银行业《公共科目＋银行管理》考试习题集及考题解析.pdf

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1、银行业 公共科目+银行管理考试习题集及考题解析1.下列关于票据和结算凭证的填写规范，说法错误的有（）。A.中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，未印该字样的，应加填“人民币”三字B.票据的出票日期必须使用阿拉伯数字C.中文大写金额数字到“元”“角”为止的，在“元”“角”之后，应写“整”（或“正”）字D.在填写月、日时，日为壹至玖、拾壹至拾玖的，应在其前加“零”E.在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样【答案】:B|C|D【解析】：B项，票据的出票日期必须使用中文大写，如1月1 5日，应写成零壹月壹拾伍日。C项，中文大写金额数字到“元”为止的，

2、在“元”之后，应 写“整”（或“正”）字；在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字；大写金额数字有“分”的，“分”后 面 不 写“整”（或“正”）字。D项，为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应 在 其 前 加“零”;日为拾壹至拾玖的，应 在 其 前 加“壹二2.（）表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债券，利率与期限呈反向相关。A.水平收益率曲线B.驼峰收益率曲线C.正向收益率曲线D.反转收益率曲线【答 案】：B【解 析】：收益率曲线一般有四种典型形状：水平收益率曲线基本呈一条水平线，表示长期利率与短期利率相等；正

3、向收益率曲线向上倾斜，表示长期利率高于短期利率；反转收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率；驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债券，利率与期限呈反向相关。3.良好公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石。下列选项中,属于良好银行公司治理内容的有（）。A.科学的发展战略B.有效的风险管理与内部控制C.清晰的职责边界D.健全的组织架构E.合理的激励约束机制【答案】：A|B|C|D|E【解析】：良好银行公司治理应包括以下七个主要内容：健全的组织架构；清晰的职责边界；科学的发展战略;良好的价值准则与社会责任;有效的风险管理与内部控制；合理的激励约束机制；完善的

4、信息披露制度。4.下列关于第三版巴塞尔资本协议，说法正确的有（）。A.界定并区分了一级资本和二级资本的功能B.提升资本工具损失吸收能力C.规定普通股（不含留存收益）应在一级资本中占主导地位D.提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个流动性量化监管指标值都不得低于100%E.弱化了资本充足率的监管标准【答案】：A|B|D【解析】：C项，一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；E项，第三版巴塞尔资本协议强化资本充足率监管标准。5.上市商业银行的最高权力机构是（）。A.股东大会B.监事会C.董事会D.行长办公会【答案】：A【解析

5、】：股东大会是由全部股东组成，对公司的重大事项作出决定的公司权力机关。6.商业银行内部控制保障措施主要包括（）。A.信息记录B.信息安全管理C.信息沟通D.业务连续性管理E.人力资源政策【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行应当健全完善内部控制保障体系，确保内部控制措施得以顺畅执行，促进商业银行内部控制目标的实现。内部控制保障措施主要包括以下几个方面：信息记录；信息安全管理；信息沟通；业务连续性管理；人力资源政策；绩效考评；内控文化。7.下列关于非法吸收公众存款罪的说法不正确的是（）oA.侵犯的客体是国家的银行管理制度B.主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的C.自然人

6、犯本罪数额巨大或有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金D.单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照相关规定进行处罚【答案】：C【解析】：C项，根 据 刑法第一百七十六条规定，犯非法吸收公众存款罪的,处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。8.主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于（）。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】：D【解析】：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的

7、员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%,有条件的应争取达到60%。在延期支付时段中必须遵循等分原则，不得前重后轻。9.全面风险管理的主要措施不包括（）oA.风险管理策略B.风险偏好C.风险限额D,风险管理政策【答案】：D【解析】：全面风险管理需要一定的组织架构予以支撑，风险管理策略、风险偏好和风险限额是全面风险管理的主要措施，风险管理政策和程序是全面风险管理的主要保障。10.下列选项中具有法人资格的是（）oA,某银行董事会B.个体工商户C.某公司财务部D.一个公司【答案】：D【解析】：法人是具有民

8、事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。根据我国 民法总则的规定，法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。A C两项属于企业内部的某个机构或部门，不具有独立的法人资格；B项，自然人不具备法人资格。1L下列选项中，属于银行可以直接利用的资本是（）。A.监管资本B.经济资本C.商品资本D.会计资本【答案】：D【解析】：银行常用的资本概念主要包括：账面资本，又称为会计资本，其金额等于资产减去负债后的余额，账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行可以直接利用的资本。监管资本，它涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最

9、低资本量或最低资本要求。经济资本，它是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。12.下列选项属于非现场监管的基本流程的是（）。A.采集数据B.对有关数据进行核对、整理C.风险监测分析D.检查规定执行情况E.指导现场检查【答案】：A|B|C|E【解析】：非现场监管的基本流程包括：采集数据；对有关数据进行核对、整理；生成风险监管指标值；风险监测分析；风险初步评价与早期预警；指导现场检查。13.商业银行应当按照（）规定的存款利率的上下限范围确定存款利率，并予以公告。A.中国人民银行B.国务院银行业监督管理机构C.财政部D.

10、国务院【答案】：A【解析】：商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告；商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。14.下列哪些数据显示，甲银行能够保持较好流动性？（）A.甲商业银行流动性覆盖率为35%B.甲商业银行净稳定资金比例为130%C.甲商业银行流动性比例为35%D.甲银行非利息收入占总营业收入的50%E.甲银行人均净利润超出发达国家平均水平【答案】：B|C【解析】：A 项，流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%；B 项，净稳定资金比例的最低监管标准为不低于100%；C 项，流动性比例的最低监管标准为不低于25%

11、；D项，非利息收入是结构指标；E项，人均净利润是效率指标。15.甲以其不动产为抵押，与乙签订借款合同，后乙将甲抵押的不动产作为标的与丙签订买卖合同，甲得知后对此表示反对。乙丙双方所签订的合同是（）。A.有效合同B.无效合同C.可撤销合同D.效力待定合同【答案】：B【解析】：题中乙对该不动产无处分权，乙丙之间的买卖合同在甲追认前处于效力待定状态，效力待定的合同只有经权利人追认之后才产生效力，否则无效。题中，不动产所有人甲得知后对此表示反对，因此乙丙双方所签订的合同在效力上属于无效合同。16.狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于（）的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。A

12、.新兴技术B.金融管制C.新兴市场D.原材料供应新来源【答案】：B【解析】：金融创新是指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。17.下列行为属于内幕交易的有（A.非内幕信息知情人利用不正当手段获得内幕信息，根据该信息建议他人买卖证券B.内幕信息知情人根据内幕信息建议他人买卖证券C.内幕信息知情人根据内幕信息自行买卖证券D.内幕信息知情人向他人泄露内幕信息，他人利用该信息获利E.非内幕信息知情人以不正当手段获得内幕

13、信息，根据该信息买卖证券【答案】：A|B|C|D|E【解析】：根 据 证券法的规定，内幕交易主要包括下列行为：内幕信息知情人利用内幕信息买卖证券，或者根据内幕信息建议他人买卖证券的行为；内幕信息知情人向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息获利的行为；非内幕信息知情人通过不正当的手段或者其他途径获得内幕信息，并根据该内幕信息买卖证券，或者建议他人买卖证券的行为。18.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列哪些行为进行检查监督？（）A.执行有关存款准备金管理规定的行为B.与中国人民银行普通贷款有关的行为C.执行有关人民币管理规定的行为D.执行有关反洗钱规定的行为E.执行有关白银管理规定的

14、行为【答案】:A|C|D【解析】：除A C D三项外，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列行为进行检查监督：与中国人民银行特种贷款有关的行为；执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；执行有关外汇管理规定的行为；执行有关黄金管理规定的行为；代理中国人民银行经理国库的行为；执行有关清算管理规定的行为。19.可变薪酬是商业银行薪酬结构之一，具 体 包 括（）。A.津补贴B.绩效薪酬C.福利性收入D.中长期各种激励E.基本薪酬【答案】:B|D【解析】：商业银行薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成，其中，可变薪酬包括绩效薪酬和中长期各种激励。固定薪酬即基本薪酬，包括

15、津补贴。20.在正常情况下，利息率与货币需求（）。A.正相关B.负相关C.无关D.不确定【答案】：B【解析】：在正常情况下，利息率上升，货币需求减少；利息率下降，货币需求增加，利息率与货币需求呈负相关关系。这是因为：利息收入可以看做持有货币的机会成本，利息率提高，意味着人们持有货币的机会成本 上 升（因持有货币而放弃的利息收入），会带来货币持有的减少，因此，货币需求趋于减少。21.金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。目前我国（）金融债券占有较大的比重。A.商业银行B.政策性银行C.证券公司D.财务公司【答案】：B【解析】：按发行主体划分

16、，金融债券可以分为政策性银行金融债券、商业银行金融债券、证券公司金融债券、财务公司金融债券以及其他金融机构发行的金融债券，目前政策性银行金融债券占有较大的比重。22.合同期限错配监测工具将表内外所有项目按照合同到期日归入指定的时间段，一般划分为（）oA.隔夜B.14 天C.3个月D.1年E.5年【答案】：A|B|C|D|E【解析】：合同期限错配监测工具是将表内外所有项目按照合同到期日归入指定的时间段，一般划分为隔夜、7天、1 4天、1个月、2个月、3个月、6个月、9个月、1年、3年、5年及超过5年等。23.不良贷款的处置方式包括（）。A.现金清收B.贷款重组C,以资抵债D.呆账核销E.批量转让

17、【答案】:A|B|C|D|E【解析】：不良贷款的处置方式主要有：现金清收、贷款重组、以资抵债、呆账核销、批量转让、不良资产证券化、市场化债转股和破产清偿。24.债券投资的券种选择需要考虑的因素有（）。A.久期B.付息方式C.发行规模D.债券选择权安排E.持有比例【答案】：A|B|C|D|E【解析】：在债券投资业务的风险管理中，债券投资的券种选择必须考虑久期、付息方式、发行规模、债券选择权安排、持有比例等因素，避免单一债券的流动性问题和收益稳定性问题对于整个投资组合流动性风险和收益稳定性风险的不利作用。25.下列关于操作风险特性说法不正确的是（）oA.风险来源以外生为主B.操作风险范围广泛，具有

18、普遍性C.风险与收益不对称D.操作风险损失数据呈现“厚尾”特征【答案】：A【解析】：操作风险来源以内生为主，绝大部分操作风险是由于内部业务操作失误、内部系统失灵、内部人员控制和制度失效等所导致，只有很少一部分来源于外部欺诈、自然灾害等。26.近期市场流动性较为紧张，很难融资或融资成本非常高。此时收益率曲线可能是（）。A.正向收益率曲线B.驼峰收益率曲线C.一条水平线D.反转收益率曲线【答 案】：D【解 析】：近期市场流动性紧张，引起短期融资成本高企，收益率曲线短期收益高于长期收益，即为反转形态，表示长期利率低于短期利率。27.行政诉讼执行启动必须要有的条件包括（）。A.生效的判决书B.生效的裁

19、定书C.可供执行的内容D.被执行人有能力履行而不履行义务E.申请人在法定期限内提出了执行申请【答 案】:A|B|C|D|E【解 析】：行政诉讼的执行，必须在具备法律规定的一定条件后才能发生，没有这些条件，执行程序也就不能启动。启动的条件包括：须有执行根据，就是强制执行据以执行的法律文书，即生效的判决书、裁定书和赔偿调解书；须有可供执行的内容，一般是指赔偿，实施特定行为的义务；被执行人有能力履行而不履行义务；申请人在法定期限内提出了执行申请。28.商业银行的年度报告应该于每个会计年度终了后的（）个月内披露。A.一B.两C.三D.四【答案】：D【解析】：商业银行应将信息披露的内容以中文编制成年度报

20、告，于每个会计年度终了后的四个月内披露。29.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。A.13.3%B.10.0%C.7.8%D.8.7%【答案】：A【解析】：资本充足率（CAR）,是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率=资本/风险加权资产又100%。所以该银行资本充足率为：200/1500X 100%=13.3%。30.下列选项中不属于商业银行内部控制目标的是（）。A.确保业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的及时、准确、真实和完整B.确保国家法律规定和商业银行内部规章

21、制度的贯彻执行C.确保资产负债业务快速发展D.确保商业银行发展战略和经营目标的实现【答案】：C【解析】：商业银行内部控制的目标包括四个方面：保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。31.商业银行理财产品的投资范围不包括（）。A.本行信贷资产B.中央银行票据C.大额存单D.国债【答案】：A【解析】：商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市

22、场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及银行业监督管理机构认可的其他资产。商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产。32.下列属于商业银行操作风险表现形式的有（）。A.外部欺诈B.就业制度和工作场所安全性有问题C.信息科技系统事件D.执行、交割和流程管理事件E.内部欺诈【答案】：A|B|C|D|E【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为七种可能造成实质性损失的事件类型：内部欺诈；外部欺诈；就业制度和工作场

23、所安全事件；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损坏；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。33.以下不属于信托公司证券投资信托业务模式的是（）。A.阳光私募证券投资信托产品B.结构化证券投资信托产品C.ETF基金D.TOT产品【答案】：C【解析】：C 项，ETF基金是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式证券投资基金，不属于信托产品。34.通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银 行 提 供（）天通知存款。A.1B.3C.5D.7E.10【答案】：A|D【解析】：客户存款时不必约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能

24、支取的一种存款方式。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短可再分为1 天通知存款和7 天通知存款两个品种。35.下列各项中属于商业银行股东大会职责的有（）。A.审议批准董事会的报告B.修改公司章程C.监督并确保高级管理层有效履行管理职责D.制定资本规划，承担资本管理最终责任E.定期对董事会制定的发展战略进行评估【答案】:A|B【解析】：股东大会行使的职权包括：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会或者监事的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方

25、案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修改公司章程；公司章程规定的其他职权。CD两项均属于董事会的职责；E项属于监事会的职责。36.外汇需要具备的前提条件包括（）。A.以外币表示的外国金融资产B.能自由地兑换成其他支付手段C,是在国外能得到偿付的货币债权D.以黄金储备为基础E.与特别提款权相关联【答案】:A|B|C【解析】：外汇一般常指自由外汇，作为自由外汇必须同时具备以下特征：以外币表示的外国金融资产；在国外能够得到偿付的货币债权；可以兑换成其他支付手段的外币资产。37.在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送

26、，需要遵循的原则 是（）oA.可以使用消费卡、有价证券B.礼物收、送将会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定C.礼物收、送会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠D.礼物收、送不应该使礼物接受方产生交易义务感【答案】：D【解析】：在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且遵循三方面的原则：不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物；礼物收、送将不会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定，或使礼物接受方产生交易的义务感；礼物收、送将不会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠。38.商业银行的工作人员中，属于高级管理层的有（）。A.

27、总行行长B.会计C.副行长D.财务负责人E.监管部门认定的其他高级管理人员【答案】：A|C|D|E【解析】：高级管理层由商业银行总行行长、副行长、财务负责人及监管部门认定的其他高级管理人员组成。高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。39.S银 行 2016年的利息收入为3200万元，非利息收入为1300万元,该银行总资产为3 亿元，S 银行的资产使用率为（）。A.10.67%B.4.33%C.15%D.6.33%【答案】：C【解析】：根据公式，资产使用率=总收入/总资产=(利息收入+非利息收入)/总 资 产=(3200+1300)30000=15

28、%。40.有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，不包括()。A.组织机构间的沟通B.向董事会的报告C.召开股东大会D.向高管层的报告【答案】：c【解析】：有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，包括组织机构间的沟通和向董事会、高管层的报告。董事会和高管层应有效运用内部审计、外部审计和内控部门的工作成果。4 1.关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知中，关于贷款损失准备监管的要求说法正确的有（）。A.贷款拨备率监管标准调整为1.5%2.5%B.拨备覆盖率的监管标准调整为120%160%C.“同质同类”是指各机构监管部门原则上应制定相应类别机构的差异化实施细则并及时印发实

29、施D.“一行一策”是指各机构监管部门和银监局进一步明确单家银行的贷款损失准备监管要求E.确定单家银行具体监管要求时，应考虑的因素有：贷款分类准确性、处置不良贷款主动性、资本充足性【答案】:A|C|D|E【解析】：B项，拨备覆盖率的监管标准调整为120%150%。42.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。A.可疑类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.损失类贷款【答案】：B【解析】：A项，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿

30、还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。43.下列选项中，不属于银行业从业人员与客户间职业操守要求的是（）。A.熟知业务B.专业胜任C.监管规避D.岗位职责【答案】：B【解析】：银行业从业人员与客户间的职业操守包括：熟知业务;监管规避；岗位职责；信息保密；利益冲突；内幕交易；了解客户；反洗钱；礼貌服务；公平对待；风险提示；（言息披露；授信尽职；协助执行；礼物收、送；吴乐及便利；客户投诉。B项属于银行业从业人员的从业准则。44.下列关于中央银行最后贷款人制度的表述，正确的有

31、（）。A.提供的是一种紧急资金援助或者支持B.具有救助性C.中央银行在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足其需求时提供资金D.提供的援助或支持是政府为银行危机买单E.主要目标是防范系统性金融风险【答案】：A|B|C|E【解析】：最后贷款人制度是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济行

32、为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。45.信托法律关系中的受益人由（）指定。A.受托人B.信托公司C.委托人D.信托财产管理人【答案】：C【解析】：委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。46.当事人行使同时履行抗辩权应符合以下哪些条件？（）A.当事人双方因同一双务合同互负债务B.两个债务有先后履行顺序C.双方互负的债务没有先后履行顺序且均已届清偿期D.对方当事人未履行债务或未按约定履行债务E.当事人一方须有先履行的义务且已届履行期【答案】:A|C|D【解析】：同时履行抗辩权是

33、指双务合同的当事人没有先后履行顺序的，一方在对方未为对待给付以前，可拒绝履行自己的债务的权利。当事人行使同时履行抗辩权应符合以下条件：当事人双方因同一双务合同互负债 务；双方互负的债务没有先后履行顺序且均已届清偿期；对方当事人未履行债务或未按约定履行债务；对方当事人的对待给付是可能履行的。B项是先履行抗辩权应该符合的条件；E项是不安抗辩权应符合的条件。47.关于商业银行信息披露，同 时 符 合 以 下（）条件的商业银行可以适当简化信息披露的内容。A.存 款 规 模 小 于3000亿元人民币B.未在境内外上市C.未在境外上市D.未跨区域经营E.存 款 规 模 小 于2000亿元人民币【答 案】：

34、B|D|E【解 析】：经银保监会同意，在满足信息披露总体要求的基础上，同时符合以下条件的商业银行可以适当简化信息披露的内容:存款规模小于2000亿元人民币；未在境内外上市；未跨区域经营。48.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。A.现金缴存B.借款相关的业务C.转账结算D.现金支取【答案】：D【解析】：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。其中，一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。49.下列属于提高

35、商业银行资本充足率分母对策的是（）。A.发行优先股B.增加资本C.发行普通股D.降低风险加权总资产【答案】：D【解析】：商业银行资本充足率的计算公式为：资本充足率=(总资本一对应资本扣减项)/风险加权资产又100%,因此提高资本充足率分母对策的总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。ABC三项属于分子对策，通过资本补充提高资本充足率。5 0.()正成为商业银行考评体系中的核心指标。A.风险调整后利润B.经济成本C.经济增加值D.资本回报率【答 案】：c【解 析】：对于一个完整的考评指标体系，需制定能够反映全行经营战略的核心指 标，核心指标的设置是

36、考评体系中传导战略的最重要的一个环节。从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。51.某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全性产生了担心，该 风 险 是（）。A.市场风险B.法律风险C.声誉风险D.战略风险【答 案】：C【解 析】：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。保管箱损毁是商业银行管理行为不当引起了客户负面评价，产生了声誉风险。52.下列关于银行业从业人员职业操守一 一“同业竞争”的说法中，错 误 的 是（）。A.银行业从业人员在办理资金

37、交易业务中，不得以发布虚假信息、串通制定非正常价格等手段扰乱市场，伺机获利B.银行业从业人员在办理结算业务中，不得以向经办人和持卡人支付各种不正当费用等恶性价格竞争手段来争取市场份额C.银行业从业人员在办理证券业务中，不得利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益D.银行业从业人员在业务宣传、办理业务过程中应当坚持同业间公正、公平、公开原则E.银行业从业人员为客户提供各类金融服务时，不得多收或少收客户服务费用【答案】:B|D【解析】：B 项，属于银行业从业人员在办理银行卡业务中禁止的行为；D 项，银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段

38、。53.金融租赁行业的功能优势有（）。A.促进社会投资B.拉动产品需求C.推动经济调整结构D.增加企业融资渠道E.平衡国际贸易【答案】：A|B|C|D|E【解析】：金融租赁行业在发展过程中逐步确立了五个方面的功能优势：促进社会投资；拉动产品需求；推动经济调整结构；增加企业融资渠道；平衡国际贸易。54.人民法院审理民事案件，依照法律规定实行（）制度。A.合议B.回避C.公开审判D.人民陪审E.两审终审【答案】：A|B|C|E【解析】：人民法院审理民事案件，依照法律规定实行合议、回避、公开审判和两审终审制度。人民法院审理民事案件，必须以事实为根据，以法律为准绳，依照法律规定对民事案件独立进行审判，

39、不受行政机关、社会团体和个人的干涉。55.信息科技发展战略需经（）审批。A.股东大会B.董事会C.监事会D.总经理【答案】：B【解析】：信息科技发展战略需经董事会审批，年度信息科技工作决议需经董事会会议形成。56.下列关于票据发行便利的说法，正确的有（）。A.对周转性票据发行融资的承诺B.银行对这种票据包销的承诺，不具有法律约束力C.借款人可以在一段时期内，以自己名义周转性发行短期票据D.发行人以短期融资方式，取得中长期的融资效果E.保障票据发行人获得资金的连续性【答案】:A|C|D|E【解析】：票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行等金融机构签订的一系

40、列协议，借款人可以在一段时期内，以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资的方式取得中长期的融资效果。承诺包销的银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据，或承担提供备用信贷的责任。包销承诺保障了票据发行人获得资金的连续性。57.现场检查按照检查范围分为（）oA.临时检查B.后续检查C.全面检查D.稽核调查E.专项检查【答案】：B|C|E【解析】：现场检查按照检查范围划分，现场检查分为全面检查、专项检查和后续检查；按照立项计划性划分，现场检查分为常规检查和临时检查；按照程序划分，现场检查分为一般现场检查和稽核调查；按照现场检查的人员组织方式划分，分为集成检查、属地检查和交叉检查。58

41、.物的担保方式主要有（）oA.处分权B.留置权C.质押权D.抵押权E.书面承诺权【答案】：B|C|D【解析】：担保的种类主要有人的担保、物的担保、定金担保。其中，物的担保方式主要有抵押权、质押权以及留置权，但操作手续较为繁琐。59.下列关于支票使用的表述，正确的有（）。A.可用于单位结算B,支票不受金额起点限制C.转账支票可以支取现金D.支票付款可以附条件E.可用于个人结算【答 案】:A|B|E【解 析】：C项，转账支票只能用于转账，不能支取现金；D项，支票是出票人签 发 的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。支票结算适用于单位和个人在同一票据交换区

42、的各种款项结算。60.商业银行内部控制应当遵循的基本原则有（A.前瞻性原则B.全覆盖原则C.制衡性原则D.相匹配原则E.审慎性原则【答 案】:B|C|D|E【解 析】：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。审慎性原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应,并根据情况变化及时进行调整。