计凭证编制及治理状况 会计凭证由专人保管。有局部原始单据未附在记账凭证后单独装订存放的状况（主要是银联签购单、售卡申请表等），主要是出于便于查询及治理保存的角度考虑。自查中发觉，存在少量自制原始凭证保管不完整、局部凭证或账簿打印装订不够准时的状况。 整改措施：总部财务部制定记账凭证附件要求，标准自制原始凭证格式。未准时完成凭证装订的账簿打印的分店在10月15日以前全部整改完毕。各公司财务部严格根据公司制度的规定执行，财务部不定期进展抽查。一旦发觉凭证原始单据不齐全或凭证、账簿未准时装订的，将作为会计工作质量问题进展通报批判。