财务管理软件工具简介.pptx

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1、一、Excel的基本特点 1强大的表格处理功能 2丰富的函数 3强大的绘图功能 4丰富的分析工具 5强大的宏功能 Excel宏的含义：第一节 Excel概述第1页/共72页 一系列 office 命令和指令，这些命令和指令组合在一起，形成了一个单独的命令，以实现任务执行的自动化 实现宏功能的两种方式：记录宏：可用来记录并存储Excel命令组。利用录制新宏功能可以记录所有鼠标操作和键盘输入内容，并且可以通过按键、选择自定义菜单项或单击工具栏中的自定义按钮激活宏。编辑和书写宏：第2页/共72页 使用Visual Basic for Application开发系统进行编程，建立新宏或者修改原有宏所对

2、应记录器创建的代码。6、使用外部数据功能 数据源除了可由用户亲自输入完成外，还可以从其他数据源引入数据二、Excel的用途 1、创建数据间的逻辑关系 2、利用数据间固定的逻辑关系进行试算分析 3、重组数据间的逻辑关系 第3页/共72页三、Excel2007的优点 1、功能组（The Ribbon）Ribbon本意是丝带的意思，但是这里主要是说明在2007中放弃了以前版本中的下拉功能菜单模式，二是将某一类功能集中放到一个分成多块的功能表，方便直接使用，减少选择。而且这些功能列表可以随着你的编辑内容而自动选择和改变 第4页/共72页三、Excel2007的优点 2、能力更强大（MORE CAPAC

3、ITY）处理行数从65,635行增加到1,048,576行，处理的列数从256增加到16,384列。也就是说能够处理的单元格从16,776,960增加到17,179,869,184 第5页/共72页三、Excel2007的优点 3、增加和增加了部分功能 新增“删除重复性”条件格式能力加强了 表格样式等功能加强了 可以改变软件整体颜色或者或皮肤 公式编辑栏可以加宽 第6页/共72页四、WPS介绍 出于国产化和信息安全的需要，我们将介绍计划介绍的功能中WPS具备的功能，事实上WPS的大部分功能是模仿微软office2003设计的 第7页/共72页第二节 Excel窗口界面 1、标题栏 2、菜单条

4、3、工具栏 4、编辑栏 5、工作区(工作簿窗口)第8页/共72页一、工作薄 打开一个Excel文件时，就进入了一个工作薄，它是我们工作的主要窗口二、工作表 一个工作薄中可以包含最多255个工作表(2003)第三节 Excel工作薄第9页/共72页三、数据的输入与格式化 1、数据输入 单元格中数据换行 如果某个单元格中输入的文本一行容不下，我们在按住“Alt”键的同时，按下“Enter”键就可以快速强行让其转行。输入身份证 第10页/共72页 如果向Excel中输入位数比较多的数值(如身份证号码)，则系统会将其转为科学记数的格式，这与我们的输入原意不相符，解决的方法是将该单元格中的数值设置成“文

5、本”格式。如果用命令的方法直接去设置，自然很慢。其实我们在输入这些数值时，只要在数值的前面加上一个小“”就可了(注意：该“”必须是在英文状态下输入)。第11页/共72页拖动复制 将某一单元或单元区域的内容移动新的单元或单元区域 按住鼠标左键，选择某一单元或单元区域的框的一边，当属标有空心十字变为空心箭头时，按住鼠标左键不放，拖曳到需要的单元格或单元区域时放开。将某一单元或单元区域的内容复制到新的单元或单元区域 按住鼠标左键，选择某一单元或单元区域的框的一边，当属标有空心十字变为空心箭头时，按住Ctrl，同时按住鼠标左键不放，拖曳到需要的单元格或单元区域时放开。第12页/共72页将某一单元或单元

6、区域的内容插入到目标单元或单元区域 按住鼠标左键，选择某一单元或单元区域的框的一边，当属标有空心十字变为空心箭头时，同时按住Shift键，拖曳到目标单元格，则可将单元格插入选定的位置。同时按Ctrl及 Shift键，则可完成复制插入的操作。第13页/共72页填充 在任一单元或单元区域的右下角有一个很下的方块，称为填充柄 用鼠标选中填充柄时，鼠标指针变为十字形状。此时开始拖动，拖动的方向只能为上、下、左、右方向上相邻的连续单元。在拖动过程中，可能选中的单元被框起来，随着拖动的进行，逐渐加长。当抬起鼠标时，确认选中的单元变为逆 显示。此时被框起来的单元区域复制了若干份原内容。可通过选择“自动填充选

7、项”来选择填充选定单元格的方式（共有4种方式）。例如，可选择“仅填充格式”、“不带格式填充”、“复制单元格”或“以序列方式填充”。第14页/共72页 如果用户是使用鼠标右键来拖曳填充柄，则会出现如图所示的快捷菜单，让您选择填充的方式。第15页/共72页 文字序列及自定义文字序列 用户可以用“工具选项”命令，然后单击“自定义序列”选项卡，即可看到系统内置的文字序列。要自定义文字序列步骤：步骤1要添加自定义的文字序列有两种方式，一种是直接在“自定义序列”列表框中选取“新序列”，然后在“输入序列”列表框中逐一输入每一条数据 步骤2在“输入序列”列表框中每输入完一条数据，就要按一次回车键。全部输入完毕

8、之后，再单击“添加”按钮，即可添加一个自定义的文字序列。步骤3如果要作为文字序列的数据已经存在，那么可以用导入的方式，直接新建序列。第16页/共72页Excel2003页眉,页脚的另类设置启动Excel，打开需要进行操作的工作簿文件，然后选择“文件”菜单中的“页面设置”命令，打开“页面设置”对话框。选择“页眉/页脚”选项卡，接着单击“自定义页眉”按钮，打开“页眉”设置对话框。第17页/共72页在下方的“左（L）”编辑框中单击，然后单击“插入图片按钮”，打开“插入图片”对话框(如果要让页眉图片居中，则在“中（C）”内进行)。在“插入图片”对话框找到需要插入到页眉中使用的公司图片文件后，单击“插入

9、”按钮。这时可看到在“左”编辑区中出现“&图片”文字，同时工具按钮区中的“设置图片格式”按钮变为可用状态。第18页/共72页单击“设置图片格式”按钮，打开“设置图片格式”对话框。根据需要对图片进行大小设置、位置放置、缩放、剪裁和调整。设置完成后单击两次“确定”按钮返回“页面设置”对话框。选择“页边距”选项卡，设置页边距参数。单击“确定”按钮返回Excel工作表编辑区中。第19页/共72页 提示：在Excel中页眉和页脚中的内容并不在编辑中显示出来，用户要想查看页眉和页脚的实际显示效果必须单击工具栏上的“打印预览”按钮，然后在打印预览窗口中查看。第20页/共72页在在ExcelExcel中同时显

10、示多张表中同时显示多张表格格方法如下：单击“窗口”菜单上的“新建窗口”，切换至新的窗口。然后单击需要显示的工作表。对每张需要显示的工作表重复以上操作，打开需要在活动工作簿中同时显示的多张表格。在“窗口”菜单上单击“重排窗口”。在“排列方式”下单击所需的选项。第21页/共72页 批量替换 在一张工作表中要多次输入同一个文本，特别是要多次输入一些特殊符号如)，非常麻烦，对录入速度有较大的影。这时我们可以用一次性替换的方法来克服这一缺陷 2、格式化 数字格式 边框与背景 第22页/共72页自动套用格式 在使用时，请先选取表格，然后选择“格式自动套用格式”命令 用户必须单击“选项”按钮，出现“要应用的

11、格式”栏。用户还可以从“要应用的格式”栏中勾选要套用哪些选项。默认值是6个选项都被勾选。第23页/共72页 条件格式说明 在创建条件格式时，只能引用同一工作表上的其他单元格；不能引用同一工作簿中其他工作表上的单元格，或使用对其他工作簿的外部引用。第24页/共72页 用户最多可以设置3个条件。这3个条件必须依次套用。也就是说，满足条件1时，可以指定一种格式；不满足条件l，但满足条件2时，可以指定另一种格式；不满足条件1及条件2，但满足条件3，则还可再指定其他格式。用户单击“格式”按钮时，即可指定其字体、边框及图案等格式第25页/共72页具体步骤为：选中需要设置格式的区域 单击“格式”菜单中的“条

12、件格式”命令，打开对话框。设置格式条件，单击格式按钮，从弹出的“单元格格式”对话框设置颜色，确定即可。第26页/共72页四、冻结窗格 查看时 1.首先选中在要实现冻结行的下一行，或要实现冻结列的右一列。2.点击“窗口”菜单-“冻结窗口”命令，即可实现 打印时 在打印之前，点击“页面设置”-“工作表”-“打印标题”-“顶端标题栏”然后选择每页都需要打印的区域，确定第27页/共72页五、多文件同时存储和关闭 按住SHIFT，同时点击“文件”菜单六、单元格与单元区域 1选择当前单元格 2单元地址(cell address)单元地址含义：主要指出在Excel工作表格中，一个单元或一组单元的位置，以便E

13、xcel由此“参考”(reference)辨识目标单元，以进行数据分析处理。第28页/共72页“地址”两种基本形式：相对地址(relative address)。、相对地址含义：以某一特定单元为基准来对其他单元进行定位。、相对地址的表示形式 即用行、列地址作为它的名字 如“A1”，“B1”等，第3行、第3列一个单元的相对地址为C3 第6行、第1列到第9行、第2列单元区域的相对地址为A6：B9 第29页/共72页绝对地址(absolute address)。、绝对地址含义 直接告诉Excel某些单元在工作表格中的确切位置 、绝对地址的表示形式为 即用行、列地址加$作为名字。如：“$A$1”，“$

14、B$1”等，第3行、第3列单元的绝对地址为$C$3。第6行、第1列到第9行、第2列单元区域的绝对地址为$A$6：$B$9 第30页/共72页3、单元引用 相对地址与绝对地址之间的最主要差异在于函数或公式中对单元的引用。(1)相对引用。单元的相对引用是指公式中参数以单元的相对地址表示。当因插入、拷贝等原因引起行、列地址的变化，公式中的相对引用随公式的移动而修改 修改参数的原则是：原公式与原参数的位移和移动后的公式与新参数的位移保持不变 第31页/共72页 (2)绝对引用。单元的绝对引用是指公式中参数以单元的绝对地址表示。当因插入、拷贝等原因引起行、列地址的变化，公式中的绝对引用不会随公式的地址变

15、化而变化。(3)混合引用。单元的混合引用是指，公式中参数的行用相对地址、列用绝对地址，或行用绝对地址、列用相对地址，如$Al，A$1。第32页/共72页 当因插入、拷贝等原因引起行、列地址的变化，公式中的相对地址部分随公式地址的变化而变化，绝对地址部分不随公式地址变化而变化。单元引用4、A1引用与R1C1引用 A1引用 在这种引用中，用字母和数字表示单元格。以上的方式就是A1引用A1样式引用对照表第33页/共72页引用格式引用格式对应的区域对应的区域B2第第B列和第列和第2行交叉处的单元格行交叉处的单元格C1:C4第第C列中列中l行到行到4行的单元格行的单元格B4:H4第第4行中行中B列到列到

16、H列的单元格列的单元格E:E第第E列全部单元格列全部单元格F:G第第F列到列到G列全部单元格列全部单元格4:4第第4行的全部单元格行的全部单元格5:15第第5行到行到15行的全部单元格行的全部单元格D1:G8第第D列列1行到行到G列列8行的单元格行的单元格第34页/共72页R1C1引用 在R1C1引用样式中，R代表行数字，C代表列数字，用行和列数字共同指示单元格的位置。表R1C1样式引用对照表引用格式引用格式对应的区域对应的区域RlC5工作表中第工作表中第l行第行第5列的单元格列的单元格R3C1引用处在下面引用处在下面3行行,右面右面1列的单元格列的单元格R4引用处在下面引用处在下面4行的单元

17、格行的单元格R-5C2引用处在上面引用处在上面5行右面行右面2列的单元格列的单元格C引用处在当前列的单元格引用处在当前列的单元格第35页/共72页 A1引用与R1C1引用设置 默认的情况下，Excel中的引用方式是A1引用方式 修改Excel中的默认设置的方法M 单击【工具】I【选项】命令，P 打开【选项】对话框P 选择【常规】选项卡P 选中【R1C1引用样式】复选框P 单击【确定】按钮第36页/共72页5、单元区域(1)单元区域的表示方法有3种：连续区域(：冒号)：第一个和最后一个单元引用中间用冒号“：”连接，表示由若干个连续单元组成的区域，例如，(B1:C2)是指B1到C2这样一个矩形区域

18、，它包括4个单元(B1,B2,C1,C2)。第37页/共72页合集区域(，逗号)：单元引用间用逗号“，”连接，表示互不相连的单元组成的区域 例如，(B5,D6,B7,D8)指4个互不相连的单元区域。交集区域(空格)：两个单元引用间用“”空格连接，表示两个单元引用的公共单元区域。例如，(B1:C3 C2:D5)是指两个单元引用的公共单元区域(C2:C3),注意他和(B1:C3,C2:D5)不同第38页/共72页(2)选择单元区域 选择包含若干个连续单元的矩形小区域 单击单元区域的左上角单元，按住鼠标左键拖动鼠标至右下单元，松开鼠标，该单元区域变为逆显示，该区域被选中。选择包含若干连续单元的矩形大

19、区域 单击单元区域的左上角单元，然后按SHIFT键的同时，再单击区域右下角单元，该单元区域变为逆显示，该区域被选中。第39页/共72页 选择一行或一列 单击列头(即工作表中最上边标有A，B，的单元)或行头(表中最左边标有1，2，的单元)，则选中一行或一列。选择若干行或列 在行头或列头拖动选择若干行或列。第40页/共72页 选择整个工作表 在表的左上角A与1交界处，有一个全表选择框，单击该框选择全表。选择合集区域和交集区域 先选择第一个连续的区域，将鼠标移到第二个单元区域的左上角，按下Crtl键再选第二区域，在原选中区域不被释放。第41页/共72页六、工作表、工作簿之间链接六、工作表、工作簿之间

20、链接(外部引用外部引用)1 1、含义：、含义：工作表、工作簿之间的链接是指一个单工作表、工作簿之间的链接是指一个单元的计算公式中包含了其他工作表或工作簿元的计算公式中包含了其他工作表或工作簿的单元格地址。的单元格地址。2 2、具体方法、具体方法 在公式中引用其他工作表或工作簿的单在公式中引用其他工作表或工作簿的单元格时，被引用单元的地址要使用如下的方元格时，被引用单元的地址要使用如下的方式式第42页/共72页 语法格式语法格式 “工作簿名称工作簿名称.xls.xls工作表名称工作表名称!单元单元地址地址”如果如果当前的工作簿是当前的工作簿是Book2.xlsBook2.xls，在工作，在工作表

21、表sheet1sheet1的的D5D5单元填写公式单元填写公式:“=Sheet2!D11+Sheet3!D8=Sheet2!D11+Sheet3!D8”，就可以计算工作表就可以计算工作表Sheet2Sheet2的的D11D11单元与工单元与工作表作表Sheet3Sheet3的的D8D8单元的和。单元的和。第43页/共72页如果填写如果填写“=Book1Sheet1!$D$3+Book1She=Book1Sheet1!$D$3+Book1Sheet3!$H$7et3!$H$7”则可以计算另一个工作簿文件则可以计算另一个工作簿文件Book1.xlsBook1.xls中工作表中工作表Sheet1Sh

22、eet1的的D3D3单元与单元与工作表工作表Sheet3Sheet3的的H7H7单元的和单元的和第44页/共72页七、分割框 1、水平分割 将鼠标移动到垂直滚动条的顶部，当鼠标指针变成+形状时。拖动水平分割框到表中任一行，将表分成上下两部分。同时滚动条也分为上下两个，每部分表具有一个滚动条，可以保持在上半部不动的情况下，滚动下半部。第45页/共72页 2、垂直分割 将鼠标移动到水平滚动条的右部，当鼠标指针变成ll形状时，拖动垂直分割框到表中任一列，将表分成左右两部分。同时水平滚动条分裂为两个，可以保持分割框左边的部分保持不动的情况下，右边的部分滚动。3、使用窗口菜单中的“拆分”功能 第46页/

23、共72页一、Excel函数的基本语法 1、Excel函数基本组成：函数名称、括号和参数三部分。2、函数的语法：函数名称(参数1，参数2，参数n)说明：函数名称：指出函数的含义，如SUM求和AVERAGE求均值 第四节 Excel的函数简介第47页/共72页括号：括住参数的符号，即括号中包含所有参数参数：告诉Excel所欲执行的目标单元或数值，参 数用逗号隔开。【例21】SUM(C2：C11)其中，SUM为函数名，C2：C11为函数的一个参数，即一个单元区域。它是C2到C11十个单元进行求和第48页/共72页二、函数的种类 Excel提供300多种工作表函数，同时可以根据自己的要求，通过使用VB

24、来自定义函数函数类型及说明类类 型型作用和说明作用和说明常用函数常用函数是最近使用的函数的记录，可以从编辑栏左侧列表选用是最近使用的函数的记录，可以从编辑栏左侧列表选用数据库工作表函数数据库工作表函数用于分析数据清单中的数值是否符合特定的条件用于分析数据清单中的数值是否符合特定的条件日期与时间函数日期与时间函数用于在公式中分析和处理日期值和时间值用于在公式中分析和处理日期值和时间值工程函数工程函数用于工程分析用于工程分析信息函数信息函数用于确定存储在单元格中的数据类型用于确定存储在单元格中的数据类型统计函数统计函数对数据区域进行统计分析（对数据区域进行统计分析（Average）财务函数财务函数

25、进行一般财务计算进行一般财务计算逻辑函数逻辑函数进行真假值判断，或者进行符合检查进行真假值判断，或者进行符合检查查找与引用函数查找与引用函数需要在数据清单或表格中查找特定数据，或查找某一单元格时引用需要在数据清单或表格中查找特定数据，或查找某一单元格时引用文本函数文本函数用于公式中处理文字串用于公式中处理文字串数学与三角函数数学与三角函数包含一些常用的数学运算包含一些常用的数学运算用户定义函数用户定义函数利用利用VBA编写的函数编写的函数第49页/共72页三、参数的类型 基本参数有五种类型，它们分别是数值、单元引用、正文、逻辑值和错误值。1数值 在一些函数中，需要数值型参数进行运算。这些数值参

26、数可以包含正、负符号并可有小数。如=SUM(10，20，30，-40)其返回值为20。2单元引用。函数中的参数可以是单元引用。如A1，$B$2，$E2，E$2，C1：C5等都是合法的参数。第50页/共72页3正文(文字)。函数中的参数可以是正文。在函数中使用正文时需要用双引号“”括住。【例22】在B3单元输入公式 =LEN(SALES)该函数是求字符串的长度，其返回值为5。第51页/共72页4逻辑值 逻辑值本身只有“真”和“假”两种。使用逻辑值参数时，可以直接键入TRUE或FALSE，也可用一表达式来取代其中的参数。【例24】设IF函数中的条件参数始终为“真”IF(TRUE，“开始”，“结束”

27、)由于条件为真“TRUE，其返回值为“开始”条件条件为真执行该参数条件为假执行该参数If If函数函数第52页/共72页 5错误值。在Excel中共有七种错误值：#DIVO!：输入的公式中包含明显的被零除(0),例如=5/0#NA：内部函数或自定义工作表函数中缺少一个或多个必要参数#NAME?如果公式不能正确计算出结果 第53页/共72页#NULL!区域不相交、使用了不正确的区域运算符，如果公式对两个区域进行求和，则请确保用逗号分隔这两个区域(SUM(A1:A10,C1:C10)#NUM!：公式或函数中使用无效数字值#REF!：单元格引用无效时#VALUE!：使用的参数或操作数类型错误第54页

28、/共72页6名字 为了使所使用的函数更容易理解和维护，可以用名字作为函数的参数。【例23】在资产负债表中，假设B2，B3，B4，B5单元分别为货币资金、短期投资、应收票据、应收账款。B6单元为这些流动资产的合计数，其公式为 =SUM(B2：B5)或=SUM(B2，B3，B4，B5)如果把B2到B5单元定义为流动资产，则用名字代替求和参数，其公式为=SUM(流动资产)其结果与前两个公式一样。名字的运用名字的运用第55页/共72页7其他函数或公式。函数的参数可以是其他函数或公式。如果函数的参数本身就是函数或公式，称其为嵌套函数。在Excel中最多可以使用七层嵌套。【例24】假设H1单元是学生的成绩

29、，如果成绩大于等于85为“A级”如果小于85但大于等于70为“B级”；否则为“C级”。用嵌套函数定义该公式为 =IF(H1=85，“A级”，IF(HI=70，“B级”，“C级”)第56页/共72页8数组（以后在具体函数运用的时候再讲）数组可以作为函数的参数。数组公式可以看成是有多重数值的公式。第57页/共72页四、函数的使用 各种函数的使用可以自己查看帮助 函数的使用有两种方式。1直接在公式中输入函数。特点：选择单元格，输入“=”号，然后按照函数的语法直接键入。如在B2单元输入求和函数：选择B2单元；输入公式=SUM(10，20，30)。直接在公式中输入函数举例第58页/共72页VLOOKUP

30、函数（查找与引用函数）：VLOOKUP函数介绍：用于搜索表区域首列满足条件的元素，确定待检索单元格在区域中的行列号，再进一步返回选定单元格的值 VLOOKUP函数所包含的参数：第59页/共72页 VLOOKUP(lookup-value，table-array，col-index-num，range-lookup)lookup-value：需要在数据表第一列中查找的数值，据以确定待查找的行序号；table-array：需要在其中查找数据的数据表；col-index-num：table-array中待返回的匹配值的列序号 range-lookup：逻辑值，指明函数VLOOKUP返回时是精确匹配还

31、是近似匹配，true表示近似匹配。举例：第60页/共72页举例：在C12单元输入所要查询的产品名称。在F11单元中输入公式 =VLOOKUP(C12，A3：F8，6，FALSE)回车即可得出C12单元对应产品的库存量。在F12单元中输入公式 =VLOOKUP(C12，A3：F8，4，FALSE)回车即可得出C12单元对应产品本月退货数量。在F13单元中输入公式 =VLOOKUP(C12，A3：F8，5，FALSE)回车即可得出C12单元对应产品本期盘盈盘亏数量 改变C12单元产品名称，对应产品的库存量、退货数量、盘盈盘亏数也随之发生变化。VLOOKUPVLOOKUP第61页/共72页 2使用【

32、插入】菜单的【函数】命令。特点：通过函数指南完成函数的输入 例如：数据库函数的应用举例 DGET函数介绍：从数据清单或数据库中提取符合给定条件且惟一存在的 DGET函数所含的参数：DGET(database，field，criteria)database：构成数据清单或数据库的单元格区域 field：指定函数所使用的数据列 criteria：为一组包含给定条件的单元格区域 第62页/共72页使用函数指南操作步骤如下：选中单元格D14，点击【插入】菜单中的【函数】命令。在“插入函数”对话框中选择“选择函数”中的DGET，并点击定】按钮，Excel将显示“函数参数”的对话框。将各参数所对应的单元格

33、地址或者参数值输入各空格中，点击【确定按钮】至此，D14中将显示C11所对应客户所欠款项DGETDGET第63页/共72页五、案例分析：计算单项设备的月折旧额 折旧额计算是比较复杂的工作。通常我们采用上个月的折旧额加本月新增设备折旧额，再减本月减少设备折旧额的办法来计算。在下面这个案例之中，没有采用这个办法，而是利用日期函数来解决不同设备的折旧计算问题。目前公司固定资产的清单 固定资产使用年数总和法计提折旧每类设备的使用年限可以从工作表的另外一个单元格区域（S3:T6）存储的数据中获取 第64页/共72页 现在要设计一个模型，要求当用户在固定资产的清单中的E1单元格中输入一个日期后，模型自动计

34、算输入日期所在月份每项设备的折旧额及其汇总。分析：这个模型的设计要解决下面的几个问题：(1)自动搜索每项设备的折旧年限；(2)判断输入的日期是否已经超过了设备的折旧年限；(3)计算设备当月的折旧额：第65页/共72页解决的步骤如下：(1)在单元14中输入公式 “=LOOKUP(D7，$S$5：$T$6，2,FALSE)”，这样可以实现折旧年限的自动搜索。(2)在J列增加一项辅助信息，即“提折旧的月数”，在单元J4中输入公式 “=MIN(14*12,DATEDIF(F4，$E$1，”m”)第66页/共72页 其中MIN()函数控制了计算结果的上限不会超过使用年限。“DATEDIF(F4，$E$1

35、，”m”)”计算了设备购买日期到输入日期之间的月份数。由于在计提折旧中存在“当月开始使用的设备从下一个月开始计提折旧”的惯例，而对于同一年度同一月份的两个日期DATEDIF()的返回值为0，正好可以满足这个惯例的要求。为了计算两个日期之间相隔的月份数，可以使用下面的计算公式：第67页/共72页 =第一个日期中的年份12+第一个日期中的月份 一(第二个日期中的年份12+第二个日期中的月份)借助Year(、)和Month()函数可以得到一个日期型数据中的年份和月份数据，上面的算法能够达到与DATEDIF()相同的效果。第68页/共72页(3)在K列计算每项设备的月折旧额。在K4中输入：“=IF(A

36、ND(J40)，(H4*(I4+1一CEILING(J412，1)(I4*(I4+1)2)12,0)”公式中的函数作用为：IF()函数判断输入日期是否已经超过了折旧的年限，CEILING(J412，1)计算输入日期所处的年次。将I4：K4的内容复制到下面的各行。在单元格I1中输入公式“=SUM(K4：K7)”。第69页/共72页 上述步骤完成之后，模型便可以进行工作。图2-3就是在输入“2004-7-29”这个日期之后的计算结果。本例中Ceiling()函数的作用是将参数舍入为最接近的整数或最接近的指定参数的倍数，CEILING(J412，1)计算结果与Int(J4-1)12)+1是相同的。折旧问题在Excel的财务函数中也有相关的内容，但与我国的惯例有出入。从这个例子当中可以看出函数在Excel中的重要功能。第70页/共72页第71页/共72页感谢您的观看！第72页/共72页