专题资料（2021-2022年）01标准财务培训.ppt

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1、财务系统培训版权所有1993-2010金蝶软件(中国)有限公司 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P2系统结构图系统结构图BOS集成开发工集成开发工具具万能报表工具万能报表工具BOS运行平台运行平台人力人力资源资源人事管理人事管理工资管理工资管理查询报表查询报表移动移动ERPERP移动移动商务商务财财务务管管理理应付款管理应付款管理网上银行网上银行现金管理现金管理实际成本实际成本应收款管理应收款管理财务分析财务分析固定资产固定资产报表报表总账总账供供应应链链管管理理销售管理销售管理生产数据管理生产数据管理物料需求计划物料需求计划采购管理采购管理生产任务管理生产任务管理委外加

2、工管理委外加工管理仓存管理仓存管理存货核算存货核算 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P3总账系统总账系统总账系统是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。可与各个业务系统无缝链接，实现数据共享。企业所有的核算最终在总账中体现。多重辅助核算科目计息控制强大的账簿报表查询现金流量表的制作往来业务的核算处理，精确计算账龄与其他业务系统无缝链接对业务系统生成的凭证提供明细管理功能自动转账设置期末损益结转灵活的多调整期解决方案 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P4总账系统应用流程总账系统应用流程科目科目科目科目币别币别币别币别凭证字凭

3、证字凭证字凭证字结算方式结算方式结算方式结算方式现金流量项目现金流量项目现金流量项目现金流量项目核算项目核算项目核算项目核算项目系统参数系统参数系统参数系统参数初始余额初始余额初始余额初始余额凭证录入凭证录入凭证录入凭证录入凭证审核凭证审核凭证审核凭证审核凭证过账凭证过账凭证过账凭证过账凭证查询凭证查询凭证查询凭证查询凭证预提凭证预提凭证预提凭证预提凭证摊销凭证摊销凭证摊销凭证摊销现金流量现金流量现金流量现金流量往来管理往来管理往来管理往来管理报表查询报表查询报表查询报表查询账龄分析账龄分析账龄分析账龄分析自动转账自动转账自动转账自动转账期末调汇期末调汇期末调汇期末调汇结转损益结转损益结转损益

4、结转损益结转损益结转损益结转损益结转损益 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P5凭证处理凭证处理-业务流程业务流程凭证录入凭证录入凭证复核凭证复核凭证审核（双敲审核凭证审核（双敲审核123凭证核准凭证核准4凭证过账凭证过账5会计会计会计会计出纳出纳出纳出纳会计主管会计主管会计主管会计主管财务经理财务经理财务经理财务经理会计会计会计会计 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P6往来管理往来管理n核销管理：n对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行账龄分析。n往来对账单：n生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位对账。n账龄分析表：n提供各往来

5、核算项目的账龄，利于企业考察客户信用度，提高资金的周转率。注意：只有在系统参数中选择了“启用往来业务核销”选项，核销管理才可用。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P7往来核销应用场景应用场景u可以按金额和数量进行核销u支持部分核销和内部冲销u支持自动核销和手工核销u提供核销日志u支持反核销 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P8自动转账应用场景应用场景u结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作；u系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无须人工录入；版权所有 1993-20

6、11 金蝶软件(中国)有限公司P9多调整期解决方案多调整期解决方案应用场景应用场景u帮助企业解决因年度报表审计等原因对上年财务数据进行调整，由此产生的调整分录可以在下年的任何日期进行方便的录入并且直接影响本年期初数，而不至于在得到调整分录后将帐务反结帐至上年；基础设置业务处理账表查询 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P10多调整期业务处理多调整期业务处理应用场景应用场景u系统参数中增加”启用多调整期”的选项；u支持自定义调整期间，最多可设置366个期间；u支持调整期间管理；u支持调整期间凭证的录入、查询和过账；u账表支持查询调整期间数据；总账系统参数中增加“启用多调整期”

7、的选项，选择该选项后出现调整期间页签提供调整期间的增加、修改、删除功能，总账系统可支持366个期间，便于企业根据调整分录的不同性质分别设置细分期间，实现对调整事项的分类明细记录支持设置调整期间状态，可设为打开或关闭，状态为“打开”的调整期间才允许录入凭证支持在调整期间录入凭证支持查询调整期间凭证支持调整期间凭证过账所有账簿支持查询包括调整期间的数据所有报表支持查询调整期间数据 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P11现金流量表现金流量表n两种处理途径：n通过凭证指定现金流量；n由用户根据自身实际的业务情况将凭证拆分成一借一贷。n处理灵活，可以更加如实地反映现金流量情况；n通

8、过T型账、附表项目来批量指定；n先由系统按照自己的规则将所有凭证拆分成一借一贷。用户在拆分好的数据上进行现金流量指定。n操作过程简单，工作量极大减轻，但是流量的反映上可能会出现偏差。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P12凭证指定现金流量凭证指定现金流量-业务流程业务流程是否有现金科目是否有现金科目是否有损益科目是否有损益科目是否有损益科目是否有损益科目是否其他科目是否其他科目是否其他科目是否其他科目不指定不指定凭证凭证需指定现金流量需指定现金流量否否否否否否是是否否是是是是不指定不指定否否是是是是 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P13T T型账户，

9、附表项目指定型账户，附表项目指定-业务流程业务流程T T型账户指定型账户指定附表二指定附表二指定附表项目调整附表项目调整现金流量表现金流量表凭证拆分凭证拆分对原附表二的指定做补充和调整对原附表二的指定做补充和调整 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P14附表项目调整附表项目调整拆分后的凭证拆分后的凭证是否有现金科目是否有现金科目是否有损益科目是否有损益科目是否是经营活动是否是经营活动指定附表项目指定附表项目附表项目调整附表项目调整是否有损益科目是否有损益科目指定附表项目指定附表项目是否是经营活动是否是经营活动指定附表项目指定附表项目不处理附表不处理附表不处理附表不处理附表是

10、是否否是是否否是是是是否否否否是是否否 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P15报表模块简介报表模块简介企业在应用ERP系统一段时间后，将会产生大量的日常运营数据。这些数据都是企业宝贵的信息资源，它为企业各方面了解企业当前运营状况，作出各项决策提供定量化的依据。可以说，判断一个ERP系统的成熟与否，很大程度上看其信息是否能满足客户的需要。金蝶K/3 ERP的各模块不仅为用户提供了丰富的通用的报表，而且提供了K/3报表子系统帮助用户快速、准确地编制各种个性化报表。K/3报表子系统提供了数百个灵活的取数公式，满足各层次用户不同需要；而且其与EXCEL类似的操作风格，用户经过简单

11、培训就能独立操作编制自己所需报表，降低企业培训费用。灵活的取数设置丰富的预设报表模板表页管理与表页汇总批量填充报表分析报表联查便捷的报表重算管理和自动定时重算报表审核报表授权管理 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P16灵活的取数设置灵活的取数设置应用场景应用场景u系统提供了丰富的取数公式，可从各系统中获取各类型的财务核算数据、业务数据。u解决了企业对各项业务报告的管理需求。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P17预设报表模板预设报表模板应用场景应用场景u系统根据不同的企业会计制度要求，提供了一些报表的模板，便于用户快捷编制企业的基本报表。u使报表的制作

12、更加规范、便捷。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P18批量填充应用场景应用场景u批量填充用于减少用户单个公式定义的重复性的工作量，对于有规律的公式的定义，如编制部门分析报表，采购日报等报表的快速向导定义。u用于编制按核算项目类别报表时的自动公式定义或是定义一些费用明细表方面，大大减少了编制报表工作量：如编制部门分析表，项目分析表，个人销售业绩报表、管理费用明细表等。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P19报表授权管理应用场景应用场景u系统提供针对具体报表的授权管理，报表的建立者可进行报表的授权，将自己建立的报表按需要授予不同的权限给指定的用户。u保证报

13、表数据的安全性。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P20报表分析报表分析应用场景应用场景u将原来财务分析中的分析功能与报表系统集成在一起，在报表系统中同样可以进行相应的报表分析。u在报表分析中，可以进行结构分析、比较分析、趋势分析等。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P21固定资产简介固定资产简介 金蝶K/3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助企业实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。本系统能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪固定

14、资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用率。固定资产应用流程固定资产与其他系统的关系固定资产初始化操作固定资产日常处理固定资产期末处理报表 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P22固定资产应用流程固定资产应用流程 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P23固定资产与其它系统的关系固定资产与其它系统的关系与总账的关系与总账的关系:初始化时可传初始数据到总账的科目初始余额；新增卡片及计提折初始化时可传初始数据到总账的科目初始余额；新增卡片及计提折旧时可传凭证到总账；期末结账前可和总账对账。旧时可传凭证到总账；期末结账前可和总账对账。与成本管理的关系：与成

15、本管理的关系：成本管理模块的费用录入时可引入固定资产的折旧费用信息。成本管理模块的费用录入时可引入固定资产的折旧费用信息。与报表系统的关系：与报表系统的关系：报表系统提供固定资产取数函数：报表系统提供固定资产取数函数：FOG_FA,FOG_FA,可取到原值、累计折旧、可取到原值、累计折旧、减值准备、净残值等数据。减值准备、净残值等数据。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P24初始化初始化-系统参数设置系统参数设置应用场景应用场景n固定资产管理系统启用前的参数设置n可以设置系统的启用期间，及是否与总账系统关联主要功能主要功能 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限

16、公司P25初始化初始化-基础资料设置基础资料设置应用场景应用场景主要功能主要功能n变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式，与记账相关。n使用状态是指固定资产当前的使用情况，使用状态将可能决定固定资产是否计提折旧n折旧方法定义用于实现系统自动计提折旧，系统根据会计准则和会计学原理，预设了多种折旧法，包括动态折旧方法，同时支持自定义折旧方法。n通过固定资产类别的设置，用户可自定义分类规则，帮助其归类整理大量的固定资产数据。n 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P26基础资料设置基础资料设置应用场景应用场景n主副账簿的设置，实现了同一固定资产实物可以分资产账簿分别记录及查询

17、资产信息并提供各账簿间的数据对比分析的功能。n新税法规定的规定资产的增值税可以抵扣的处理方式主要功能主要功能 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P27现金管理系统现金管理系统现金管理系统是基于三层结构体系开发的管理子系统，是K/3系统的组成部分之一。它既可同总账系统联合起来使用，也可单独提供给出纳人员使用。现金管理系统能处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表、系统维护等内容，同时会计人员能在该系统中根据出纳录入的收付款信息生成凭证并传递到总账系统。清晰明了的出纳管理结构强大的对账功能强大的查询功能自动化程度高参与票据的管理应用灵活强大的现金流

18、预测功能 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P28单体企业资金管理流程单体企业资金管理流程现现金金管管理理往往来来结结算算 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P29现金管理应用流程现金管理应用流程现金日报表余额调节表长期未达账银行对账日报表银行存款日报表资金头寸表到期预警表生 成 凭证（总总账系统）账系统）应应 收收 系系统统应应 付付 系系统统现金日记账现金盘点单现金与总账对账现金收付流水账银行存款日记账银行对账单银行存款对账票据备查薄支票管理收款通知单录入收款通知单序时薄收款单录入收款单序时薄付款通知单录入付款通知单序时薄付款单录入付款单序时薄初始化

19、录入初始化录入（现金、银行存款、余额调节表）业务处理业务处理现金 银行存款 票据 往来结算 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P30参数设置参数设置应用场景应用场景n设置公司名称n会计年度期间n业务控制参数 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P31u现金日记账现金日记账现金日记账u逐日逐笔反映库存现金的收入、支出和结存情况，以便于对现金的保管、使用及现金管理制度的执行情况进行严格的日常监督及核算u现金盘点单u现金与总账对账u现金收付流水账 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P32银行存款日记账银行存款日记账应用场景应用场景u逐日逐笔反

20、映银行存款增减变化和结余情况的账簿u银行存款日记账u银行对账单u银行存款对账u余额调节表u长期未达账u银行存款与总账对账 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P33票据管理票据管理应用场景应用场景u票据备查簿是对建账单位所有票据的信息登记及管理 u票据备查簿u支票管理 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P34报表报表应用场景应用场景u查询各类资金报表，及时了解资金收支情况以及资金结余u现金日报表u银行存款日报表u余额调节表u资金头寸表u到期预警表 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P35单体企业付款流程单体企业付款流程应应收收应应付付系

21、系统统现现金金管管理理网网上上银银行行结算类型结算类型=应付应付结算类型结算类型=应收应收提交提交/下载下载 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P36单体企业收款流程单体企业收款流程现现金金管管理理网网上上银银行行结算类型结算类型=应收应收应应收收系系统统结算类型结算类型=应付应付下载下载 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P37现金流预测应用场景现金流预测应用场景应用场景应用场景u现金流如果不顺畅将导致企业业务运转缓慢。每天，财务主管需要及时了解资金的预计收支结余情况，但各部门的经营活动都与资金相关，信息难以集中u帮助企业获得预计未来现金流入和流出的准

22、确信息，作为其编制短期资金计划的依据产成品在产品原材料融资其他投资费用融融 入入归归 还还收收 回回投投 出出产生产生耗用耗用入入库库期间费用期间费用支支付付制制造造费费用用投资循环投资循环筹资循环筹资循环经营循环经营循环固定资产现金折旧折旧销销售售产产品品收收 入入收款政策收款政策购购 买买付款政付款政策策 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P38现金流预测业务解决方案现金流预测业务解决方案应用场景应用场景u现金流预测方案，通过采集销售、采购、预算等业务系统数据，对企业未来的现金流量和存量进行预测，使用户能随时掌握未来资金流入/流出情况和余额情况u帮助企业获得预计未来现金

23、流入和流出的准确信息，作为其编制短期资金计划的依据 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P39现金流预测功能现金流预测功能应用场景应用场景u 定义资金预测项目和公式u 定义预测模型u 生成预测报表u 联查原始单据u 防范支付危机u 增强资金使用的计划性支持企业根据业务需要自定义资金预测项目根据企业资金业务特点定义资金预测项目的取数公式，支持从销售、采购、应收、应付、现金管理、预算、总账等系统取数支持定义资金预测模型，预测模型的原理为期初现金余额+流入项目-流出项目=期末现金余额其中流入、流出项目由资金预测项目组成定义预测模型后，点击预测即可根据项目定义公式自动取得业务系统数据

24、，进行资金预测支持根据模型取数生成资金预测报表，可以对报表进行调整，以据此形成企业的资金计划，或作为筹投资决策参考对于业务取数生成的预测结果，支持联查全部原始业务信息，方便对资金业务进行合理调度 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P40网上银行系统网上银行系统n业务知识背景n网上银行解决方案n网上银行主要功能及客户价值 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P41网上银行与银企直联概述网上银行与银企直联概述定义n企业网上银行又称网络银行、在线银行，是指银行利用Internet技术，通过Internet向客户提供开户、销户、查询、对账、行内转账、跨行转账、信贷

25、、网上证券、投资理财等传统服务项目,使客户可以足不出户就能够安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及投资等。n银企直联可以把企业网上银行系统和企业财务系统或ERP系统相连。企业直接通过财务系统或ERP系统的界面就可以享受账户查询、信息下载、转账支付、收款、资金集中管理等服务，并可根据客户的需要自行在其财务或ERP系统中定制更多的个性化功能。版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P42K/3K/3K/3K/3网上银行网上银行应用场景应用场景应用场景应用场景u选择银行提供的网上银行和银企直联业务的企业越来越多，这些企业的出纳和财务主管需要快速处理收支业务，实时了解资金信息u应用

26、网上银行的企业，希望将ERP系统中大量付款信息尽快提交银行支付u应用银企直联业务的企业，希望ERP与银行成功对接，实现企业和银行业务的紧密集成K/3 ERP如何快速处理资金业务，全盘掌握资金信息 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P43K/3K/3网上银行解决方案网上银行解决方案应用场景应用场景u提高资金业务处理效率，及时全面掌握资金信息，有助于加快资金周转速度，优化资金配置uK/3网上银行系统，与K/3现金管理系统相联，供开通了银企互联业务的企业使用 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P44n n工行银行客户端工行银行客户端服务程序、读卡服务程序、读卡

27、器器中国工商银行中国工商银行招商银行招商银行中国建设银中国建设银行行招行招行ICIC卡身份认卡身份认证证农行银行客户端农行银行客户端服务程序、读卡服务程序、读卡器器中国农业银行中国农业银行建行银行客户端建行银行客户端服务程序服务程序中国银行中国银行中行服务程序、中行服务程序、USB KeyUSB Key企业局域网企业局域网安全性：安全性：SSLSSL站点方案站点方案银行接口提银行接口提银行接口提银行接口提交密码和交密码和交密码和交密码和K/3K/3K/3K/3密码分离密码分离密码分离密码分离银行接口登银行接口登银行接口登银行接口登陆的双重校陆的双重校陆的双重校陆的双重校验验验验主要数据进主要数

28、据进主要数据进主要数据进行加密校验行加密校验行加密校验行加密校验处理，防止处理，防止处理，防止处理，防止非法修改非法修改非法修改非法修改COM+COM+COM+COM+安全性安全性安全性安全性保证保证保证保证 互联网互联网安全性：安全性：完全采用银完全采用银行安全机制，行安全机制，由银行保证由银行保证数据传输的数据传输的安全安全K/3K/3网上银行系统安全性网上银行系统安全性 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P45银行接口参数设置银行接口参数设置应用场景应用场景u中国招商银行V1.7u上海浦东发展银行直联版本u中国建设银行直联版本/佛山版本/重客版本u中国工商银行推广版/

29、浦东版/专业版u中国民生银行2.05u中国华夏银行直联版本u中国交通银行直联版本/银企通版本u广东发展银行直联版本u中国农业银行企业银行平台3.0版本u中国银行银企对接版本u中信银行直联版本V2.0u光大银行银企通V1.10K/3网上银行支持多达17个银企互联接口。现金管理系统通过17个银企互联接口：提交收入录入的付款单付款，接收收款和付款信息，生成系统内收付款单据；查询银行账户余额、交易明细 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P46收付业务处理收付业务处理应用场景应用场景u 下载收款信息u 下载和提交付款信息u 向银行发出付款指令，查询银行处理状态u 收付款信息与银行直接

30、相联，有效保障资金业务的准确性和实时性，有助于提高资金周转速度现金管理系统可直接接收银行收款信息，生成系统内收款单。现金管理系统可接收银行的柜台（支票）付款信息，生成系统内付款单；也可以将系统手工录入的付款单提交到网上银行系统。网上银行系统接收现金管理系统提交的付款单后，支持将其直接提交银行作付款处理，并可实时同步了解银行的处理情况 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P47资金信息查询资金信息查询应用场景应用场景u 实时查询银行账户余额 实时查询银行账户交易明细 u 帮助企业及时了解资金存量、流量与流向 支持实时查询单个或所有银行账户的即时余额信息支持实时查询账户的交易明细

31、，帮助企业、集团及时了解各账户的资金流量、流向 版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P48谢谢谢谢!谢 谢!版权所有 1993-2011 金蝶软件(中国)有限公司P49没有金蝶软件（中国）有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微软公司的注册商标。IBM、DB2、DB2 通用数据库、OS/2

32、、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/400、OS/390、OS/400、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、Intelligent Miner、WebSphere、Netfinity、Tivoli、Informix 和Informix 动态ServerTM 是IBM 公司在美国或其他公司的商标。ORACLE 是ORACLE 公司的注册商标。UNIX、X/Open、OSF/1 和Motif 是Open Group 的注册商标。Citrix、Citrix 徽标、ICA、Program Neighborhood、

33、MetaFrame、WinFrame、VideoFrame、MultiWin以及此处引用的Citrix 产品名是Citrix Systems 公司的商标或注册商标。HTML、DHTML、XML 和XHTML 是W3C、World Wide Web 协会、计算机科学实验室的商标或注册商标。JAVA 是Sun Microsystems 公司的注册商标。JAVASCRIPT Sun Microsystems 公司的注册商标，由其技术开发和实施商Netscape 许可使用。本文档提到的金蝶、金蝶KIS 、金蝶K/3 、金蝶EAS 、Apusic 、金蝶友商网 和其它金蝶 产品和服务以及它们各自的徽标是金蝶软件（中国）有限公司在中国和世界其它一些国家的商标或注册商标。本文档提到的所有其它产品和服务名称是它们各自公司的商标。特别声明