财务部门的规章制度5篇.doc
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_05.gif)
《财务部门的规章制度5篇.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财务部门的规章制度5篇.doc(12页珍藏版)》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、 财务部门的规章制度5篇 一、敬岗敬业,熟识法规,依法办事,客观公正,搞好效劳,根据国家统一的会计制度建立会计帐册,进展会计核算,准时供应合法、真实、精确、完整的会计信息。 二、根据国家有关现金治理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。 三、对审批手续不全的财务收支应当退回,要求更正。 四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支,不予办理。 五、职工公出借款凭证必需附在记帐凭证后面。职工出差回来三天内应向财务报帐。收回借款时,应当另开收款收据,不得退复原借款凭证。要准时清收欠款。 六、正确计算销售收入和经营业务收入,仔细审查收入凭证,正确计算和安排利润。 七、根据税法规定准时
2、足额缴纳各项应交税金。 八、根据会计治理档案的方法、规定和要求当年会计档案年终后,由会计档案治理员审查核对,整理立卷,制定名目,装订成册,妥当保管,严格执行安全和保密制度。 财务部门的规章制度2 为严厉财经纪律,标准财务治理,切实做好单位后勤保障工作,开源节流,以确保我单位工作正常运转,依据会计法及有关财务治理规定,结合本单位实际,制定本财务治理制度。 一、办公室在每年的财政经费下达后,将经费措施及支出工程、支出数额规划向领导办公会报告,提交领导办公会争论审议通过。 二、半年时由 财务负责同志(来源:)及报账员将半年的收支状况、规划执行状况、存在问题及建议向领导办公会报告,以便争论修订支出规划
3、,调整支出工程,增加开支的透亮度。 三、全部支出必需按局领导要求,由办公室统一安排把握,其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。需购置办公用品或其他公务开支的,由办公室负责人统筹安排,以便整体把握经费支出状况。 四、全部报销票据需经办公室负责同志签注审核意见,提交单位领导审批前方可报销。票据上台照、内容(事项)、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全,否则,不予报销。 五、因应急或出差需要借取费用时,由借款人填写票据,经单位领导签留意见和办公室负责人审核签字后,根据审签数额借款。事后,须在十个工作日内履行报销手续,抽调借据。否则,借款期限超出一个月后按同期银行
4、贷款利率记收利息,并予以批判惩罚。 六、坚持民主理财,增加收支透亮度。办公室应厉行节省、简朴办事。年初制定出当年的大致开支工程和支出规划,严格根据规划掌握执行。 七、未尽事宜严格根据会计法和相关财务治理制度执行。 财务部门的规章制度3 一、总则 1、依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度; 2、为标准公司日常财务行为,发挥财务在公司经营治理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进展有效地监视,同时进一步完善公司财务治理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度; 财务治理细则 一、总原则 1、公司财务实行“规划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的规划内
5、的支付,由相关事业部总经理的书面授权,财务负责人监核即可办理;属规划外的,必需有公司总经理的书面授权。 2、严格执行会计法和相关的财务会计制度,承受财政、税务、审计等部门的检查、监视,保证会计资料合法、真实、准时、精确、完整。 二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规,并结合公司详细状况建立标准的财务模式,指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务治理制度的执行状况进展检查和考核。 3、进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分析和考核,监视各部门降低消耗、节省费用、提高经济效
6、益。 4、其他相关工作。 (二)财务主管职责 1、负责治理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的治理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务治理制度的制定,推行会计电算化治理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务治理。 6、参加公司各项资本经营活动的猜测、规划、核算、分析决策和治理,做好对本部门工作的指导、监视、检查。 7、组织指导编制财务收支规划、财务预决算,并监视贯彻执行;帮助财务经理对本钱费用进展掌握、分析及考核。 10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集
7、和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。 11、参加价格及工资、奖金、福利政策的制定。 12、完成领导交办的其他工作。 (三)会计职责 1、根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账,做到手续齐备、数字精确、账目清晰、处理准时; 2、发票开具和审核,各项业务款项发生、回收的监视,业务报表的整理、审核、汇总,业务合同执行状况的监视、保管及统计报表的填报; 3、会计业务的核算,财务制度的监视,会计档案的保存和治理工作; 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 (四)出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册,严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金治理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。 3、对每天发生的
8、银行和现金收支业务作到日清月结,准时核对,保证帐实相符。 三、现金治理制度 1、全部现金收支由公司出纳负责。 2、建立和健全现金日记帐簿,出纳应依据审批无误的收支凭单逐笔挨次登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。 3、库存现金超过3000元时必需存入银行。 4、出纳收取现金时,须马上开具一式四联的支票回收登记表,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。 5、任何现金支出必需按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他缘由必需预支现金的,须填写借款单,经总经理签字批准,方可支消失金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详
9、见差旅费报销规定)。 6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章,并在原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销。 四、支票治理 1、支票的购置、填写和保存由出纳负责。 2、建立和健全银行存款日记帐簿,出纳应依据审批无误的收支凭单,逐笔挨次登记银行流水收支帐目,并每天结出余额;每工作日完毕后。 3、出纳收取支票时,须马上开具一式四联的支票回收登记表,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。 4、支票的使用必需填写“支票领用单”,由经办人、部门经理、财务主管(经理)、总经理(规划外局部)签字后出纳方可开出。 5、所开出支票必需封填收款单位名称。 6、所开支票
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 财务部门 规章制度
![提示](https://www.taowenge.com/images/bang_tan.gif)
限制150内