财务管理制度范本（6篇）.doc

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1、 财务管理制度范本（6篇）财务治理制度1 依据高县教育局关于贯彻教育经费治理实施细则的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度： 一、学校财会人员必需按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作； 二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销； 三、出纳在付款前必需先审查原始凭证的合法性： 1、必需有承受凭证单位名称； 2、凭证日期必需是近期； 3、有实物的数量、单价、金额且必需吻合； 4、必需加盖签发凭证单位的公章和经办签字； 5、购置实物必需有经办人或实物验收人签字； 四、但凡购置物品，大金额的.，购置前由单位领导集体讨论打算，且有文字记录，购置时有两人及以上的经办人，购置后同

2、时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购置； 五、但凡会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必需附件说明事由、人数，必需取得经营单位的合法凭证，自办伙食必需有附件支出明细、经办人和证明人的签字； 六、凡属1000元以上的修建或修理工程，开工前经校行政集体讨论打算，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由详细经办人员和验收人员同时签字有效； 七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，工程必需填写完整； 八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立工程，按月向学校交收支报表，期末按工程给教师公布帐； 九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发觉，公款应马上归还，并按银行同期贷款利

3、息付息给单位，并追究其责任； 十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热忱效劳，公正效劳； 十一、学校预算内外经费帐由教办会计治理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。 财务治理制度2 1、为了标准xx宾馆的财务行为,加强财务治理,特制定本制度。 2、xx宾馆财务治理实行民主、公开的治理,每月公布一次财务状况,每月一次结算。 3、xx宾馆的财务治理实行总经理负责制,总经理对全体股东负责。 4、xx宾馆日常财务治理的人员为总经理和经理,经理每日结算好宾馆的收入和开支,并且准时报送总经理。 5、宾馆的收入根据四类进展统计即:现金房费、签单房费、百货收入、赔损收入。 6、经理必需对

4、每日收入逐笔核对,不能有错落的状况发生。如有工作人员有意无意的错落收入,导致收入没有入账,视为隐瞒收入、侵占宾馆资产处理,除依法收回收入外,详细当事人予以辞退。 7、签单房费必需有客户的签字。客户签单必需有总经理的同意,或者是单位老客户。签单由经理保存,准时到各单位收取。收取后交总经理。 8、宾馆的进货由经理依据经营状况,准时制定进货规划,报告总经理,由总经理安排进货。 9、宾馆销售的各类货物,必需是由宾馆统一安排销售的。严格杜绝销售各类私货。 10、宾馆的开支发票必需有经理的签字。 11、宾馆的开支必需当月结算清晰,报股东大会审核批准。 12、每月7号为股东大会日,由全体股东审核当月收入和开

5、支。如有特别状况,可以提前或者顺延。假如顺延不能超过三天。 财务治理制度3 一、学生社团为非盈利组织，不能以任何理由、任何形式进展盈利性活动。 二、学生社团自成立时即建立财务收支账目，并由特地人员负责。 三、社团负责人不能兼任财务人员，不能干预财务人员的工作。财务人员须在社团中担当副社长或相当职务。 四、学生社团活动经费大局部需自行筹集，对于大型活动学生社团可寻求社会赞助，但详细事宜须向社团部提交申请，并由院团委批准前方可实施。学生社团的经费只能用于内部治理和活动组织。 五、社团财务人员须履行以下职责： 1、将资金来源、去向逐项登记清晰，并有相应原始凭证。 2、定期向学生社团成员汇报财务状况，

6、并承受社团成员监视。 3、在学生社团主要干部换届时，负责做好财务交接工作。 六、社团部将对各社团财务状况进展不定期检查。对为严格遵守上述规定的社团，社团部将予以通报批判；情节严峻者将停顿其活动直至撤销该社团，并对相关责任人严厉处理（详细惩罚条例参考宁夏大学新华学院学生社团惩罚条例） 七、社团财产为学生社团集体全部，任何成员不得擅自处理；学生社团终止时，其财产归属在院团委指导下处理。 八、会费标准 1、会费上限为20元。 2、视社团性质和需要，如增加会费，需向社团部提出书面申请，经社团部会议通过并上报主管书记批准，方可实行。 财务治理制度4 为进一步标准政协机关的财务行为，加强机关经费和财产的治

7、理，节省开支，勤俭办事，增加约束机制和财务治理的透亮度，提高资金使用效益，保证区政协正常公用经费的需要和机关工作的有序运行，制定如下制度： 1、仔细执行上级规定的各项财务制度。账目做到日清月结，账目清晰。 2、财务工作由主席托付常务副主席分管，实行大事报告制度。 3、严格执行机关财务预决算制度，保证经费正确运用和政协工作的正常运行。 4、会议费及各室搞活动所需经费首先做出预算，报主管主席审批。 5、职工的工资和福利，由行政科按有关规定办理，秘书长审批。 6、购置一般办公用品和机关小型修理的日常开支，由行政科拿出意见，经分管主任同意后办理，由秘书长审批；数额较大的特别开支，报主席同意后审批。 7

8、、款待经费由办公室拿出意见，经主席同意后办理。 8、机关物品统一建帐、统一保管，做到帐物清晰，需物要有领取手续。机关各种珍贵物品，行政科设专人保管，借用时要经办公室主任批准，并要有借用手续，损坏或丧失要赔偿。 9、会计、现金出纳、选购设专人分管。购物用款必需提前报规划，经批准前方可购置，未经批准购物用款不予以报销。购物发票须有经手人签字，分管副主任审核，秘书长审签报销。 10、财务公开。每半年办公室汇总财务收支状况，向驻会主席会议汇报一次。 财务治理制度5 一、仔细贯彻执行国家规定的财务工作方针、政策、制度、纪律。 二、收好、管好、用好工会经费。工会经费收支由主管会计审核签字，工会主席审批。

9、三、年底准时编好下年度工会经费预算，做好本年度决算。 四、依据工会经费独立原则，建立预算、决算和经费审查监视制度。工会主席作为法人代表是工会财务治理的第一责任人，工会会计是直接责任人。 五、站工会财务必需自觉承受上级工会和站工会经费审查委员会的审查监视。站工会经费审查委员会每年至少对工会经费的收支状况进展一次全面审查，并向站工会委员会提交书面审查报告。 六、工会经费收支，预、决算经站工会经费审查委员会审查后定期向会员大会报告，承受民主监视，并予以公示。会员有权对工会经费使用状况提出意见和质疑。 七、妥当保管现金和一切财务帐表、凭证、档案、资料。 八、开支要有规划，否则不予报销。借款外出选购，需

10、经主席批准，准时报帐。 九、站行政向站工会拨缴的全员职工工资总额百分之二的工会经费主要用于为职工效劳和工会活动，工会实体创收的收入和会员上缴会费的百分之四十可以用于会员福利性开支。 十、按季度做好资金平衡表。 十一、工会经费、财产和站拨给工会使用的不动产受法律爱护，任何单位和个人不得侵占，挪用和任意调拨。 十二、依据特殊工作需要，准时供应有关资料。 财务治理制度6 一：每学期制订学校财务工作规划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。 二：坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。 三：坚持不预算不开支，学校校长和主管领导仔细把好审批关，不能随便负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。 四

11、：坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体选购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意前方可同意购置，500元以上要集体讨论。“坚持旅差费、款待费严格按有关规定标准报销，不得超标。 五：坚持开支勤俭节省，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。严格掌握出关次数，做到一人次办多件事。中层干部、财务人员出差由校长签字。款待客人实行派遣单制，特别状况可先给校长打好招呼，或事后补派遣单。旅差费按相关规定报销，款待费每人次不能超过20元。 六：坚持支出条据标准，坚持校长、主管领导审批，开支猎取有效合法的条据，购物发票必需有“经手人”，“验收人”，签字，消费发票“经手人”，“证明人”的签字，同时经手人必需说明“款待某事某单位一行几人” 七：坚持责任追究，凡违反财务治理行为，支出不合规定、乱收费。坐收坐支、挤占专项资金，财务人员不作为，随便举债、签单，不按期结账，追究相关人员责任。