第5-6章商业银行中央银行.ppt

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1、第五章第五章商业银行业务与管理商业银行业务与管理教学目的与要求：教学目的与要求：1.准确识记本章的基本的知识点，掌握基准确识记本章的基本的知识点，掌握基本概念及其运用。本概念及其运用。2.掌握商业银行的职能，作用，类型与外掌握商业银行的职能，作用，类型与外部形式，理解商业银行的特点。部形式，理解商业银行的特点。3.掌握商业银行的主要业务，重点掌握其掌握商业银行的主要业务，重点掌握其资产负绩业务。资产负绩业务。4.了解原始存款、派生存款和存款货币的了解原始存款、派生存款和存款货币的概念及其关系，理解商业银行创造存款货概念及其关系，理解商业银行创造存款货币的过程，掌握派生存款的制约因素。币的过程，

2、掌握派生存款的制约因素。5.了解商业银行的经营管理理论，重点掌了解商业银行的经营管理理论，重点掌握握“三性三性”方针。方针。6.理解西方国家对商业银行的管理，掌握理解西方国家对商业银行的管理，掌握管理的内容，把握经营发展的动态。管理的内容，把握经营发展的动态。教学重点与难点教学重点与难点1、商业银行的职能、作用与类型商业银行的职能、作用与类型2、商业银行的负债业务、资产业务和中间商业银行的负债业务、资产业务和中间业务业务3、20世纪八十年代以来商业银行的新业务世纪八十年代以来商业银行的新业务4、商业银行经营管理的理论、基本方针商业银行经营管理的理论、基本方针5、西方国家对商业银行监管的内容西方

3、国家对商业银行监管的内容本章结构：第一节第一节 商业银行概述商业银行概述第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务第三节第三节 商业银行管理的原则与理论商业银行管理的原则与理论第四节第四节 西方国家对商业银行的管理西方国家对商业银行的管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述一、商业银行的产生一、商业银行的产生通通过过对对古古代代的的货货币币经经营营业业的的产产生生、发发展展的的论论述述，看看到到现现代代商商业业银银行行产产生生的的必必然然性性。古古代代的的货货币币经经营业不同于现代的银行业。营业不同于现代的银行业。二、商业银行的基本特征二、商业银行的基本特征商业银行经营的主要目标是盈利；商业

4、银行经营的主要目标是盈利；商商业业银银行行是是经经营营货货币币信信用用业业务务的的金金融融机机构构，其其基基本业务是负债业务和资产业务；本业务是负债业务和资产业务；商业银行是存款货币的主要提供者。商业银行是存款货币的主要提供者。三、商业银行的作用三、商业银行的作用商业银行的作用表现为：商业银行的作用表现为：充当信用中介；充当信用中介；充当支付中介；充当支付中介；变储蓄和收入为资本；变储蓄和收入为资本；创造信用流通工具；创造信用流通工具；提供多种金融服务。提供多种金融服务。四、商业银行的组织形式四、商业银行的组织形式可可以以按按不不同同的的标标准准来来分分，若若按按资资本本所所有有权权来来分分，

5、商商业业银银行行的的组组织织形形式式有有私私人人银银行行、合合伙伙银行、国家银行和股份制银行；银行、国家银行和股份制银行；若若按按组组织织制制度度来来分分，商商业业银银行行分分为为单单一一银银行行制制、分分支支行行制制、持持股股公公司司制制和和连连锁锁银银行行制制。(附注附注)五、商业银行的类型五、商业银行的类型按按业业务务对对象象分分，商商业业银银行行分分为为批批发发性性银银行行、零售性银行、批发零售兼营性银行；零售性银行、批发零售兼营性银行；按按所所处处的的地地域域范范围围来来分分，商商业业银银行行分分为为地地方方性性银银行行、区区域域性性银银行行、全全国国性性银银行行和和国国际际性性银行

6、；银行；按按业业务务经经营营范范围围来来分分，商商业业银银行行分分为为分分离离型型和全能型。和全能型。六、商业银行的发展趋势六、商业银行的发展趋势(讨论讨论)业业务务综综合合化化、资资本本集集中中化化、经经营营国国际际化化、技技术电子化。术电子化。七、我国的银行业七、我国的银行业介绍了其产生、发展及改革的过程。介绍了其产生、发展及改革的过程。第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务一、商业银行的资产负债表一、商业银行的资产负债表以以一一具具体体的的资资产产负负债债表表来来看看商商业业银银行行的的基基本本业业务务及其构成。及其构成。二二、商商业业银银行行的的负负债债及及负负债债业业务务资本（可

7、分为核心资本和附属资本）；资本（可分为核心资本和附属资本）；核核心心资资本本由由永永久久性性股股东东权权益益和和公公开开储储备备构构成成。附附属属资资本本又又为为债债务务资资本本，主主要要由由未未公公开开储储备备、重重估估准准备备、普普通通呆呆账账准准备备金金、普普通通贷贷款款损损失失准准备备金金、带带有有债债务务性性质质的的资资本本债债券券、长长期期次次级债券组成。级债券组成。银行资本的作用。（银行资本的作用。（5 5个）个）存款；存款；是商业银行外来资金的主要来源，占70%以上。活期存款、定期存款、储蓄存款非存款负债：非存款负债：向央行再贴现、再贷款借入资金。向同业借款通过发行金融债券等融

8、资借入欧洲货币市场资金回购协议借入资金我国商业银行主要负债业务我国商业银行主要负债业务三三、商商业业银银行行的的资资产产及及资资产产业业务务现金资产：现金资产：库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金贷款贷款按期限：长期、中期、短期按信用担保：信用贷款、担保贷款（保证担保；抵押担保；质押担保）按贷款质量和风险程度：正常、关注、次级、可疑、损失（五级分类制）贴贴现现；投投资资；其其他他资资产产如如固固定定资产。资产。四四、商商业业银银行行的的中中间间业业务务和和表表外业务外业务商商业业银银行行的的中中间间业业务务是是指指商商业业银银行行以以中中介介人人的的身身

9、份份代代客客户户办办理理各各种种委委托托事事项项，从从中中收收取取手手续续费费的的业业务务。主主要要包包括括结结算算业业务务、租租赁赁业业务务、信信托托业业务务、代代理理业业务务、信信用用卡卡业业务务、代代保管业务和信息咨询业务等。保管业务和信息咨询业务等。商商业业银银行行的的表表外外业业务务不不直直接接影影响响其其资资产产负负债债表表内内的的金金额额，但但可可能能成成为为或或有有资资产产、或或有有负负债债。主主要要有有贷贷款款承承诺诺、贷贷款款销销售售、备备用用信信用用证等。证等。五五、我我国国商商业业银银行行的的业业务务及及其其资产负债表资产负债表第第三三节节 商商业业银银行行管管理理的的

10、原原则则与理论与理论一、商业银行管理的一般原则一、商业银行管理的一般原则各各国国商商业业银银行行已已经经普普遍遍认认同同的的管管理理原原则则是是安安全全性性原原则则、流流动动性性原原则则、盈盈利利性性原原则，即则，即“三性原则三性原则”。*二、商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构决策系统：股东大会、董事会和其下设的各种决策系统：股东大会、董事会和其下设的各种委员会。委员会。执行系统：总经理（行长）和副总经理及各业执行系统：总经理（行长）和副总经理及各业务职能部门（贷款、信托与投资、营业、会计、务职能部门（贷款、信托与投资、营业、会计、人事和公共关系及开发研究部门）。人事和公共关系及开发研究

11、部门）。监督系统：监事会及银行的稽核部门。监督系统：监事会及银行的稽核部门。管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。经营管理、市场营销管理。三三、商商业业银银行行的的资资产产管管理理理理论论资产管理理论的三个不同发展阶段：资产管理理论的三个不同发展阶段：商业贷款理论阶段；商业贷款理论阶段；可转换理论阶段；可转换理论阶段；预期收入理论阶段。预期收入理论阶段。资产管理中要遵循资产管理中要遵循“三性三性”原则。原则。四四、商商业业银银行行资资产产负负债债综综合合管管理理论理理论简单阐述资产负债管理的思想和方法。简单阐述资产负债管理的思想

12、和方法。资金汇集法；资金汇集法；资产分配法；资产分配法；差额管理法；差额管理法；比例管理法。比例管理法。五五、商商业业银银行行的的资资本本充充足足性性管管理理首首先先阐阐述述资资本本金金的的功功能能：营营业业功功能能、显显示示功功能能、保保护护功功能能、管管理理功功能能，进进而而说说明资本金的重要性。明资本金的重要性。介绍银行资本金数量的决定及其管理。介绍银行资本金数量的决定及其管理。第四节第四节西方国家对商业银行的管理西方国家对商业银行的管理一、西方国家对商业银行的行政管理一、西方国家对商业银行的行政管理的原则与要求均体现在一国的银行法的原则与要求均体现在一国的银行法中，主要涉及：中，主要涉

13、及：(一一)对银行开业的管理：银行申请开业，须经主对银行开业的管理：银行申请开业，须经主管机构审批。管机构审批。(二二)对银行业务范围的管理：实行全能型制度比对银行业务范围的管理：实行全能型制度比实行职能分工型制度的商业银行活动范围大。实行职能分工型制度的商业银行活动范围大。(三三)对存款经营的管理可分为对存款利率的管理，对存款经营的管理可分为对存款利率的管理，对存款保险管理，对吸收存款方式进行某些限制。对存款保险管理，对吸收存款方式进行某些限制。(四四)对贷款经营的管理包括对贷款风险的管理，对贷款经营的管理包括对贷款风险的管理，对贷款长短期结构的管理，重视信用贷款比率及对贷款长短期结构的管理

14、，重视信用贷款比率及对内部人员和关系户贷款的限制。对内部人员和关系户贷款的限制。(五五)对银行设立分支机构的管理对银行设立分支机构的管理(六六)对银行财务和人事的管理对银行财务和人事的管理二、西方国家存款保险制度的二、西方国家存款保险制度的形成与现状形成与现状(一一)形成与现状：西方国家的存款保险形成与现状：西方国家的存款保险制度是在制度是在1929-1933年大经济危机爆发，年大经济危机爆发，大批银行破产之后形成的。到目前为止大批银行破产之后形成的。到目前为止主要有三种组织形式。主要有三种组织形式。(二二)美国的存款保险制度：是西方国家美国的存款保险制度：是西方国家中建立最早的，中建立最早的

15、，1933年成立了联邦存款年成立了联邦存款保险公司。（保险公司。（FDIC）*三、商业银行风险管理三、商业银行风险管理一、商业银行风险特征及种类一、商业银行风险特征及种类商业银行的风险的特征：商业银行的风险的特征：客客观观性性及及必必然然性性、偶偶然然性性及及不不确确定定性性、可可变变性及可控性、扩散性及严重性。性及可控性、扩散性及严重性。风险种类主要有：风险种类主要有：信信用用风风险险、市市场场风风险险、利利率率风风险险、汇汇率率风风险险、国家风险、流动性风险和操作风险。国家风险、流动性风险和操作风险。二二、商商业业银银行行风风险险管管理理的的目目标标及原则及原则其基本目标是为了安全和收益。

16、其基本目标是为了安全和收益。其其风风险险管管理理的的原原则则是是：全全面面周周详详的的原原则则、量力而行的原则、成本收益比较的原则。量力而行的原则、成本收益比较的原则。三、商业银行风险管理的过程三、商业银行风险管理的过程 风险管理的过程分为三个阶段：风险管理的过程分为三个阶段：风险识别、风险估价、风险处理。风险识别、风险估价、风险处理。风险处理方法：风险处理方法：风风险险回回避避、风风险险分分散散、风风险险转转嫁嫁、风风险险抑抑制制和风险补偿。和风险补偿。四、商业银行信用风险管理四、商业银行信用风险管理信信用用风风险险是是商商业业银银行行的的一一种种常常见见的的风风险险，所所以以要要重重视视对

17、对它它的的管管理理。通通过过信信用用分分析析、信信用用配配给给、要要求求抵抵押押和和补补偿偿余余额额、签签定定监监控控和和限限制制性性契契约约、进进行行贷贷款款分分类类及及分分类类管管理理。其其中中信信用用分分析析的的6 6C C原原则则是是经经常常使用的，也是很重要的。使用的，也是很重要的。商业银行信用分析的商业银行信用分析的6 6C C原则。原则。对对借借款款的的信信用用分分析析，商商业业银银行行通通常常从从6个个方方面面来来进进行行，即即分分析析借借款款人人的的品品德德(character)，借借款款人人的的品品德德决决定定其其偿偿还还贷贷款款的的意意愿愿和和能能力力；能能力力(capa

18、city)，指指借借款款人人的的工工作作经经验验、经经验验才才能能等等；资资本本(capital),反反映映借借款款人人承承受受风风险险的的能能力力；担担保保(collateral)，用用来来增增强强银银行行贷贷款款归归还还的的保保证证程程度度；经经营营环环境境(condition)，指指借借款款人人内内部部和和外外部部的的经经验验环环境境；事事业业的的连连续续性性(continuity)，借款人的应变能力借款人的应变能力.五、商业银行利率风险管理五、商业银行利率风险管理利利率率风风险险也也是是商商业业银银行行的的重重要要风风险险，其其管管理理的具体方法有资金缺口管理、存续期分析等。的具体方法

19、有资金缺口管理、存续期分析等。讨论：单一银行制的商业银行单一银行制的商业银行和分支行制的商业银行的区别和分支行制的商业银行的区别单单一一银银行行制制其其营营业业成成本本较较低低，管管理理层层次次较较少少，具具有有独独立立和和自自主主性性，能能有有利利于于地地方方经经济济的的发发展展，防防止止银银行行业业的的集集中中和和垄垄断。断。分分支支行行制制其其优优点点表表现现在在分分支支机机构构较较多多，业业务务范范围围较较广广，有有利利于于采采用用现现代代化化的的手手段段和和设设备备，提提高高工工作作效效率率和和质质量量，克克服服了了地地方方干干预预，促促进进了了银行竞争。银行竞争。讨论：商业银行资本

20、金的功能商业银行资本金的功能营营业业功功能能，银银行行资资本本是是其其设立与存在的先决条件；设立与存在的先决条件；显显示示功功能能，银银行行资资本本是是建建立和维护信誉的保证；立和维护信誉的保证；保保护护功功能能，银银行行资资本本是是保保护护存存款款人人、债债权权人人的的利利益益，补偿意外损失的最后手段；补偿意外损失的最后手段；管管理理功功能能，银银行行资资本本是是限限制制资资产产不不合合理理扩扩张张，建建立立商商业业银银行行内内部部管管理理制制和和国国家家实实施施金金融融监监管管的的有有力力手手段。段。第五节 商业银行的存款货币创造（一）商业银行存款货币创造的条件1、具有创造信用流通工具的能

21、力：支票、汇票现金流通2、银行机构众多，转帐制度发达，存款可在不同银行多次流转3、客户Dd不全部用现金提取，银行贷款不在同一时点全部收回4、银行的存款准备：部分准备（二）存款货币创造过程简单模型银行新增存款(R)法定准备金(RR;20%)银行放贷额(L)A银行100000.0020000.0080000.00B 80000.0016000.0064000.00C 64000.0012800.0051200.00D 51200.0010240.0040960.00E 40960.00 8192.0032768.00F 32768.00 6553.6026214.40G 26214.40 5242

22、.8820971.52H 20971.52 4198.3016777.22I 16777.22 3355.4413421.78J 13421.78 2684.3610737.42 银行体系500000.00 100000.00 400000.00简单模型：公式推导1、设：D：新增存款总额；R：原始存款 rd：法定存款准备金率；K：派生倍数=1/rd 则：新增存款总额=原始存款1/法定存款准备金率 D=R1/rd 派生存款=新增存款总额-原始存款2、三个假设：1、超额准备金ER=0 或 re=ER/D=0 2、现金漏损 C=0 或 c=C/D=0 3、客户存款 D=Dd 或 Dt=0 3、假设与

23、公式推导 由于：超额准备金ER=0 因此：银行体系的准备金总额R=法定准备金总额RR 因而：RR=R 又：RR=Drd 故：Drd=R 它说明，rd一定时，一定的R支持一定水平的D D=R1/rd 两边同时变动，且用表示，则：D=R1/rd新增存款/派生存款总额：与R成正比，与rd成反比政策含义：中央银行可完全控制货币供应/量控制rd（三）存款货币创造过程复杂模型：简单模型的修正 1、简单模型中的假设：1、超额准备金ER=0 或 re=0 2、现金漏损 C=0 或 c=0 3、客户存款 D=Dd 或 Dt=0 2、复杂模型的修正 1、超额准备金ER0 或 re0 2、现金漏损 C0 或 c 0

24、 3、客户存款 DDd 或 Dt0 定期存款Dt与活期存款Dd保持一定比例 t=Dt/Dd 定期存款准备金/活期存款=Rt/Dd=rt Dt/Dd=rt t 银行新 增存 款法定准备(rd=10%)超额准备(re=10%)发 放贷 款客户提现(c=5%)银行 转帐ABCD.10000 7600 5966 4534 1000 760 597 1000 760 597 8000 6280 4773 400 314 239 760059664534全部4000040004000300002000说 明：本表未考虑新增存款中的定期存款。4、复杂模型：公式推导D=R1/rd+c+re+rtt 派生存款=

25、D-R 派生倍数K=1/rd+c+re+rtt公式中：rd、rt：中央银行决定 c：银行客户决定 re：商业银行决定 t：客户、银行决定结论：-中央银行无法独立控制货币供应/量 -存款创造客观制约因素：银行贷款的需求 -存款创造客观制约因素：信贷管制政策附录：我国商业银行发展与改革一、我国商业银行 体系的建立与发展（一）旧中国的民族资本商业银行19世纪中叶以前，主体为钱庄和票号1896年10月清政府核准设立中国通商银行并于1897年5月27开业。1908年颁布银行通则北四行：金城银行、盐业银行、中南银行和大陆银行；南四行：浙江兴业银行、浙江实业银行；上海商业储蓄银行；以“通华商之气脉”为宗旨，

26、强调服务社会，但受到双重桎梏，发展缓慢。（二）解放后至改革开放前高度集中的计划经济模式大背景1951年7月开始对旧中国民族资本商业银行进行公私合营改造，于1952年12月成立了一家垄断所有金融业务的中国人民银行。具有企业性和国家机关双重属性。分支机构按上级指令办指标办事，统存统贷，层层下达，没有竞争，不负盈亏。（三）改革开放后1979年2月，国务院决定恢复中国农业银行。1979年3月，专营外汇业务的中国银行从中国人民银行分设出来。1983年9月宣布中国人民银行专门行使中央银行职能。1983年9月，开办基建和拨改贷业务的中国人民建设银行脱离财政部。1984年1月，组建专门从事信贷和储蓄业务的中国

27、工商银行。80年代后期，伴随交通银行的恢复，建立了一批全国性、区域性的股份制商业银行。中信实业银行、光大银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、华夏银行、浦东发展银行、海南发展银行（已倒闭）、中国民生银行。1994年建立政策性银行国家开发银行中国农业发展银行中国进出口银行二、国有商业银行的改革背景：四大国有商业银行集中了全国银行体系中约80左右的信贷资金，承担了全社会60%以上的存贷业务，但其治理机制及业务经营还远不是真正的商业银行。（一）存在的主要问题（讨论）（1）产权主体的虚置。产权主体的虚置难以形成足够的激励机制进行合格的董事会和经理层的选择、监督和评估，难以建立对经理

28、层的有效激励与约束机制；产生“内部人控制”问题；政府可能干预经营。1，在治理结构上存在明显缺陷。（2）在银行内部的权利配置结构中，剩余索取权和剩余控制权有很大程度的错位主要表现为内部拥有剩余控制权（即对国有商业银行资源使用使用的投票权、支配权和决策权）的经理层基本上没有剩余索取权。于是其具有廉价投票权。因而容易受到寻租力量的侵蚀。（3）缺乏完善的、清晰的、市场化的激励机制非市场化、模糊的分配制度；业绩与业绩水平的相关程度不明显。复杂的利益关系：利润上交财政；吸收过多员工就业，而且承担多种责任。（4）缺乏足够的可竞争性具有国家政策保护和市场垄断的地位，竞争压力较小。没有足够的约束激励机制及时对市

29、场做出灵敏的反映。在事实上隔断了市场对银行治理结构可能产生的竞争性。2，资产结构单一，质量低下，资本金不足，防范和化解金融风险的压力较大。不能单看资产规模，主要取决于资产质量和资本金实力。据公开数据，四大国有商业银行不良资产占总资产比例大约为2530。有专家称在不良贷款剥离前应有40%。这样在1998年底的不良贷款为21749.71亿元。占当年GTP的27.3%，财政收入的2.2倍。3，国有商业银行发展活力不足，盈利水平不高。经营目标不明确？，决策机制不科学、内部激励机制不够、约束机制不力、整体竞争力不强，盈利情况堪忧。4，高素质的复合型人才不多，人才结构不合理。5，融资品种单一，以网络科技为

30、主的新兴服务方式发展缓慢，难以适应现代经济发展的多样化的需求。6，融资领域不注重中小企业，民营企业。（二）改革的主要对策1，积极稳妥推行国有商业银行制度创新，加快建立现代金融企业制度。完善法人治理结构；进行股份制改造，以改革运行机制，创新银行内控制度；规范资本金补充机制，适当提高呆坏账准备金比例；全面实行审贷分离和贷款责任终身制，健全贷款风险评估机构；改革人事管理制度，能上能下，能增能减，能进能出；进行逐级授信。2，转变经营观念，调整贷款结构，创新金融服务，抢占市场支持农业；提供全方位服务；开拓居民消费信贷、信用卡等零售业务；发展投资银行业务，探索资产证券化，支持企业并购运作；发展网络银行；运

31、用衍生金融工具规避金融风险。3，逐步发展混业经营，推动产业资本与金融资本融合为什么1933年出现了“格拉斯.斯蒂格尔法案”，1992年又出现了“新金融法案”？混业的理由：资金供求的市场调节机制基本建立，信贷收缩替代了信贷膨胀，具有了外部条件。混业体现了金融市场内部相互沟通的基本要求，利于提高资金配置效率。适应跨国公司、大型企业集团的多元化、资产重组等要求。也是金融业充分竞争的结果。混业有利于改善金融服务，优化金融企业的资产负债结构，增强其竞争力。4，适当推进银行业重组首先通过市场改革构建商业化运营的重组机制；其次是大幅优化现有的资源组合；打破现有垄断格局，建立多元化资本结构和产业结构，扩充实力

32、，提高资金营运效率。5，完善金融法规，加强金融监管，保障金融稳定。总结：商业银行的基本特征：商业银行的基本特征：商业银行经营的主要目标是盈利；商业银行经营的主要目标是盈利；商商业业银银行行是是经经营营货货币币信信用用业业务务的的金金融融机机构构，其其基基本本业务是负债业务和资产业务；业务是负债业务和资产业务；商业银行是存款货币的主要提供者商业银行是存款货币的主要提供者商业银行的作用表现为：商业银行的作用表现为：充当信用中介；充当信用中介；充当支付中介；充当支付中介；变储蓄和收入为资本；变储蓄和收入为资本；创造信用流通工具；创造信用流通工具；提供多种金融服务。提供多种金融服务。总结：商业银行的组

33、织形式商业银行的组织形式可可以以按按不不同同的的标标准准来来分分，若若按按资资本本所所有有权权来来分分，商商业业银银行行的的组组织织形形式式有有私私人人银银行行、合合伙伙银银行行、国国家家银银行和股份制银行；行和股份制银行；若若按按组组织织制制度度来来分分，商商业业银银行行分分为为单单一一银银行行制制、分分支行制、持股公司制和连锁银行制。支行制、持股公司制和连锁银行制。商业银行的发展趋商业银行的发展趋业业务务综综合合化化、资资本本集集中中化化、经经营营国国际际化化、技技术术电电子子化。化。商业银行业务包括：商业银行业务包括：资产业务、负债业务、中间及表外业务。资产业务、负债业务、中间及表外业务

34、。商业银行管理的三性原则和三个理论发展阶段。商业银行管理的三性原则和三个理论发展阶段。复习提要：关键词：单一银行制、分支行制、持股公司制、连锁银行制、资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论、三性原则思考题：商业银行的资产和负债分别有哪些作用？比较单一银行制和分支行制的区别。论述混业经营的必然性和条件。论述三个阶段理论的产生的现实及理论背景与缺陷。如果你的银行已经没有超额准备金，这时，一位信誉良好的客户来到银行要求贷款。你是否应简单回绝客户，并解释银行已没有超额准备金来发放贷款了？若你打算满足这位客户的需要，有哪些方法可供选择？多样化是规避风险的好战略，因此，银行专注于提供某一种贷款总

35、是没有道理的。这话对吗？请解释。假定你是一家银行的经理，该银行拥有750亿平均存续期为4年的资产和750亿平均存续期为6年的负债，对这家银行作一存续期分析，并说明，当利率上升2个百分点时，该银行的净值将发生什么变化你能采取什么措施来减少银行的利率风险吗？从商业银行的发展看来，其资金成本是呈现上升了还是下降了的趋势？从商业银行的发展看来，其资金收益优势是呈现上升了还是下降了的趋势？相关链接巴塞尔委员会与银行操作风险加快解决国有商业银行不良资产问题农发行贷款安全模式的选择及运用日本银行业的重组与启示商业银行表外业务的调查与思考商业银行信息披露亟待加强推进商业银行的综合经营信贷标准化是资金效率之本b

36、r对近年来农户贷款工作的调查与思考中国AMC实践中的三个问题中心城市农信社改革发展的思考第六章 中央银行教学目的与要求：教学目的与要求：1.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识。2.了解中央银行产生的客观经济条条件，熟悉各国中央银行的发展历史，掌握中央银行的几种主要类型。3.理解中央银行的性质与特点，重点掌握中央银行的职能。4.能看懂中央银行的资产负债表，重点分析表内资产负债各项目的关系5.了解西方国家存款保险制度。教学重点难点教学重点难点1、中央银行产生的客观经济条件2、中央银行的类型及其各自的特点3、中央银行的基本特征、职能和作用4、中央银行的监管、中央银行的货币政策本章结构：第一节 中央

37、银行的产生与发展第二节 中央银行的性质和职能第三节 中央银行的业务第一节 中央银行的产生与发展一、产生的客观经济基础(货币信用经济的飞速发展；银行等金融机构的发展；国家宏观经济管理能力的加强)统一发行银行券的需要集中办理全国票据清算的需要为商业银行提供资金支持代表政府管理全国金融业的需要(一)银行券发行问题：中央银行形成后，集中货币发行，克服了分散发行的混乱局面。(二)票据交换和清算问题：中央银行的出现从根本上解决了全国性票据交换和清算问题。(三)最后贷款人问题：中央银行的银行，起到了在商业银行发生资金困难时予以必要贷款支持的作用。(四)金融监管问题：中央银行专门对金融业的监督的管理，保证了金

38、融业的安全与规范。二、中央银行产生的途径将私有银行改制为国有或直接赋予其特殊权利而形成；直接建立中央银行 1、从众多的一般银行中逐渐分离出一家银行，专门行使中央银行职能。2、重新建立中央银行。三、中央银行制度的发展过程1、中央银行的初创时期（1844年1912年）只有少数国家建立中央银行2、中央银行逐步成熟时期（1914年1945年）各国开始认识到中央银行的地位和作用3、中央银行地位增强各国纷纷建立自己的中央银行四、中央银行的类型（一）单一中央银行制国家单独设立中央银行的机构，全面行使中央银行的职，并监管全部金融企业的制度。分为一元式和二元式（二）复合中央银行制在一国内，没有单独设立中央银行，

39、而是把中央银行的业务和职能与商业银行的业务与职能集于一家来执行。（三）联邦制：联邦制的国家起中央银行也采用联邦制中央银行的类型（四）跨国中央银行制指由参加某一货币联盟的所有会员国联合组成的中央银行制度。（五）准中央银行制指在一些国家或地区，并无通常意义上的中央银行制度，而是由政府授权某个或某几个商业银行，或设置类似中央银行的管理机构，部分行使中央银行职能的体制。五、中央银行的所有制1、国有：英法德荷2、半国有：日本、比利时3、私营：美国、意大利。中央银行与政府的关系独立：中央银行独立与政府的行政体系之外，独立的制定货币政策并实施，政府不能直接对他发布指令，美德模式。相对独立：中央银行名以上隶属

40、于中央银行，政府在法律意义上有权发布指令，但政府通常不干涉中央银行地里制定、执行货币政策，英格兰、日本。受制约：接受政府指令，货币政策的制订执行都要经过政府的批准，意大利。中央银行的管理体制、双线多头：中央和地方两级管理，每一级又分散成多个管理机构美国、加拿大、单线多头：权力集中在中央一级，但中央以及由分散成两个以上管理机构，法国、德国、高度集中：大多数国家美国联邦储备体系联邦储备银行成员银行联邦储备体系理事会联邦公开市场委员会第二节 中央银行的职能一、中央银行的特点中央银行是由一般商业银行发展而来，但有与商业银行的不同特征：1、中央银行的业务经营不以盈利为目的；2、中央银行与国家政府关系密切

41、，享有国家法律上所授予的特权；3、中央银行具有特殊的业务对象。二、中央银行的宗旨提供信用流通工具，创造灵活方便的支付手段，满足社会生产和流通的需要制定和推行货币政策旅行金融监管调解国际金融关系三、中央银行的职能中央银行的职能，即中央银行的功能、作用，它是中央银行性质的具体反映。中央银行的职能一般可划分为发行的银行、政府的银行、银行的银行和管理金融的银行四大职能（一）发行的银行垄断国家的货币发行。中央银行垄断货币发行，具有货币发行特权、独占权，是一国唯一的货币发行机构。这是中央银行的特权，也是中央银行不同于商业银行的特别之处我国的人民币发行当商业银行基层行的现金不足时，到当地的人民银行提取存款，

42、于是货币从人民银行的发行库出库，进入到商业银行的业务库，这部分现金进入流通领域；当商业银行基层行的先进超过规定的限额时，必须把超出部分送交人民银行，这部分货币退出流通领域（二）银行的银行指中央银行充当商业银行和其他金融机构的最后贷款人集中存款准备金，充当商业银行及其他金融机构的“最后贷款人”组织、参与和管理全国的清算（三）国家的银行指中央银行为政府提供服务，是政府管理一国金融的专门机构代理国库代理政府债券的发行为政府融通资金，提供特定的信贷支持为国家持有和经营管理外汇、黄金储备及其他资产形式的国际储备代表国家政府参加国际金融组织和各项国际金融活动对金融业实施监管为政府提供经济金融情报和政策建议

43、，向社会公众发布经济金融信息（四）管理的银行指中央银行作为一国金融体系的核心、首脑，致力于货币政策的制定实施，对整个金融业的运行进行调控监管。四、中央银行的独立性、央行独立性：指中央银行在法律规定和授权的范围内制定和执行货币政策的自主成程度。一战爆发，各国都加强了中央因哈格控制来筹措资金，年以后央行的权利和独立地位在增强，年代的大萧条优势的政府加强了对央行的控制，年代布雷顿森林体系崩溃后独立性又受到了重视。、随后关于独立性的争论五、中央银行资产负债表 资 产 负 债国外净资产储备货币对中央政府债权债券对存款货币银行债权中央政府存款对非货币金融机构债权自有资金对非金融部门债权其他项目合计合计参阅

44、教材页第三节 中央银行体制下的 支付清算制度一、中央银行支付清算的含义是指中央银行通过一定的方式、途径，使金融机构之间的债权债务清偿及资金转移顺利完成并维护支付系统的平稳运行。二、中央银行的支付清算体系1、清算机构2、支付系统3、支付结算制度4、同业间清算制度与操作三、中央银行支付清算制度的主要内容组织票据交换清算办理异地跨行清算提供证券和金融衍生工具清算服务提供跨国支付服务四、我国支付清算系统的现状同城清算全国电子联行系统电子资金汇兑系统与邮政汇兑系统银行卡支付系统 第四节 中央银行的金融监管 与存款保险制度一、金融监管的含义与内容（一）金融监管的含义金融监管是金融监督与金融管理的合称。金融

45、监管是指中央银行或其他金融监管机构依据国家法律法规的授权对金融业实施的监督管理。金融监管的原因是：金融业在经济中处于非常特殊的重要地位。金融业是一个高风险的行业。维护金融秩序，保证公平竞争，提高金融运行效率。（二）金融监管的内容1、市场准入监管对金融机构的筹建、设立、经营等进入金融市场的监管。2、金融风险监管资本充足率、流动性、贷款风险控制等。3、金融业务监管对金融机构的经营范围、经营品种、经营合规性进行监管。4、市场退出监管接管、解散、撤销、破产二、金融监管的原则依法监管原则综合性与系统性监管原则合理适度监管原则公开、公平、公正的监管原则自我约束与外部强制相结合第五节中央银行的货币政策1 1

46、、西西方方国国家家货货币币政政策策的的最最终终目目标标有有四四个个：即即稳稳定定物物价价、充充分分就就业业、经经济济增增长长及及国国际际收收支支平平衡衡。但但是是，这这四四个个目目标标之之间间却却充充满满了了矛矛盾盾，因因而而使使中中央央银银行行无无法法通通过过实实行同一货币政策以同时达到多个不同的目标。行同一货币政策以同时达到多个不同的目标。2 2、根据、根据19951995年颁布的中华人民共和国中国人民银行法年颁布的中华人民共和国中国人民银行法的规定，我国货币政策的最终目标是保持货币币值的规定，我国货币政策的最终目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。的稳定，并以此促进经济增长。3

47、3、中央银行货币政策的工具可分为一般性的货、中央银行货币政策的工具可分为一般性的货币政策工具、选择性的货币政策工具及其他货币政策币政策工具、选择性的货币政策工具及其他货币政策工具。其中，一般性的货币政策工具有三种；即存款工具。其中，一般性的货币政策工具有三种；即存款准备金政策、再贴现政策和公开市场业务。选择性的准备金政策、再贴现政策和公开市场业务。选择性的货币政策工具和其他货币政策工具则种类很多。各国货币政策工具和其他货币政策工具则种类很多。各国中央银行可根据本国实际和货币政策的目标加以选择中央银行可根据本国实际和货币政策的目标加以选择和运用。和运用。4 4、货币政策对实际经济活动的作用是间接

48、的。、货币政策对实际经济活动的作用是间接的。中央银行运用一定的货币政策工具，往往不能直接中央银行运用一定的货币政策工具，往往不能直接地达到其预期的最终目标，而只能通过控制某一中地达到其预期的最终目标，而只能通过控制某一中介目标，并通过这一中介目标的传导来间接地作用介目标，并通过这一中介目标的传导来间接地作用于实际经济活动，从而达到最终目标。货币政策中于实际经济活动，从而达到最终目标。货币政策中介目标的选择必须满足可控性、可测性和相关性这介目标的选择必须满足可控性、可测性和相关性这三个基本特性的要求。三个基本特性的要求。5 5、货币政策的传导机制是指从货币、货币政策的传导机制是指从货币政策工具的

49、运用到最终目标的达到所经过的政策工具的运用到最终目标的达到所经过的各个环节和具体的过程。在货币政策传导机各个环节和具体的过程。在货币政策传导机制问题上，凯恩斯学派和货币学派有着重大制问题上，凯恩斯学派和货币学派有着重大的分歧。这种分歧决定了他们在货币政策中的分歧。这种分歧决定了他们在货币政策中介目标的选择上也有着重大的的分歧。介目标的选择上也有着重大的的分歧。（一）货币政策概念，有广义与狭义之分。广义的货币政（一）货币政策概念，有广义与狭义之分。广义的货币政策是指政府、中央银行以及宏观经济部门所有与货币相关策是指政府、中央银行以及宏观经济部门所有与货币相关的各种规定及采取的一系列影响货币数量和

50、货币收支的各的各种规定及采取的一系列影响货币数量和货币收支的各项措施的总和。而现代通常意义的货币政策所涵盖的范围项措施的总和。而现代通常意义的货币政策所涵盖的范围则限定在中央银行行为方面，即中央银行为实现既定的目则限定在中央银行行为方面，即中央银行为实现既定的目标运用各种工具调节货币供应量，进而影响宏观经济运行标运用各种工具调节货币供应量，进而影响宏观经济运行的各种方针政策措施的各种方针政策措施 货币政策主要包括三个方面的内容：政策目标、实现目货币政策主要包括三个方面的内容：政策目标、实现目标所运用的政策工具、预期达到的政策效果由于从确定标所运用的政策工具、预期达到的政策效果由于从确定目标到运