方圆ems国家审核员培训教材讲义教材.doc

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1、 环境管理体系国家注册审核员培训 CQM JO/XY 01-2002前 言本学员手册(审核知识)依据中国认证人员与培训机构国家认可委员会（CNAT）环境管理体系审核员培训课程准则和环境管理体系审核员培训教学大纲（试行）编制。本学员手册(审核知识)的版权属方圆标志认证中心，希望使用或持有本手册的各位尊重我们的知识产权，不得擅自翻印、截取或转发、使用。学员手册(审核知识)内容包括教程及学习参考的部分资料，供参加审核员培训的学员了解、理解、掌握相关知识，欢迎在使用中提出宝贵的改进建议。文件编号：CQM JE /XY 012002受控状态：受控修订状态：B/0发布日期：2002-11-01修订日期：2

2、003-06-28 方圆标志认证中心联系方式： 通讯地址：北京市西三环北路甲105号科原大厦B座12层 欢迎各位学员参加学习班欢迎您参加由“方圆标志认证中心”主办的环境管理体系国家注册审核员培训班。本课程经中国认证人员与培训机构国家认可委员会（CNAT）认可。我们衷心祝愿您通过学习达到目标，增长才干和知识，与我们共度一段紧张而有意义的6天（5天内完成学习，最后1天笔试）。您成功的完成本课程的培训和考核，仅具备申请注册环境管理体系实习审核员的条件之一。CNAT109环境管理体系审核员注册准则对注册实习审核员的培训、教育经历、工作经历等方面提出了全面的要求，您可以从CNAT-109获取更多的相关信

3、息。欢迎您对我们培训课程服务进行监督，提出宝贵的批评意见或改进建议，您可以通过书面课程意见调查表，或口头、电话等各种形式向班主任或向中心任何一位成员提出，我们将认真分析并采纳您的任何意见，谢谢！同时，您有权向中国认证人员与培训机构国家认可委员会（CNAT）提出申诉和投诉，如果您需要进一步了解我中心的“申诉、投诉管理程序”，请与我中心培训部联系。中国认证人员与培训机构国家认可委员会（CNAT）联系方式：北京市和平里街甲2号 培训认可处电话：01064204169，64238900传真：01064204123邮编：100013信箱：北京市和平里邮局23号信箱Email：cnat方圆标志认证中心联系

4、方式：北京市海淀区西三环北路甲105号科原大厦B座12层电话：01086851888转685传真：01086851319邮编：100037Email：lxfhttp:/ 目 录第一章 环境管理体系审核概论 04第一节 审核与环境管理体系审核的定义04第二节 环境管理体系审核的类型10第三节 审核委托方和受审核方14第二章 审核原则和审核方案 16第一节 审核原则 16第二节 审核方案 17第三章 审核阶段的活动23第一节 审核活动阶段划分23第二节 审核的启动25第三节 文件评审和初访33第四节 现场审核准备38第五节 现场审核活动49第六节 审核报告编制、批准和分发70第四章 审核后续活动的

5、实施72第五章 证后监督和复评73第一节 监督审核73第二节 复评76第六章 环境管理体系认证过程77第七章 审核员管理的通用要求79第一节 审核员素质和能力要求79第二节 审核员的注册管理83第一章 环境管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义1.1 .1GB/T19011-2003简介1.1.1.1GB/T19011产生背景n 国际标准发展趋势：力求简单、便于操作、提高效率一个标准、一次检验、全球接受n 通过对管理体系审核，评价组织实现管理方针、目标的能力，提供改进的契机，成为组织的一个强有力的管理工具及提升管理业绩的手段。n 每一项管理标准的贯彻实施都须通过审核的方式实

6、现，所以管理标准中均将审核列为不可缺少的组成部分。n ISO/TC176、ISO/TC207为质量/环境管理体系审核制定了相应指南标准:ISO10011-1、-2、-3；ISO14010、14011、14012n 经济和贸易发展促进组织实施结合或一体化的管理体系，要求各领域管理体系审核的结合.n ISO19011含义:19XXX通用,不为某一管理体系标准独有,1是ISO14000第一位数字,9-是ISO9000第一位数字,(由于环境标准为万位,质量标准为千位,所以环境在前,质量在后),XX011代表取代了ISO14011,ISO100111.1.1.2GB/T19011的结构和特点n 在引言中

7、提出标准结构和基本内容提要。n 共7章-范围,规范性引用文件,术语和定义,审核原则,审核方案的管理,审核活动,审核员能力和评价n 标准运用过程方法及PDCA循环和框图、流程、表格深入浅出的讲述审核指南各项要求。n 丰富的实用帮助为理解标准和第一方审核、第二方审核、第三方审核管理方式提供指引。 学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义1.1 .1 GB/T19011-2003简介1.1.1.3 GB/T19011的作用和意义n 促进标准的贯彻执行,提高标准实施的效果,为结合审核奠定了基础n 规范了审核管理要求,使第一方审核、第二方审核、第三方审核的管理以及

8、各不同领域的标准在审核方面有了统一的指导思想。n 通过认可准则的采用形成对认证机构的管理性要求n 可为组织提供增值的服务n 为提升审核有效性指出途径n 为审核管理工作和实施提出并提供持续改进指南和增值审核的要求1.1.1.4 GB/T19011的内容简介u 标准对审核原则、审核方案管理、审核实施和审核员能力等方面进行了阐述u 审核原则：帮助标准的使用者认识审核的基本性质。u 审核方案管理：指出了有效开展审核应考虑的各个方面因素，提出了 审核管理的思路和方式。u 审核实施：提出审核各个阶段的具体活动方式和要求u 审核员能力：以基于评价人的能力的方法确定审核员的资格，明确了审核员能力和条件，提供了

9、评价审核员过程。1.1.1.5 GB/T19011的性质n “GB/T19011”-是指南,为各类组织提供审核管理和实施的参考、选择和使用，不是强制性的。n 可以通过某种方式在一定条件和范围内成为“要求”性文件。1.1.1.6 GB/T19011的适用范围u 适用于质量管理体系审核、环境质量管理体系审核、也适用于质量与环境管理体系结合审核，u 原则上适用于其它管理体系审核，如：职业健康安全管理体系审核等u 第一方审核、第二方审核、第三方审核的管理u 适用于认证、认可机构的管理学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第一节GB/T19011标准及术语和定义1.1.2 GB/T19011术语和定义与

10、ISO14050：2002标准中有关术语的比较：（1）在ISO14050：2002环境管理 术语标准中，没有把“审核”一词作为独立的术语。在该标准中，与审核相关的术语有“环境审核（3.1）”、“环境管理体系审核（3.1.1）”和“环境管理体系审核（3.1.2）”（该条术语仅指内部审核）。（2）与ISO14050：2002（环境管理 术语）标准中“环境审核”的定义相比，GB/T19011对“审核”的定义中，除了明确审核是一个系统的、形成文件的过程外，还特别增加了“独立的”这一定语，以强调审核的独立性。但在ISO14050中，强调了审核是一个系统的、形成文件的“验证”过程，而在GB/T19011中

11、则删去了“验证”一词。（3）ISO14050：2002定义“环境审核”的目的是确定“是否”满足审核准则；而GB/T19011定义“审核”的目的是确定满足审核准则的“程度”。（4）GB/T19011的审核定义中删去了ISO14050：2002有关术语定义中“包括将这一过程的结果呈报给委托方”，这种改动使“审核”的定义更加明确，突出了审核是一个“系统的、独立的并形成文件的过程”这一特点。（5）ISO14050：2002标准中有关审核的术语增加了四条注释。学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义 1.1.2.1审核定义：为获得审核证据（3.3）并对其进行客观的

12、评价，以确定满足审核准则(3.2)的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。注1：内部审核，有时称第一方审核，由组织自己或以组织的名义进行，用于管理评审和其他内部目的，可作为组织自我合格声明的基础。在许多情况下，尤其在小型组织内，可以由与受审核活动无责任关系的人员进行，以证实独立性。注2：外部审核包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。第二方审核由组织的相关方（如 顾客）或由其他人员以相关方的名义进行。第三方审核由外部独立的审核组织进行，如那些对与GB/T19001或GB/T24001要求的符合性提供认证或注册的机构。注3：当质量管理体系和环境管理体系被一起审核时，称为“结合审核”。

13、注4：当两个或两上以上审核机构合作，共同审核同一个受审核方时，这种情况称为“联合审核”1. 特点：系统性：与审核相关所有活动的关系和作用应充分识别、分析、策划，使其受控；是正规、有序、有授权、有程序的活动。 独立性：对审核证据的收集、分析，评价应是客观的、公正的，避免任何外来和审核员自身因素对审核公正性、客观性影响。例如：要求审核人员与受审核活动无直接责任。 文件化：审核过程应有文件支持，应形成文件，如：审核方案、审核计划、文件审查报告、检查表、审核证据记录、不符合报告、审核报告等均应形成文件。2. 审核目的：评定受审核对象满足要求或准则的程度。3. 审核的对象：可以是产品、过程、管理体系，管

14、理体系可以是质量管理体系、环境管理体系、健康安全管理体系等。4. 审核定义的注对审核进行了分类，即内部审核和外部审核或称第一方审核、第二方审核和第三方审核。5. 同时给出了结合审核及联合审核的概念。学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义1.1.2.2环境管理体系审核定义：为获得环境管理体系的审核证据，并对其进行客观的评价，以确定满足环境管理体系准则的程度所进行的系统的、独立的、形成文件的过程。1. 环境管理体系审核的目的：确定环境管理体系的符合性、有效性。2. 环境管理体系审核是评价环境管理体系的方法之一。3. 环境管理体系审核的对象是环境管理体系的有

15、关的活动及其绩效（结果），环境管理体系是通过环境因素控制过程实施的，所以，环境管理体系审核重点是围绕对环境因素控制过程进行评价。环境管理体系审核的特点1. 被审核的环境管理体系必须是正规的、形成文件的体系。2. 环境管理体系审核应是正式的活动，即：“系统的、独立的、形成文件的过程”。3. 环境管理体系审核是一种抽样过程。l 被审核的环境管理体系应适当的形成文件，只有正规的环境管理体系才能对其进行正规的审核。l 环境管理体系审核是遵照ISO19011标准规定进行的正式活动，内部审核由组织的管理者授权，按内审程序进行；外审按合同进行，审核员应具有资格，且独立于被审核的领域，按“审核”的定义要求，审

16、核应形成文件（如：审核方案、审核计划、检查表、不符合报告、审核报告等）。环境管理体系审核受到人员和时间的限制，采取抽样的方法来进行，抽样使审核结果存在不确定性，存在风险。学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义学员笔记：1.1.2.3 审核准则定义：一组方针、程序或要求注：审核准则是用于与审核证据进行比较的依据。1. 审核准则即审核依据，表明审核准则用于确定审核符合性的依据。2. 审核准则可以是：GB/T240011996标准要求、环境管理体系文件、法律法规、行业规范及合同要求、方针、程序。3. 针对一次具体的审核，审核准则应形成文件。1.1.2.4 审

17、核证据定义：与审核准则（3.2）有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其它信息。注：审核证据可以是定性的或定量的。1. 审核证据与审核准则有关，不包括与质量认证准则无关的证据。2. 能验证、可重查、可追溯。审核证据应能被证实（但不一定都要去证实）。3. 审核证据可以是记录、事实陈述或其它信息，即可以通过文件方式获取，也可通过交谈陈述方式、现场观察方式获取。4. 性质有定性（如员工环境意识，相关方满意情况）、定量（如污染物特及排放指标）。第一章 环境管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义1.1.2.5 审核发现定义：将收集到的审核证据（3.3）对照审核准则（3.2）进行评价的结

18、果。注：审核发现能表明符合或不符合审核准则，或指出改进的机会。1. 审核发现是一个名词，是审核证据对照审核准则比较的评价结果。依据的准则评价而不是个人意见。2. 审核发现是一种符合性评价，有符合的，也有不符合的。3. 审核发现通过评价可发现指明何处可以改进。1.1.2.6 审核结论定义：审核组（3.9）考虑了审核目标和所有审核发现（3.4）后得出的审核（3.1）结果。1 审核结论是对所有的（多个）审核发现（系统分析研究）得出的最终综合的、整体的审核结果。2 审核结论是针对审核目的做出的。3 审核结论由审核组做出，而不是某个审核员。4. 应区分审核结论与认证结论的不同之处。学员笔记：第一章 环境

19、管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义1.1.2.7 审核员定义：有能力(3.14)实施审核（3.1）的人员。 1. 审核员指的不仅是实施审核的人员，而且是有能力实施审核的人员；2. 应确定审核员的能力需求并做出评价。1.1.2.8 审核组定义：实施审核的一名或多名审核员（3.8），需要时，由技术专家（3.10）提供支持。注1：指定审核组中的一名审核员为审核组长。注2：审核组可包括实习审核员。学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第一节GB/T19011标准及术语和定义1.1.2.9 技术专家定义：向审核组（3.9）提供特定知识或技术的人员。注1：特定知识或技术是指与受审核

20、的组织、过程或活动，或语言或文化有关的知识或技术。注2：在审核组中，技术专家不作为审核员。1. 技术专家可以在审核组中发挥提供技术支持的作用，但应在审核员的指导下进行工作，技术专家是审核组成员，但不能作为审核员实施审核。2. 技术专家提供的技术支持的内容是指与受审核的组织、过程或活动，或语言或文化有关的知识或技术，如提供有关专业方面的知识或技术，作为翻译提供语言（如少数民族语言）方面的支持等。1.1.2.10 审核方案定义：针对特定时间段所策划、并具有特定目的的一组（一次或多次）审核（3.1）。注：审核方案包括策划、组织和实施审核所必要的所有活动。1. 审核方案是对一次或多次审核的长期策划,审

21、核方案是一组（一次或多次）具有共同特点的审核及其相关活动的集合。不是若干审核活动的简单累加。 l“特定时间段”，一个审核方案可以包括在某一时间段内发生的一次或多次审核，审核方案所覆盖的是针对特定项目具体情况这一时间段的一组审核； l“特定目的”，一组审核可以有不同的目的，一个审核方案要考虑的是一组审核所具有的总体目的和每次审核的目的。2. 审核方案是策划的结果，是具有特定时间段和特定目的的一组审核，包括与一组审核有关的活动。审核方案包括诸多活动以及对这些活动的安排。在一个审核方案中，有的内容可以形成文件3. 对第三方认证机构而言，审核方案中内容需要形成文件应符合CNAB和CNAT的有关要求。

22、4. 举例：对某一受审核方在三年内进行一次环境体系初审、三次监督审核的审核方案。学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义1.1.2.11 审核计划定义：对一次审核（3.1）活动和安排的描述。1. 针对的一次具体审核项目实施的安排，包括具体的审核日程、审核员分工、审核路线、部门、时间，要素等描述或说明。2. 审核计划应形成文件。3. 审核计划详略程度应反映一次具体的项目范围和复杂程度。4. 审核计划可以有一定的灵活性。1.1.2.12 审核范围定义：审核（3.1）的内容和界限。注：范围一般包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时间的描述。1. 审

23、核范围应在受审核方环境管理体系所覆盖的范围内。2. 审核的内容和界限是指审核所覆盖的对象，与受审核方的需求、目的、规模、性质及产品、过程或活动等有关。3.“实际位置”指的是指受审核方的座落位置或受审核活动所在的地理位置。4.“组织单元”指的是受审核的管理体系所涉及的组织的部门或职能或岗位。5.“活动和过程”指的是受审核的管理体系所涉及的活动和过程，特别是管理体系所涉及的产品的过程和活动。6.“覆盖的时期”指的是受审核的管理体系实施或运行的时间段。7. 针对每一次个体的审核，审核范围应形成文件。学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第一节 GB/T19011标准及术语和定义1.1.2.13 能力

24、定义：经证实的个人素质以及经证实的应用知识和技能的本领。1. 与GB/T19000比较，该术语的定义增加了“经证实的个人素质”，强调“能力”应包括个人素质。2. 能力不仅体现在个人素质上，还体现在应用知识和技能的本领上。3. 能力是需要得到证实的，包括个人素质以及应用知识和技能的本领。审核员的能力应通过评价和不断地参加审核来加以证实。学员笔记： 第一章 环境管理体系审核概论第二节 环境管理体系审核的类型1.2环境管理体系审核的类型1. 按审核委托（组织）分：a）第一方审核 b）第二方审核 c)第三方审核2. 按第三方认证审核的时间序列分：a）第一阶段审核、第二阶段审核 b）监督审核 c）复评3

25、. 特殊情况下：a）结合审核 b）联合审核 注1当环境管理体系和（或）职业健康安全管理体系和（或）质量管理体系被一起审核时，称为“结合审核”。注2：当两个或两个以上的审核组织合作，共同审核同一个受审核方时，这种情况称为“联合审核”。学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第二节 环境管理体系审核的类型1.2.1第一方审核的目的和准则第一方审核：由组织自己或以组织的名义对自身管理体系进行的审核。 目的：1.确定环境管理体系是否：a） 符合策划的安排、GB/T24001标准的要求和组织确定的体系要求；b） 有效的实施和保持。2.作为独立的管理工具，评价体系的强项和弱项，促进体系和过程的持续改进。3.

26、为外部审核做准备。准则：a） GB/T24001标准；b） 环境管理体系文件；c） 有关的法律、法规；d ) 管理方案、合同及其它。4.内审的目的是评价环境管理体系的符合性和有效性，通过审核发现体系运行中存在的问题，寻求采取纠正措施、预防措施和环境管理体系绩效改进的机会，使之建立一个能够自我发现问题、自我完善、自我改进的机制。5.组织的管理者通常通过内审所反映的环境管理体系现状，对环境管理体系进行评审，提出改进的需求，达到对环境管理体系实施管理、促进体系和过程的持续改进的目的。6.外部审核前的内审是一种自查活动，为顺利通过第二方、第三方审核，对体系存在的问题能够通过内审发现，并采取纠正措施。学

27、员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第二节 环境管理体系审核的类型1.2.2第二方审核的目的和准则第二方审核：以相关方（如顾客）的名义对供方（组织）进行的审核1.目的：a） 合同前的评定（选择合格供方）；b） 合同签订后，对供方体系的检查和评价（控制供方/组织）；c） 促进供方/组织持续改进。第二方审核是相关方对组织的审核，是相关方选择和控制组织的一种手段，在顾客正在寻找供方的情况下，第二方审核的目的是合同前对供方候选者的评定，在合同签订后，其目的是检查供方是否能持续、稳定地保持和改进其环境管理体系。2.准则：a） 相关方的要求；b） 合同（签定后）；c） 有关的法律、法规；d） 组织的环境管

28、理体系文件。在合同签订前，主要依据相关方提出的要求，在合同签订后，主要依据合同（合同可能以GB/T240011996标准为基础，增加或减少某些过程）。学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第二节 环境管理体系审核的类型1.2.3第三方审核（认证审核）的目的和准则由第三方认证机构对组织进行的审核目的：1.评价受审核方环境管理体系满足审核准则的程度，以决定是否可以认证/注册，或是否可以持续保持认证资格。2.减少第二方审核，节约费用和时间。.第三方审核有很高的客观性，可减少第二方审核的次数或深度。3.促进受审核方持续改进环境管理体系和过程的有效性。.第三方审核的目的是评价受审核方环境管理体系的符合性

29、，体系运行的有效性，取得认证证书后，可以向广大相关方（包括潜在顾客）提供信任。通过初审和监督审核，可促使受审核方建立、保持、持续改进一个有效的管理体系。准则：1. GB/T240011996标准；2. 受审核方的环境管理体系文件；3. 有关法律、法规和其他要求；4. 其它 。第三方审核准则中包括了适用的法律法规和其他要求，所以第三方审核还可以用来评价满足适用的法律法规要求的程度，对于风险大、受环境影响大、法律法规要求比较严格的企业，这个作用尤为明显。 学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第三节 审核委托方和受审核方1.3.1 审核委托方和受审核方的定义1.审核委托方定义：要求审核的组织或人员

30、注：审核委托方可以是受审核方（3.7），也可以是依据法律法规或合同有权要求审核的任何其他组织。l审核委托方可以是组织，也可以是人员；l审核委托方要求的事项是审核。2.受审核方定义：被审核的组织。l受审核方指的是被审核的组织，被审核的组织可能是一个完整的组织，也可能是一个较大组织的一部分。 l对第三方认证/注册而言，申请认证的一方可能是受审核方，也可能不是受审核方。例如：是受审核方的上级组织，总公司为其子公司提出认证申请。 审核委托方和受审核方示例 审核委托方受审核方第一方审核组织组织第二方审核顾客组织第三方审核认证机构组织学员笔记：第一章 环境管理体系审核概论第三节 审核委托方和受审核方1.3

31、.2审核委托方的职责1 提出审核要求；2 规定审核目标；3 与审核组长共同确定审核范围和审核准则；4 评审和确认审核计划；5 评审、批准审核范围的变更；6 接受审核报告，并决定报告分发范围；7 对受审核方采取的纠正措施进行跟踪和验证。1.3.3受审核方的职责1. 将审核的目的和范围通知有关人员；2. 指定陪同人员；3. 提供审核所需的资源；4. 参加首末次会议；5. 配合审核员实现审核目的；6. 制定并实施纠正措施计划，并向审核组报告实施验证情况。学员笔记：第二章 审核原则和审核方案第一节 审核原则2.1审核原则审核原则使审核为管理提供可靠有效的工具和改进方向,是使审核结论可信的前提，是审核员

32、独立工作时在相似的情况下得出相似结论的前提。2.1.1与审核员有关的三项原则a） 道德行为：职业的基础、诚信、正直、保守机密和谨慎。b) 公正表达：真实、准确地报告的义务，审核发现、审核结论和审核报告真实、准确地反映审核活动。及时、准确报告审核中的任何重大障碍和未解决的分歧意见。c) 职业素养：在审核中勤奋并具有判断力，珍视审核任务的重要性及委托方和其他相关方的信任，并应具备必要的能力。2.1.2与审核有关的二项原则a） 独立性：审核的公正性和审核结论的客观性的基础。审核是独立于受审核方活动，不应有偏见和利益上的冲突。在审核过程中保持客观、公正的心态，确保审核发现和结论仅建立在审核证据基础上。

33、b）基于证据的方法：在一个系统的审核过程中，基于审核证据，得出可信的和可重现的审核结论。在有限的时间内并在有限的资源条件下采取抽样审核是可行的。审核证据是可以证实、被验证的，建立在可得到的信息样本基础上。抽样的合理性与审核结论的可信性密切相关。抽样是有风险的。学员笔记：第二章 审核原则和审核方案 第二节 审核方案2.2审核方案2.2.1审核方案管理流程图改进审核方案审核活动审核员能力和评价审核方案的监视和评审监视和评审识别纠正和预防措施的要求识别改进的机会实施审核方案安排审核日程评价审核员选择审核组指导审核活动保持记录审核方案制定目的/范围职责资源程序审核方案的授权PADC第二章 审核原则和审

34、核方案第二节 审核方案2.2.2 总则1 审核方案的复杂程度取决于受审核对象的规模、性质和复杂程度。2 一个审核方案可以包括一次或多次审核即可以是一组审核，这些审核可以有不同的目的。3 审核方案可包括联合审核，在这种情况下应特别关注职责分工、附加资源的提供、审核组的能力及适当的程序，应在审核开始前就达成一致意见。4 审核方案可包括结合审核，在这种情况下应特别关注审核组的能力。5 审核方案的建立过程包括：对审核的类型和数目进行策划和组织，明确在规定的时间框架内所需的活动和资源，合理的审核方案是保证审核工作有组织、有计划、有系统地进行，并实现审核方案目的的关键。审核方案的建立阶段几个过程之间作用关

35、系的说明过程过程的作用确定审核方案的目的规定实施审核的目的，明确审核的目标和方向。确定审核方案的范围和程度明确为了实现审核方案的目的所需要的审核及需要开展的活动。确定审核方案的职责规定建立、实施、监视、评审和改进审核方案以及提供资源所需各项活动的职责。确定审核方案的资源确定实施审核方案中所确定的活动，需要的资源及如何提供资源。确定审核方案的程序为确保审核方案中规定的活动得到实施、监视其业绩和有效性规定程序和方法，必要时，包括准则要求。6. 一个组织可以制定一个或多个审核方案。7. 组织的最高管理者对审核方案的管理进行授权。8. 负责管理审核方案的人员应进行的活动：a) 制定、实施、监视、评审和

36、改进审核方案；b) 识别并确保提供必要的资源。 9. 为了保证审核的符合性和有效性，审核方案的全部或部分内容需要形成必要的文件。可以包括在一份文件中。不同方面的活动安排，也可以多份文件中分别做出规定。 第二章 审核原则和审核方案第二节 审核方案10. 审核方案的主要作用： 明确了建立审核方案及实施审核审核方案中所确定的活动，为了实现审核方案的目的策划、组织和实施审核及提供资源的路径。 给出了监视和评审审核及资源提供活动的依据。监视和评审审核方案包括两部分内容，一是审核方案中所规定的活动的实施与审核方案的符合程度，二是审核方案的实施实现审核方案目的的能力。审核方案是监视和评审审核及资源提供活动的

37、依据/准则之一。11 审核方案可以是：a) 覆盖组织环境管理体系的当年的一系列的内部审核；b) 六个月内对关键产品的潜在供方的环境管理体系的第二方审核；c) 认证机构对受审核方进行的环境管理体系认证/注册和监督审核。例如：某公司在上半年进行一次全要素、全部门审核，下半年进行一次重点部门和重点要素的年度内部环境审核方案；某公司分四次（3、4、8、9月）将组织的部门和环境要素进行审核的年度内部审核方案；某公司对供方进行的审核方案：包括对候选供方和已有供方的重新评价的环境管理体系审核，或对同一供方的一次或多次的审核安排；认证机构对某一申请认证组织进行初次环境审核（第一阶段审核、第二阶段审核），监督审

38、核，复评审核的审核方案；某认证机构对某一公司同时进行环境管理体系与质量管理体系、职业健康管理体系审核的审核方案； 某认证机构与另一认证机构联合对某一公司进行的环境管理体系审核方案。第二章 审核原则和审核方案第二节 审核方案2.2.3 审核方案的目的和审核方案的范围与程度1. 审核方案的目的审核方案的目的是指审核委托方通过实施审核方案中所确定的一组审核所要达到的目的。例如：认证机构在一个合同规定的周期内对组织的认证审核，审核方案的目的是评价受审核方是否满足认证要求，或持续满足认证要求。审核方案的目的为审核的策划、组织和实施明确了目标和方向。审核组应针对审核方案的目的给出结论性的建议或意见。审核方案的目的基于如下考虑：a) 管理的优先事项；b) 商业意图、竞争需要；c) 管理体系要求；d) 法律法规和合同的要求；e) 评价供方的需要；f) 顾客的要求；g) 其它相关方的需求；h) 组织的风险。审核方案目的示例：1） 满足环境管理体系标准认证的要求（第三方审核）；2） 验证与合同要求的符合性（第二方审核）；3） 获得并保持对供方能力的信任（第二方审核）；4） 有助于环境管理体系的改进