跟单信用证操作流程大全.docx

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1、跟单信用证操作流程大全跟单信用证-国际银行界供给的这种效劳形式，促进了国际贸易的进展。跟单信用证 的进展减弱了货主的风险，其根本的作用是能够保证卖方得到货款，买方得到货物。然而， 需要信用证涉及到的各方-银行、买方、卖方必需诚恳可信。跟单信用证的操作流程简洁，当买方从国外进口货物时，向本国银行申请开具向卖方或信用证的受益方付款的作用证，卖方依据销售合同规定的运输方式，将能够证明货物已经出运而且符合信用证要求的文件交与银行议付。证明货物出运的主要单据是提单，除此之外还有一些双方商定的单据，如原产地证明、商业发标、保险单等。跟单信用证操作的流程简述如下：1. 买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证

2、支付。2. 买方通知当地银行开证行开立以卖方为受益人的信用证。3. 开证行恳求另一银行通知或保兑信用证。4. 通知行通知卖方，信用证已开立。5. 卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，即装运货物。6. 卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。7. 该银行依据信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进展支付、承兑或议付。8. 开证行以外的银行将单据寄送开证行。9. 开证行审核单据无误后，以事先商定的形式，对已依据信用证付款、承兑或议付的银行偿付。10. 开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。信用证的开立1. 开证的申请

3、进出口双方同意用跟单信用证支付后，进口商便有责任开证。第一件事是填写开证申请表，这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系，因此，开证申请表是开证的最重要的文件。2. 开证的要求信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定，进口商必需精准地将其告之银行。信用证开立的指示必需完整和明确。申请人必需时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易，而不是 货物交易。银行家不是商人，因此申请人不能期望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。即使他将销售合同中的全部条款都写入信用证中，假设受益人真的想哄骗，他也 无法得到完全保护。这就需要银行与申请人共同努力，运用常识来避开开列对各方均显累赘的信用证。银行也应当劝阻

4、在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证套证。3. 开证的安全性银行接到开证申请人完整的指示后，必需马上按该指示开立信用证。另一方面，银行也 有权要求申请人交出肯定数额的资金或以其财产的其他形式作为银行执行其指示的保证。按 现行规定，中国地方、部门及企业所拥有的外汇通常必需存入中国的银行。假设某些单位需 要跟单信用证进口货物或技术，中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开 证保证金。假设申请人在开证行没有帐号，开证行在开立信用证之前很可能要求申请人在其 银行存入一笔相当于全部信用证金额的资金。这种担保可以通过抵押或典押实现例如股票，但银行也有可能通过用于交易的货物作为担保供给融资

5、。开证行首先要对该笔货物的适销性 进展调查，假设货物易销，银行凭信用证给客户供给的融资额度比滞销商品要高得多。4. 申请人与开证行的义务和责任申请人对开证行担当三项主要义务：(1) 申请人必需偿付开证行为取得单据代表代向受益人支付的贷款。在他付款前，作为物权凭证的单据仍属于银行。(2) 假设单据与信用证条款相全都而申请人拒绝“赎单”，则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行全部。(3) 申请人有向开证行供给开证所需的全部费用的责任。开证行对申请人所担当的责任：首先，开证行一旦收到开证的详尽指示，有责任尽快开证。其次，开证行一旦承受开证申请，就必需严格依据申请人的指示行事。信用证的通知1

6、. 通知行的责任在大多数状况下，信用证不是由开证行直接通知受益人，而是通过其在受益人国家或地区的代理行，即通知行进展转递的。通知行通知受益人的最大优点就是安全。通知行的责任是应合理慎重地审核它所通知信用证的外表真实性。2. 信用证的传递方式信用证可以通过空邮、电报或电传进展传递。设在布鲁塞尔的 SWIFT 运用出租的线路在很多个国家的银行间传递信息。大多数银行，包括中国的银行参加了这一组织。3. 有效信用证的指示当开证行用任何有效的电讯传递方式指示通知行，通知信用证或信用证的修改，该电讯将被认为是有效信用证文件或有效修改书，并且不需要再发出邮寄证明书。受益人的审证受益人在收到信用证以后,应马上

7、作如下的检查：1. 买卖双方公司的名号和地址写法是不是和发票上打印的公司名号和地址写法完全一样？2. 信用证提到的付款保证是否符合受益人的要求？3. 信用证的款项对吗？信用证的金额总数应与合同相吻合并包括该合同的全部应付费用。4. 付款的条件是否符合要求？除非对某些特定的国家或某些特定的进口商，出口商通常要求即期付款。在远期信用证条件下，汇票的期限应与合同中所规定的全都。有一种信用证要求开立远期汇票，但却可即期支付，这种信用证被称为“假远期信用证“，其对受益人所起的作用与即期信用证是一样的。5. 信用证提到的贸易条款是否符合受益人原先提出的要求？6. 是否赶得上在有效期和货运单据限期内把各项单

8、据送交银行？7. 能供给所需的货运单据吗？8. 有关保险的规定是否与销售合同条款全都？-需保险的风险。受益人对此应与中国人民保险公司联系，以打算是否承受申请人的要求。超过销售合同中规定投保范围的任何费用应由申请人负担。-投保金额。绝大多数信用证要求按CIF 发票金额的 110%投保。9.货物说明包括免费附送的物品、数量和其他各项写对了吗？假设按上述各条目检查的时候觉察有任何遗漏或过失，那么应当就以下各点马上作出打算，实行必要的措施：-能不能更改打算或单据内容来相应协作？-是不是应当要求买方修改信用证，修改费用应当由哪一方支付？假设有疑问，可向本单位的联系银行或通知行询问。但有一点请记住：只有申

9、请人和受益人及有关银行共同同意，才有权打算修改。信用证的履行1. 单据的提交在跟单信用证业务中，单据的提交起着格外重要的作用，由于这是对信用证最终结算的关键。受益人向银行提交单据后是否能得到货款，在很大程度上取决于是否已开立信用证和单据是否备齐。2. 交单时间的限制提交单据的期限由以下三种因素打算：（1） 信用证的失效日期；（2） 装运日期后所特定的交单日期；（3） 银行在其营业时间外，无承受提交单据的义务。信用中有关装运的任何日期或期限中的“止”、“至”、“直至”、“自从”和类似词语，都可理解为包括所述日期。“以后”一词理解为不包括所述日期。“上半月”、“下半月”理解为该月一日至十五日和十六

10、日至该月的最终一日，首尾两天均包括在内。“月初”、“月中”或“月末” 理解为该月一日至十日、十一日至二十日、二十一日至该月最终一日，首尾两天均包括在内。3. 交单地点的限制全部信用证必需规定一个付款、承兑的交单地点，或在议付信用证的状况下须规定一个交单议付的地点，但自由议付信用证除外。像提交单据的期限一样，信用证的到期地点也会影响受益人的境况。有时会发生这样的状况，开证行将信用证的到期地点定在其本国或他自己的营业柜台，而不是受益人国家这对受益人的境况极为不利，由于他必需保证于信用证的有效期内在开证银行营业柜台前提交单据。银行审核单据受益人向银行提交单据后，银行有义务认真审核单据，以确保单据外表

11、上显示出符合信用证要求和各单据之间的全都性。1. 审单准则银行必需合理慎重地审核信用证的全部单据，以确定其外表上是否与信用证条款相符规 定的单据在外表上与信用证条款的相符性应由在这些条文中反映的国际标准银行惯例来确 定。单据外表上互不相符，应视为外表上与作用证条款不相符。上述“其外表“一词的含意是， 银行不需亲自询问单据是否是假的，已装运的货物是否是假的，已装运的货物是否真正装运， 以及单据签发后是否失效。除非银行知道所进展的是欺诈行为，否则这些实际发生的状况与 银行无关。因而，如受益人制造外表上与信用证规定相符的假单据，也能得到货款。但是如受益人已经以适当的方式装运了所规定的货物，在制作单据

12、时未能一到信用证所规定的一些 条件，银行将拒绝承受单据，而受人决不能得到货款。银行不审核信用证中未规定的单据， 假设银行收到此类单据，将退还提交人或予以转交并对此不负责任。2. 单据有效性的免责银行对任何单据的形式、完整性、准确性、真实性或法律效力，或单据中载明、附加的一般及/或特别条件概不负责。银行对单据所代表货物的描述、数量、重量、品质、状况、 包装、交货、金额或存在与否，以及对货物发货人、承运人、货运代理人、收货人，或货物保险人及其他任何人的诚信、行为及/或疏忽、清偿力量、行为力量或资信状况概不负责。3. 审核单据的期限银行需要多长时间审核卖方提交的单据，并通知卖方单据是否完备？统一惯例

13、第13 条b 款对此明确规定：开证行、保兑行如已保兑或代表他们的被指定银行各自应有一个合理的时间，即不超过收到单据后的七个银行营业日，审核单据，打算是否承受或拒收单据，并通知从其处收到单据的当事人。4. 不符单据与通知如开证行授权另一家银行凭外表上符合信用证条款的单据付款、担当延期付款责任、承兑汇票或议付，则开证行和保兑行如已保兑有义务：(1)承受单据；(2)对已付款、担当 延期付款责任、承兑汇票或议付的被指定银行进展偿付。收到单据后，开证行及/或保兑行如已保兑或代表他们的被指定银行必需以单据为唯一依据，审核其外表上是否与信用证条款相符。假设单据外表上与信用证不符，上述银行可拒收单据。假设开证

14、行确定单据外表上与信用证条款不符，它可以完全依据自己的打算与申请人联系，请其撤除不符点。假设开证行及/或保兑行如已保兑或代表他们的被指定银行打算拒收单据，则其必需在不迟于自收到单据次日起第七个银行营业日完毕前，不延误地以电讯，或其他快捷方式发出通知。该通知应发至从其处收到单据的银行，如直接从受益人处收到单据，则将通知发至受益人。通知必需说明拒收单据的全部不符点，还必需说明银行是否留存单据听候处理，或已将单据退还交单人。开证行或保兑行有权向寄单行索还已经赐予的任何偿付款项和利息。如开证行或保兑行未能按这些规定办理，或未能留存单据等待处理，未将单据退还交单人，开证行或保兑行则无权宣称单据不符合信用

15、证条款。如寄单行向开证行或保兑行提出应留意的单据中的任何不符点，它已以保存方式或依据赔偿书付款，担当延期付款责任承兑汇票或议付时，开证行或保兑行并不因之而解除其任何义务。信用证的结算当银行审单完毕后，信用证即进入结算阶段。统一惯例第 10 条指出：“全部信用证都必需清楚地说明该证是否适用即期付款、延期付款、承兑或议付。“1.即期付款(1) 受益人将单据送交付款行。(2) 银行审核单据与信用证条款，相符后付款给受益人。(3) 该银行如不是开证行的话，以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。2.延期付款(1) 受益人把单据送交担当延期付款的银行。(2) 银行审核单据与信用证条款相符后，依据信用证所能

16、确定的到期日付款。(3)该银行如不是开证行的话，以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。 3.承兑汇票(1)受益人把单据和向银行出具的远期汇票送交办理该信用证的银行承兑行。(2)银行审核单据与信用证条件相符后，承兑汇票并退还给受益人。4.议付(1) 受益人按信用证规定，将单据连同向信用证规定的付款人开出的即期或延期汇票送交议付银行。(2) 议付银行审核单据与信用证规定相符后，可买入单据和汇票。(3) 该议付银行如非开证行，则以事先议定的形式将单据和汇票交开证行索赔。银行在跟单信用证体系中的作用当开证行收到全套符合要求的文件后，开证行会将商定的货款付给卖方或受益人。通常，开证行要求卖方将单据交给其

17、本国的银行，该银行作为议付行。议付行将全套完整的单据邮寄给开证行，开证行将这些文件转交给买方开证申请人。为使跟单信用体系运转良好，减弱卖方和买方的风险，卖方供给应银行的文件必需具有牢靠性和真实性，而且执行贸易合同的承运人必需是值得信任的。固然，银行本身的可信度也是一个重要因素。在一般状况下，假设卖方供给的文件符合跟单信用证的要求，银行则履 行付款义务。但是银行不担保文件的真实性和牢靠性。假设银行觉察单据不符或文件失效， 这时跟单信用证就失效了。银行审核单据的正确性时格外慎重，单据之间内容是否相符，单 据与信用证是否相符，这是银行承受议付或拒付或拒绝议付的根本缘由。跟单信用证体系下，银行操作的是

18、单据而不是货物。例如，银行处理原产地证明时，并没有考虑货物的实际状态，银行只考虑文件内容是否符合信用证要求。但是，有些文件银行 是不予考虑的，如印刷在提单反面的条款，银行处理单据的准则是国际商会500 号出版物跟单信用证统一惯例。在跟单信用证体系下，卖方和买方怎样才能降低风险呢？首先，必需认真缮制销售合同。国际贸易是从订立合同开头的，合同中应说明买方申请 开证时向银行提出的条款，这些条款应当清楚、简洁可核实并且限制条款少。买方对运输单 据的规定要具体、如提单的种类、由谁签发等。买方应明确规定对于货的品名和包装的描述， 语言应清楚、明白子、便于银行审核单据。合同中应避开使用诸如“第一流的承运人“

19、、“特 定天气状况下装船“之类的语言。当卖方向银行供给的文件需要满足上述语言要求时，议付 行将无所适从，不得不征求申请人买方的意见，这必将造成议付延迟。除进口清关和官司方所要求的文件外，进口方买方不应要求过多的文件，由于文件越多，银行遇到单证不符点的时机越大，这必将影响跟单信用证体系的顺当运行。其次，卖方收到信用证后，必需准时、认真地核查。通常，收到信用证后，卖方即依据销售合同地条款开头备货，预备出运。但是，当卖方依据销售合同预备好单据供给应议付行 时，觉察单据不符合信用证的要求，银行只能依据信用证议付，而对销售合同一无所知。由 此，必将造成议付失败或有条件议付。假设卖方收到信用证衙准时与销售

20、合同比较，觉察信 用证有偏差，卖方可以通知买方更改信用证，上述麻烦是可以避开的。最终要说明的是，货主不要为了获得清洁提单而向承运人出具保函。实际上，货主都知 道，应当使与货物有关的单据真实地反映出货物的实际状况。这不仅是银行审核信用证时的 要求，而且也是由于发生过利用单据进展诈骗的状况。但是，卖方为了猎取清洁提单，往往 通过向承运人出具保函的方式要求承运人删除批注。事实上，承运人有权对收到的待出运货 物状态进展批注，由于这可以限制承运人担当的责任。对于出具保函的做法，银行方面格外 反对。有些国家的法律是不成认这种保函的，而且认为这是欺诈行为，是卖方与承运人同欺 骗买方。真正的问题是，一但这种保函落入买方手里，那么跟单信用证的操作就简单化了。