国际商法教案10(反倾销法).ppt

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1、国际商法教案国际商法教案绪论第一章 合伙法第二章 公司法第三章 跨国公司法第四章 合同法第五章 代理法第六章 国际货物买卖法第七章 国际技术贸易法律制度第八章 票据法第九章 关税与非关税壁垒第十章 反倾销法第十一章 国际产品责任法第十二章 国际商事仲裁第十三章 国际商事诉讼第十四章 国际货物运输法第十五章 国际货物运输保险法1第十章第十章反倾销法反倾销法教学目的教学目的教学内容教学内容本章重点本章重点本章难点本章难点思考题目思考题目课时安排课时安排2w教学目的教学目的通过本章学习，使学生了解倾销的基本概念；掌握WTO反倾销协议的主要内容；了解我国及欧美国家的反倾销法律制度。初步掌握处理反倾销实

2、务的能力。3w教学内容教学内容第一节 反倾销法概述第二节 国际反倾销法的主要内容第三节 美国、欧盟、日本的反倾销法第四节 我国反倾销法及反倾销对策4w本章重点本章重点1、WTO反倾销协议的实体性规定2、WTO反倾销协议的程序性规定5w本章难点本章难点国际反倾销法的产生及其法律价值6w思考题目思考题目1、试述倾销的概念和分类。2、WTO反倾销协议的实体性规定有哪些？3、美国反倾销法有何特点？4、我国反倾销法的主要内容是什么？7w课时安排课时安排4课时课时8第一节第一节 反倾销法概述反倾销法概述一、一、倾销的概念及其对经济的影响倾销的概念及其对经济的影响二、二、反倾销法的概念和特征反倾销法的概念和

3、特征三、三、反倾销法的历史发展反倾销法的历史发展9一、一、倾销的概念及其对经济的影响倾销的概念及其对经济的影响反反倾倾销销法法（Anti-dumping Law）是一国认为输入的外国商品系进行倾销时，在应征的进口税外，再课以反倾销税，以保护本国有关产业的立法。内容有：倾销及其确定。损害及其确定。确定倾销和损害的因果关系。关于同类产品和国内产业。有关反倾销措施的规定。有关反倾销程序的规定。（一）（一）倾销的概念倾销的概念（二）倾销对经济的影响倾销对经济的影响10（一）（一）倾销的概念倾销的概念 货物低于合理价值在美国销售或供销售，即被认定为倾销。(美国)低于其正常价值而进入另一国的商业认作倾销。

4、总的看，国际倾销是一国出口商以低于正常贸易过程中，用于本国消费的同类商品的正常价值向另一国出口商品的行为。国际倾销是同一商品在不同国家市场上的价格歧视，直接破坏了国际贸易的公平交易秩序，并常常会对进口国国内市场造成实质性损害，理所当然成为各国反倾销法规制的对象。11倾销可以分为：直接倾销（偶发性倾销、掠夺性倾销和长期性倾销）间接倾销社会倾销12（二）倾销对经济的影响倾销对经济的影响1、对出口国的影响 它维持了国内市场的高价位，它是以损害国内消费者的利益为代价的。2、对进口国的影响 倾销可能给进口国造成实质性损害，或实质性损害威胁，或阻碍某一产业的新建。13二、反倾销法的概念和特征反倾销法的概念

5、和特征 反倾销法是指调整国际贸易中抵制倾销这种不正当竞争行为的各种法律规范的总称。反倾销法主要有以下几方面特征：(一)从调整对象看，反倾销法调整的是倾销与反倾销关系。(二)从法律渊源看，反倾销法表现为国内法规范和国际法规范两种形式。(三)从性质与地位来看，反倾销法属于经济行政法范畴，反倾销法在法律体系中的地位是属于经济行政法范畴的部门法。14三、三、反倾销法的历史发展反倾销法的历史发展w它产生于20世纪初，加拿大在1904年，新西兰于1905年，澳大利亚于1906年，美国于1916年都制定颁布了反倾销法。wGATT1947第二部分第6条的制定。根据GATT1947临时适用议定书第条项规定，各缔

6、约方应在与现行立法不相抵触的条件下，最大程度地适用该协定的第二部分。据此制定了国内反倾销法的各国可以第条与本国反倾销法中的现行规定相冲突为由，不予适用GATT1947关于反倾销的规定（“祖父条款”）。w1967实施关税与贸易总协关定第6条的协议（反倾销守则)对“祖父条款”有所触及。w1979年反倾销守则，但签字国仅有23个。w1994年达成了WTO反倾销协议。规定更为详实而明确，增加了国际反倾销法的透明度和可操作性。它完全排斥了“祖父条款”的效力。15第二节第二节 国际反倾销法的主要内容国际反倾销法的主要内容一、一、WTOWTO反倾销协议的实体性规定反倾销协议的实体性规定二、二、WTOWTO反

7、倾销协议的程序性规定反倾销协议的程序性规定16一、一、WTOWTO反倾销协议的实体性规定反倾销协议的实体性规定w(一一)实施反倾销措施的条件实施反倾销措施的条件 w(二二)反倾销措施反倾销措施 17(一)实施反倾销措施的条件w1倾销条件 w2损害条件 w3倾销与损害之间的因果关系 181倾销的确定w确定倾销是否存在，一般分三个步骤：确定正常价值确定出口价格将正常价值与出口价格相比较 19(1)正常价值的确定方法w第一，出口国国内价格，即一国向另一国出口的相同产品在出口国国内消费时在正常贸易情况下的可比价格。该价格应当是在正常贸易方式下形成的、具有代表性的出口国国内价格，并要求有一定的交易量作支

8、持。但非市场经济国家的国内价格不能作为正常价值。20w第二，向第三国的出口价格，指相同产品在正常贸易情况下向第三国出口的最高可比价格。当某一被指控倾销的产品在出口国国内没有销售或者销售量很低而不具有代表性不能作为比较的基础时，可以采用出口国向第三国出口价格作为正常价值。21w第三，推定价格(constructed value)，指对被指控倾销的产品的生产成本加以估算并加上一定幅度的销售费、管理费、其他费用和合理的利润得出的推定价格。当上述两者不能作为正常价值的情况下，WTO反倾销规则规定可以结构价格作为正常价值（所加利润不得超过原产地国国内市场上同类产品销售时得到的正常利润额度）。22(2)出

9、口价格的确定 第一，一般情况下出口价格的确定。在正常贸易的情况下，一国向另一国出口某一产品的价格为该产品的出口价格。第二，特殊情况下出口价格的确定。WTO反倾销规则规定了在特殊情况下（无出口价格或进出口商之间存在伙伴关系）确定出口价格的方法为：可依据进口产品首次转售给独立买方的价格来确定出口价格。如果产品并不转售给一个独立买方，或转售时产品状况与进口时不同的情况下，可按有关当局确定的合理基础来确定出口价格。23(3)正常价值与出口价格的比较 正常价值与出口价格作比较时，应当使两种价格处于相同的贸易水平上，通常为出口价格水平，并且应尽可能地就两项同时成交的交易进行比较。同时应当根据个案具体情况对

10、销售条件、赋税以及其他影响价格可比性的差别因素给予适当的考虑。w 当正常价值与出口价格的比较结果表明，产品的出口价格低于其正常价值时，即可确定倾销的存在。w出口价格低于正常价值的数额为倾销幅度(dumping margin)。不足2的，应立即终止调查。w WTO反倾销规则还首次规定，低于成本的销售也可以被认为存在倾销。242损害的确定 倾销对进口国工业造成损害是实施反倾销措施、征收反倾销税的另一必要条件。对进口国造成的损害包括对进口国已经建立的同类产品工业造成的实质性的损害；或实质性损害的威胁；或实质性地阻碍了进口国同类产业的建立。这里，国内工业是指生产同类产品的国内生产者的总体，或者其产品的

11、合计总量占国内该同类产品总产量的大多数（生产产量或市场份额至少要占50）。损害的确定应以无可辩驳的证据为依据，并须对下列两点均作客观审查：其一，倾销产品的数量及对进口国国内市场同类产品的价格的影响；其二，进口产品对进口国国内同类产品的生产者的影响，诸如在销售、利润、产量、市场份额等方面的影响。253倾销与损害之间的因果关系w这种因果关系必须用充分的事实（经调查）来证明，而不能是无根据的推测或推断。w 一般进口国在确定倾销与损害之间是否存在因果关系时，主要考虑以下几个方面：(1)在进口国工业遭受实质性的损害时被指控产品的进口数量是否有大量增加；(2)倾销产品对进口国国内生产者产生的冲击；(3)倾

12、销产品的涌入是否压低了进口国相同产品的价格。w凡由其他因素造成的损害，不应归咎于倾销的进口产品。例如由于企业自身经营管理不善导致生产效率低、质量差；由于新的替代产品的出现；由于出口方式的变化和生产率的提高而导致进口国工业的损害等。26(二)反倾销措施 w.临时措施w.价格承诺w.征收反倾销税27.临时措施w临时措施是指当初步调查结果表明存在倾销和损害的情况下，为阻止在调查期间损害的继续产生，反倾销当局可以在初裁中，根据临时估计的倾销幅度临时收取一定数额金钱的措施。w临时措施可分为征收临时反倾销税和收取现金保证两种方式。w临时措施必须在反倾销案件正式立案调查起60日后才能实施，实施期限一般不应超

13、过4个月，可延至6个月，特别情况下不得超过9个月。28.价格承诺w价格承诺是指进口国政府对倾销产品的进口不征收反倾销税，而是通过与出口商达成提价协议的办法来消除倾销幅度的措施。当局认为存在诸如实际或潜在的出口商数目众多等原因，致使价格承诺实际上是不可行的，可不必接受承诺。w谈判必须在进口国主管当局作出倾销和损害的肯定裁决之后进行：WTO反倾销协议规定，除非进口当局已作出肯定性倾销和损害的初裁，否则不得寻求或接受出口商的价格承诺。29.征收反倾销税w反倾销税是指当倾销产品导致进口国工业损害时，由进口国政府对倾销产品征收的除正常关税和费用以外的一种附加税，它是指在终裁时最终确定的反倾销税。w反倾销

14、税的税额应以倾销幅度为限，但可以低于倾销幅度。w反倾销税的征收，应遵循“日落条款”。所谓“日落条款”，是指反倾销税征收一般自征税之日起或最后一次复审之日起不得超过5年时间，除非能证明终止征税还可能对进口国国内工业造成损害。30二、二、WTOWTO反倾销协议的程序性规定反倾销协议的程序性规定w.起诉立案起诉立案w.反倾销调查反倾销调查w.初步裁决初步裁决w.最终裁决最终裁决w.司法复审司法复审31.起诉立案w申诉是反倾销程序的第一步。反倾销机构只有在收到申诉人的书面申请后，才开始立案和调查。有关申诉人的申诉书及所附必要证据是反倾销立案的前提和依据。w有关当局对相关证据的审查表明，发起调查是正当的

15、，则可依职权主动立案调查。wWT0规则对申诉方的资格作出了明确规定，申请人包括国内产业或国内产业的代表。32.反倾销调查w反倾销机构在决定立案受理之后，便开始着手调查。除特殊情况外，调查应在发起后一年至18个月内结束。w由反倾销机构向有关当事人发出书面反倾销调查表，调查确定产品的正常价值、出口价格、倾销幅度等。有利害关系的当事人包括商会或同业公会、政府、生产商等。反倾销机构还可以进行实地凋查。w对于保密资料，当局可以要求有利害关系的当事人提交一份非机密的概要或理由。w在反倾销调查中，当事各方特别是出口商宜积极配合。WTO反倾销协议正式引入了“现有最佳资料原则”33w“现有最佳资料原则”(bes

16、t information available，BIA)，即在当事人不配合调查或严重阻碍调查的情况下，反倾销机构可以依据该原则，确定现有最佳资料，并据此对倾销、损害作出初步或最终的裁决。34 调查当局在以下情形出现时，应决定不予调查；已开始调查的亦应立即终止。包括：（）当局确信没有充分的关于倾销或损害的证据，以证明开始调查程序的正当性；（）倾销幅度按正常价值的百分比小于2；（）从一特定国家进口倾销产品的数量，被确定为占进口成员方国内市场上相同产品不足，无论事实上或潜在的情况，但涉及累积评估达9的除外。当局的公告和解释义务。35.初步裁决w初裁一:由于缺少证明倾销或损害存在的事实和证据，反倾销机

17、构则终止案件而不采取任何保护措施。w初裁二:在调查程序中，由于申诉方主动撤回申诉，反倾销机构终止对案件的调查。实践中，申诉方往往由于缺少足够的证据而撤诉。w初裁三:当初审结果表明有倾销存在并对进口国工业造成损害时，反倾销机构可以作出初裁，并对被控产品征收临时反倾销税或实施其他临时的措施，如以现金存款或保证金的担保形式。36.最终裁决w终裁如果是肯定的，则征收反倾销税。w当局对价格承诺的效果表示满意，则应结束关于倾销和损害的调查；对倾销和损害作出否定的裁决，价格承诺自动终止；如果作出肯定性裁决，则价格承诺继续有效；如果出现违反承诺的情况，当局可依立即采取临时措施。w临时措施和最终反倾销税原则上只

18、能对作出决定后进入消费领域的产品采取。但有例外。37wWTO反倾销协议规定的例外:首先，当作出实质性损害(不包括阻碍与威胁)的终裁，或虽先作出的是损害威胁的终裁，但由于没有采取临时措施，又导致了实质性损害的发生，此时以临时税方式采取的临时措施可以溯及既往征收。其次，追溯征税还必须满足：（1）该倾销产品存有造成损害的倾销史，或者出口商对倾销及损害的发生是明知或应知的；（2）如果已给予出口商发表意见的机会，考虑到倾销产品短期内大量进口的情况，将严重削弱反倾销税的补救效果。38.司法复审wWTO反倾销协议首次引入司法复审制度:应由完全独立于反倾销调查裁决当局的审判或司法机构，来负责对涉及最终裁决的行

19、政行为进行审查或复议。w司法复审的提起：（1）当事人提出复审申请并提供了必要资料，当局认为请求合理；（2）有担保的情形下，最终反倾销税已实施一段合理时间，当局依职权进行复审。无论哪种情形，若审查结束后认为反倾销税的征收不再合理时，应立即取消。复审应自开始之日起个月内结束，最终反倾销税应自征税之日起不超过年内结束。39其他其他wWTO反倾销协议还对代表第三国的反倾销诉讼作了规定。这时反倾销诉讼申请应由第三国当局提出，是否接受申请取决于进口国。w发达国家对发展中国家的特殊考虑与补救。w根据WTO反倾销协议的规定，应设立一个由每个成员方的代表组成的委员会。40第三节 美国、欧盟、日本反倾销法w一、美

20、国的反倾销法w二、欧盟的反倾销法w三、日本的反倾销法41一、一、美国的反倾销法美国的反倾销法w 美国现行的反倾销法是1988年制定的综合贸易与竞争法，其中第1316节至1330节是有关反倾销的规定。w 1美国的反倾销机构(1)商务部(Department of Commerce，DOC)(2)国际贸易委员会(International Trade Commission，ITC)(3)国际贸易法院(Court of Interntional Trade，CIT)(4)海关具体负责征收反倾销税的工作(5)联邦巡回上诉法院有权推翻美国贸易法院的裁决。(Court Of Appeal for the

21、Federal Circuit，CAFC)42w2美国反倾销法的特点 (1)在确定倾销与损害之间的因果关系上，美国目前仍采取的是“最小原因原则”(minimal caused octrine)。(2)在反倾销税征收标准上，美国目前实行的征收原则仍显苛刻。(3)美国仍然是目前实施反规避措施的主要国家之一。所谓反规避措施是指为了有效地防止和限制出口商以各种形式规避反倾销的行为的措施。此外，美国至今仍然把中国视为非市场经济国家。43二、二、欧盟的反倾销法欧盟的反倾销法w1968年以前，当时的欧共体(EC)并没有一部统一的反倾销法。1968年12月欧共体颁布了它的第一部统一反倾销条例(45968号条例

22、)。其后，欧盟对其反倾销法作过多次修改，欧盟现行的反倾销法是其于1995年12月22日颁布的抵制来自非欧共体成员国的倾销进口产品条例(简称欧盟1996年反倾销条例)。w1欧盟的反倾销机构 (1)欧盟委员会(EU Commission)(2)欧盟理事会(EU Council)(3)欧盟咨询委员会(EU Advimry Committee)(4)欧盟法院(EU Court of Justice)44 2欧盟反倾销法的特点w (1)欧盟是世界上最先将保护消费者利益的原则适当引入反倾销立法与实践的国家。只有在当征收反倾销税是符合欧盟整体公共利益的情况下，才能征收反倾销税。w (2)调查中计算倾销幅度同

23、时，还计算损害幅度。w (3)欧盟在反倾销税计算和征收问题上执行的是“税额从轻原则”，即以能否消除对国内工业的损害为征税标准，足以消除倾销对国内工业造成的损害即可。w (4)常使用价格承诺的方法来终止反倾销案件。w (5)负责对倾销的调查和损害的调查机构都是欧盟委员会；欧盟反倾销法中也规定有反规避措施。w1998年5月，欧盟宣布不再视中国和俄罗斯为非市场经济国家,但也没有列入市场经济国家,采取个案处理的做法。45三、三、日本的反倾销法日本的反倾销法w1.日本的反倾销立法和主管机构w日本反倾销法律的国内法渊源主要有三项：海关和关税法第九条、反倾销和反补贴命令、关于反倾销及反补贴程序的说明。w在日

24、本，负责处理反倾销案件的行政机构有三个：即大藏省、有关产业主管省和通产省。46 2.日本反倾销法特点 （1）考虑日本公共利益。（2）采用联合调查与单独决定的做法。所有的反倾销调查事项均由三个机构各自派出几个人共同组成调查小组进行，但反倾销终裁权由大藏省单独行使。（3）反倾销行政自由裁量权大。日本法律未规定对反倾销事务的司法审查程序，反倾销行政自由裁置权较大。（4）裁决内容的局限性。初步裁决和最终裁决的内容也只能是肯定性裁决。47第四节 我国反倾销法及反倾销对策w一、国外对华反倾销及对策w二、我国反倾销立法与实践48一、一、国外对华反倾销及对策国外对华反倾销及对策w（一）国外对中国产品的反倾销w

25、从1979年欧共体对中国糖精率先发难，对华提起反倾销国家不仅有美国、欧盟，还包括大洋洲的澳大利亚、新西兰，亚洲的日本、土耳其、印度、韩国，非洲的尼日利亚，北美的加拿大，拉美的墨西哥、阿根廷、巴西、智利、委内瑞拉等。原因主要有：1、国际贸易保护主义抬头；2、我国商品的低价倾销是反倾销诉讼产生的导火线；3、对反倾销案应诉不力是大规模反倾销调查的诱因。49（二）对国外反倾销的法律对策 1、坚持要求西方国家修改对我国不公正的法律；2、整顿经营秩序，加强政府对企业出口行为的监督和管理，严禁低价倾销等不公平竞争行为；3、积极应诉及时抗辩。50二、二、我国反倾销立法与实践我国反倾销立法与实践w（一）我国反倾

26、销立法w1994年颁布的对外贸易法第30条规定w1997年3月25日颁布实施了反倾销和反补贴条例w经国务院2001、2004年两次修改，出台了中华人民共和国反倾销条例，其主要内容有：1关于反倾销的主管机关 2关于反倾销程序 3反倾销措施 4价格承诺和复审51w（二）我国反倾销实践w1997年11月，中国新闻纸产业便率先运用反倾销的法律武器向低价倾销的进口新闻纸宣战，维护自身的合法权益。代表中国新闻纸产业的九大新闻纸厂家首次根据该条例向外经贸部(现商务部)和国家经贸委提出对来自美国、加拿大、韩国的新闻纸进行反倾销调查的申请，我外经贸部于1997年宣布对进口新闻纸进行反倾销调查,最终裁定倾销成立。w这是中国国内产业依我国反倾销法对外国进口倾销产品提起的首例反倾销案件。w我国正在采取积极措施，加强对反倾销法的学习与研究，自觉运用反倾销法律武器维护我国对外贸易秩序和公平竞争，保护我国国内相关产业不受损害。52