资金管理制度(多篇).docx

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1、 资金管理制度(多篇) 第一篇：工会资金治理制度 工会资金治理制度 依据会计法、工会会计制度，结合实际制定本制度。 1、严格执行货币资金业务审批制度，重大资金支出实行集体讨论和决策，并建立责任追究制度。 2、根据支付申请、支付审批、支付复核、支付办理的操作流程办理货币资金支付业务，不得由一人办理货币资金业务的全过程。 3、财务专用章由专人保管，个人名章由本人或其授权人保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。 4、现金的收付、存取符合现金治理暂行条例。 5、银行结算账户的开设、使用符合人民币银行结算账户治理方法和央行关于标准人民币银行结算账户治理的有关规定。 6、支付结算符合支付结算方法。 其

2、次篇：企业资金治理制度 企业资金治理制度.txt我是天使，回不去天堂是由于体重的缘由。别人装处，我只好装阅历丰富。泡妞就像挂，每天哄她2个小时，很快就可以太阳了。下面是一份企业资金治理制度范本，您可以参考一下： 一、根本制度 1、开立两个账户，根本户用来付款，一般户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，准时核对，保证账实相符。 2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等治理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。 二、现金治理制度 1、 全部现金收支专人（出纳）负责。 2、 出纳依据审批无误的收支凭单逐笔按挨次登记现金日记账（流水账）

3、，每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。 3、 库存现金超过肯定数额（建议5000元，且是收入额）时必需存入银行（一般户）。 4、 出纳收取销售现金时，须马上登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人肯定要有经手依据。 5、 任何现金支出必需按相关程序审批（详见支出审批制度）。因出差或其他缘由必需预支现金的，须填写借款单，经相关人员（如总经理）签字批准，方可支消失金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销（详见差旅费报销规定）。 三、支票和网银治理制度 1、 支票的购置、填写和保存由出纳负责。并建立支票登记备查簿（包括支出和收取支票两本）。 2

4、、 出纳依据审批无误的收支凭单逐笔按挨次登记银行存款日记账（流水账），结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。 3、 出纳收取支票时，须马上开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、 支票的使用或网上付款必需事前按相关程序审批（详见支出审批制度）。所开出支票必需封填收款单位名称。支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并准时登记支票备查簿。 5、 根本户余额缺乏时，申请按支出预算从一般户转过来（建议半月一次）。 四、印鉴的保管 1、银行印鉴原则上必需分人保管。财务专用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳负责保管。 五、现金、银行存款的盘查 1、 出纳至

5、少每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存状况，编制“半月报表”，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进展定期对账盘查，其他时间进展不定期抽查。 2、 会计依据实际状况做好每月现金与银行存款的帐务处理及其他帐务处理。 六、支出审批制度 购置日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等任何支出都要相应审批。为简化支出审批手续，提高效率，负责人可适当将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给指定专人。 七、差旅费报销规定 报销人持原始凭证签字，报负责人、会计签字认可，交会计报销。 资金治理制度包含资金支付及费用核销治理。 第三篇：工程资金治理制度 工程资金治

6、理制度 1.每次用款前要上交资金申请表及支票申请单，各部门签字后才能付款，并且付款前必需供应发票，发票单位名称必需与付款单位名称全都。 2.股份制工程必需在签完股份制协议后预先估量前期至少一个月内需先垫资的金额并在协议后的一个星期内全部股东按比例把资金存入公司账户，工程上全部用款（包括备用金、工资、材料款等等）都应向公司申请并支付给工程部或相应的单位。 3.股份制工程部人员应记现金流水帐（包括全部现金支出）和工程总资金流水账。以便于各股东准时了解资金动向等。 4.工程上的工资由工程提出规划然后报至公司，有各相关部门签字后公司统一发放。发放前各班组预备好工资单及借条！ 5.工程上小额备用金应当先

7、提出申请，然后有工程上专人保管。单据应当有相关经办人，工程经理，各在现场的股东签名才能支付！每(推举翻开W)月上报公司。 6.工程上的收入（押金、罚款以及废品买卖）应开具收据，收据有公司供应并盖公司章，办理收入收据时至少有3人签字（经办人、材料经理、工程负责人），并且每月上缴公司并入账。 7.股份制工程部现金支出必需整理归类一下，详细先分为两大类，可报销可入公司帐办公用品类、车费、电话费、汽车全部费用（除保险）、差旅费（住宿费）、办公费（电脑修理、资料、日用品）、水电费、工资单、培训费、零星有发票材料费、班组借款等和不行报销入工程本钱帐（餐费、烟、酒及白条等）。各小类应当分开粘贴。 8.材料款

8、不能付现金，特别状况除外！ 第四篇：建立资金治理制度 农村大路建立资金使用监视治理制度 为保证我州农村大路建立资金安全、合理、有效使用，加强农村大路建立资金治理和监视，依据会计法，会计根底工作标准、交通部农村大路建立资金使用监视治理方法、根本建立财务治理规定及有关财经法规财务制度，结合我局实际制定本制度： 一、主管领导对本单位的农村大路建立资金使用监视治理负责。业务主管领导和各有关科室按职责分工，核查工程计量及资金审批表，落实和监视建立资金的使用。发生问题实行倒查追究制。 二、农村大路建立资金实行专户治理，用于支付与工程有关的建安工程费、工程第三局部费用，根据工程或合同段进展单独核算、专款专用

9、，同时开通网上银行业务，监控建立资金的运作，不得截留、挤占和挪用。 三、农村大路建立资金由局计财科统一负责治理，根据中华人民共和国会计法、国有建立单位会计制度、根本建立财务治理规定、会计根底工作标准以及相关的财经法规、财会制度进展会计核算和财务治理，严格实施财会监视，准时反应真实、精确、完整的会计信息。 四、农村大路建立资金的拨付核算，严格按规定程序执行： 1、施工单位应按月填报中间计量支付报表（每月25日前），依据工程进度计量支付证书填写“工程款支付审批凭单”；并按审批单格式完成各项审批程序： 经审核确认的工程计量支付证书； 本次申请资金数额；工地监理工程师审查意见；业务科室审查意见（一般农

10、村大路需县市交通局审核意见）；业务主管领导审核；财务负责人审查意见；局领导审批； 财务核拨； 2、出纳依据审核无误并签字后的审批表，要求施工单位出具税务部门的正式发票，收据、予以拨付工程进度款；会计依据审核无误的原始凭证，根据会计制度规定进展会计核算。 3、严格执行新疆农村大路工程标准施工招标文件规定，承包人在合同文件载明的人员、主要设备进场并提交了预付款的银行保函（与预付款金额一样）后，可得到一笔预付款，预付款必需专用于合同工程。预付款在进度付款中扣回。施工单位未提交预付款保函（或保证金）的一律不予支付工程发动预付款。 五、计财科根据交通厅农村大路资金申请实施细则规定上报工程进度计量支付证书

11、及用款申请书、准时将资金申请到位，并按规定合理安排准时拨付给施工单位。做好工程建立财务治理的根底工作，严格根据批准的预算内容，做好账目设置和账务治理，建立台账；对工程建立活动中的各 项财产物资准时做好原始记录，定期进展财产物资清查。工程完工后，经过工程质量认证，准时编制工程竣工决算及竣工财务决算，并经审计部门审查，出具审计报告后，方可组织工程的竣工验收，并拨付工程质量保证金。 六、计财科在使用和治理农村大路建立资金过程中，仔细履行职责，实施会计监视，对结算手续不完备、支付审批程序不标准、原始凭证不合法、违反合同条款的事项，有权停顿支付， 并准时向主管领导报告，恳求查明缘由，作出处理。对不符合规

12、定的开支，谁审批谁负责，并担当和追究经济责任，必要时追究法律责任。 七、加强对施工单位工程款使用状况的监视，中标单位必需统一在指定的银行开设中标工程的专户，并与建立业主、银行签订监管协议。确保工程资金专款专用，专户存储，按合同商定用于工程需要，监视农夫工工资的发放，不定期的对施工单位工程款使用状况进展检查，发觉问题准时进展处理，如有严峻违规违纪行为，停拨工程款，责令定期整改。 八、加强工程工程从报建到竣工决算的审核审计工作，对建立资金实施全过程监视，确保农村大路建立工程保质保量按时完工。 第五篇：资金治理制度 资金治理是对企业资金来源及资金使用进展规划、掌握、监视、考核等工作。合理的进展资金治

13、理，能够加强对企业系统内资金使用的监视和治理，标准资金使用及资金业务操作流程，加速资金周转，提高资金利润率，掌握资金风险，保证资金安全，为企业生产经营和建立供应必要的资金保障。资金治理的原则主要是：划清固定资金、流淌资金、专项资金的使用界限，一般不能相互流用；实行规划治理，对各项资金的使用，既要适应国家规划任务的要求，又要根据企业的经营决策有效地利用资金；统一集中与分口、分级治理相结合，建立使用资金的责任制，促使企业内部各单位合理、节省地使用资金；专业治理与群众治理相结合，财务会计部门与使用资金的有关部门分工协作，共同管好用好资金。包括了资金预算治理制度、资金预算收入治理条例、资金预算支出治理

14、规定、资金集中治理制度、资金谈判治理制度、资金掌握治理规定、货币资金内部掌握制度，信托资金治理制度、流淌资金治理制度、营运资金治理制度、担保资金治理方法、专项修理资金治理方法等资料。第一条为了加强公司资金掌握与治理，完善内掌握度体系，健全资金统一调控治理制度，提高资金使用效率，掌握财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，结合公司实际状况，依据中华人民共和国会计法、中华人民共和国票据法、企业会计准则等相关法律法规及标准性文件的规定，特制定本制度。其次条公司资金治理遵循以下原则：(一)资金集中统一治理原则；(二)资金收支预算治理原则；(三)资金收支“两条线“原则；(四)量入为出、量力而行原则。第三条本制度所指资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融票据、有价证券和其他货币资产。本制度所指资金治理范围包括投资资金、融资资金、营运资金。日常费用按公司关于财务审批权限的治理规定执行。投资资金指对外风险和非风险投资、固定资产投资等资金支出；融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金或供应对外担保等资金支出；营运资金指流淌资产减去流淌负债后的余额，治理重点为选购资金治理、应收预付治理、其他往来治理。第四条本制度适用于公司及下属各分公司、控股子公司(以下简称“各分子公司“)。