公司法》培训讲义.ppt

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1、公司法培训讲义公司法培训讲义 目 录n课程目的与要求课程目的与要求n公司法修改的历史与背景公司法修改的历史与背景n公司法修改的主要特点公司法修改的主要特点n公司法修改的主要内容公司法修改的主要内容n公司法修改对上市公司的意义与影响公司法修改对上市公司的意义与影响课程目的与要求n帮助上市公司董事、监事和高管人员掌握公司法帮助上市公司董事、监事和高管人员掌握公司法修改后应知应会内容。修改后应知应会内容。n促进上市公司董事、监事和高管人员对公司法修促进上市公司董事、监事和高管人员对公司法修改重大现实意义和深远影响的认知，强化自律意改重大现实意义和深远影响的认知，强化自律意识，完善上市公司治理结构，推

2、动上市公司规范识，完善上市公司治理结构，推动上市公司规范运作，促进资本市场健康发展。运作，促进资本市场健康发展。一.公司法修改的历史与背景n 历史回顾历史回顾n 修改背景修改背景 时代烙印时代烙印 成就成就 缺陷缺陷&不足不足公司法修改的历史回顾19931993年年1212月月2929日日 八届人大常委会五次会议通过并颁布，新中国成立以来第一部公司法。八届人大常委会五次会议通过并颁布，新中国成立以来第一部公司法。19941994年年7 7月月1 1日日 正式施行。正式施行。19991999年年1212月月2525日日 修改第六十七条和第二百二十九条。修改第六十七条和第二百二十九条。200420

3、04年年8 8月月2828日日 删除第一百三十一条第二款。删除第一百三十一条第二款。20052005年年1010月月2727日日 十十届届人人大大常常委委会会十十八八次次会会议议表表决决通通过过了了全全面面修修改改后后的的公公司司法法，将将于于20062006年年1 1月月1 1日生效。日生效。No.67国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律、行政法规的规定，对国有独资公司的国有资产实施监督管理。(1993)第67条修改为：国有独资公司监事会主要由国务院或者国务院授权的机构、部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加。监事会的成员不得少于三人。监事会行使本法第五十四条第一款第（一）、（二）

4、项规定的职权和国务院规定的其他职权。监事列席董事会会议。董事、经理及财务负责人不得兼任监事。(1999)No.229本法施行前依照法律、行政法规、地方性法规和国务院有关主管部门制定的有限责任公司规范意见、股份有限公司规范意见登记成立的公司，继续保留，其中不完全具备本法规定的条件的，应当在规定的限期内达到本法规定的条件。具体实施办法，由国务院另行规定。(1993)第229条增加一款作为第二款：“属于高新技术的股份有限公司，发起人以工业产权和非专利技术作价出资的金额占公司注册资本的比例，公司发行新股、申请股票上市的条件，由国务院另行规定。”(1999)No.131股票发行价格可以按票面金额，也可以

5、超过票面金额，但不得低于票面金额。以超过票面金额为股票发行价格的，须经国务院证券管理部门批准。以超过票面金额发行股票所得溢价款列入公司资本公积金。股票溢价发行的具体管理办法由国务院另行规定。(1999)第131条删去第2款，修改后为：股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。以超过票面金额发行股票所得溢价款列入公司资本公积金。股票溢价发行的具体管理办法由国务院另行规定。(2004)修改背景时代烙印n公公司司法法从从酝酝酿酿到到正正式式出出台台，其其背背景景主主要要是是国国家家经经济济体体制制改改革革：先先是是国国企企改改革革，进进而而提提出出由由计计划划经经济济体体制

6、制向向市市场场经经济济体体制制过过渡渡和和建建立立现现代代企企业制度。业制度。n我我国国公公司司法法所所被被赋赋予予的的基基本本任任务务和和所所体体现现的的基基本本精精神神，可可以以说说为为企企业业改改革革（主主要要是是国国企企改改革革）设设定定法法律律途途径径和和组组织织形形态态，促促进进现现代代企企业业制制度的建立和市场经济的发育。度的建立和市场经济的发育。n中中国国公公司司法法的的出出台台，经经过过了了较较长长时时间间的的思思想想酝酝酿酿和和试试点点实实践践，是是“摸摸着着石石头头过过河河”的的产产物物，是是对对西西方方国国家家特特别别是是大大陆陆法法系系国国家家公公司司法法的的沿沿袭与

7、变通。袭与变通。修改背景成就n公公司司法法的的颁颁布布与与实实施施对对我我国国恢恢复复建建立立商商事事公公司司制制度度，推推动动经经济济体体制制改改革革，建建立立现现代代企企业业制制度度，推推进进国国有有企企业业走走公公司司制制之之路路，促促进进公公司司上上市市融融资资，指指导导各各市市场场主主体体的的规规范范运运作作，保护股东和债权人合法权益，起到了重要的作用。保护股东和债权人合法权益，起到了重要的作用。修改背景缺陷与不足n设立门槛过高，难以满足社会资金的投资需要；设立门槛过高，难以满足社会资金的投资需要；n公公司司治治理理结结构构不不够够完完善善，股股东东会会、董董事事会会、监监事事会会、

8、经经理理层层权权利利义义务务需要进一步明确；需要进一步明确；n对对股股东东尤尤其其是是小小股股东东合合法法权权益益的的保保护护制制度度不不够够完完善善，对对公公司司债债权权人人、其他利害关系人和社会公众利益也缺乏有效保护手段；其他利害关系人和社会公众利益也缺乏有效保护手段；n关关于于股股份份发发行行、转转让让和和上上市市的的规规定定已已不不能能完完全全适适应应公公司司投投融融资资活活动动的的实际需要；实际需要；n对对上上市市公公司司监监管管中中出出现现新新情情况况、新新问问题题缺缺乏乏有有效效的的应应对对手手段段，不不利利于于维护资本市场的秩序；维护资本市场的秩序；n缺缺少少对对公公司司以以及

9、及董董事事、监监事事、高高级级管管理理人人员员诚诚信信义义务务及及其其法法律律责责任任的的规定，不能满足建立社会信用制度、维护交易安全的要求。规定，不能满足建立社会信用制度、维护交易安全的要求。二.公司法修改的主要特点n1 1、服服务务型型公公司司法法：放放低低市市场场门门槛槛，丰丰富富组组织织行行为为形形式式，鼓励投资创业，拓宽就业路径鼓励投资创业，拓宽就业路径n2 2、市市场场型型公公司司法法：市市场场化化取取向向，放放松松管管制制，强强调调商商事事主主体体自自治治，删删除除或或修修改改了了许许多多带带有有计计划划经经济济色色彩彩的的管管制制性性规规定。定。n3 3、平平等等型型公公司司法

10、法：善善待待国国有有公公司司和和民民营营公公司司、中中资资与与外外资资、自自然然人人与与法法人人投投资资等等不不同同市市场场主主体体，强强调调营营造造公公平平的的竞争环境竞争环境n4 4、护护权权型型公公司司法法：以以投投资资者者为为本本，全全力力构构建建投投资资者者权权益益保护机制，平衡相关利益各方的权益保护机制，平衡相关利益各方的权益公司法修改的主要特点n5 5、开开放放性性公公司司法法：立立足足我我国国资资本本市市场场发发展展的的实实际际，同同时时借借鉴鉴国国外外的的相相关关先先进进制制度度，与与国国际际接接轨轨，推推进进资资本本市市场场的的进一步开放进一步开放n6 6、安全型公司法：兼

11、顾效率与安全、并重兴利除弊、安全型公司法：兼顾效率与安全、并重兴利除弊n7、人本型公司法：强调公司社会责任、人本型公司法：强调公司社会责任n8 8、立立法法技技术术娴娴熟熟的的可可操操作作型型公公司司法法：同同时时推推进进“两两法法”修改，优化法律结构，细化规定，使规范更具操作性修改，优化法律结构，细化规定，使规范更具操作性 三.公司法修改的主要内容n整体结构的变动整体结构的变动n修改的主要内容修改的主要内容公司法修改的主要内容n整体结构的变动整体结构的变动公司法经过这次修订，对原有章节结构和条款规定进行了优化整合。公司法经过这次修订，对原有章节结构和条款规定进行了优化整合。条文由原来的条文由

12、原来的230230条缩减为条缩减为219219条。条。在章节结构上，修改后的公司法由原来的在章节结构上，修改后的公司法由原来的1111章增加为章增加为1313章，新增章，新增“有有限责任公司的股权转让限责任公司的股权转让”和和“公司董事、监事、高级管理人员的资格公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务和义务”两章；（在两章；（在“有限责任公司的设立和组织机构有限责任公司的设立和组织机构”一章中）新一章中）新增增“一人有限责任公司的特别规定一人有限责任公司的特别规定”一节，（在一节，（在“股份有限责任公司股份有限责任公司的设立和组织机构的设立和组织机构”一章中）增加）一章中）增加）“上市公司组织

13、机构的特别规定上市公司组织机构的特别规定”一节，删去一节，删去“股份有限责任公司的股份发行和转让股份有限责任公司的股份发行和转让”一章中第三节一章中第三节“上市公司上市公司”，将该节有关公司股票上市交易的内容调整到证券法中，将该节有关公司股票上市交易的内容调整到证券法中，个别条款的相关内容（第个别条款的相关内容（第151151、156156条）调整到上市公司组织机构的特条）调整到上市公司组织机构的特别规定一节中（第别规定一节中（第121121条、条、146146条）条）。公司法修改的主要内容n完善公司资本制度和设立制度完善公司资本制度和设立制度 n健全投资者权益保护机制健全投资者权益保护机制n

14、规范公司特别是上市公司治理结构规范公司特别是上市公司治理结构n完善公司股份发行与转让及债券制度完善公司股份发行与转让及债券制度n调整公司财务、会计制度调整公司财务、会计制度n完善公司合并、分立及清算制度完善公司合并、分立及清算制度n强调公司社会责任强调公司社会责任n完善公司职工民主管理制度，强化劳动者权益保护完善公司职工民主管理制度，强化劳动者权益保护n加重违法行为者的法律责任加重违法行为者的法律责任（一）完善公司资本制度和设立制度n公司注册资本公司注册资本n设立方式与审批制度设立方式与审批制度n一人有限责任公司一人有限责任公司公司注册资本n 缴多少？缴多少？降低最低注册资本限额（第降低最低注

15、册资本限额（第2626、8181条条）n 怎样缴？怎样缴？法定资本制改为折衷的授权资本制法定资本制改为折衷的授权资本制n 缴什么？缴什么？拓宽出资方式，提高非货币财产出资比例拓宽出资方式，提高非货币财产出资比例n 废除对外投资比例限制（第废除对外投资比例限制（第1515条条）设立方式与审批制度n增加股份公司定向募集设立方式增加股份公司定向募集设立方式（第（第7878条）条）n取消股份公司设立审批程序取消股份公司设立审批程序n公司股东、发起人数量规定变化（第公司股东、发起人数量规定变化（第2323、7979条）条）n增加股份公司可向有限公司变更的规定（第增加股份公司可向有限公司变更的规定（第9

16、9条）条）一人有限责任公司n定义定义（第（第5858条）条）n立法缘由立法缘由n监督机制与风险防范监督机制与风险防范一人有限责任公司n监督机制和风险防范（监督机制和风险防范（第第59596464条条）：）：严格的资本制度严格的资本制度“计划生育制度计划生育制度”名称披露要求名称披露要求特殊决策要求特殊决策要求法定强制审计法定强制审计法人人格滥用推定法人人格滥用推定（二）健全投资者权益保护机制n增加、细化有关股东权利的规定增加、细化有关股东权利的规定n强化控股股东、实际控制人的义务和责任强化控股股东、实际控制人的义务和责任n建立投资者（股东）权益司法救济制度建立投资者（股东）权益司法救济制度增加

17、、细化有关股东权利的规定n知情权（第知情权（第3434、9898、146146条）条）n股东大会召集权和主持权（第股东大会召集权和主持权（第4040、4141、101101、102102条）条）n提案权（第提案权（第103103条）条）n质询权（第质询权（第151151条）条）n引入累积投票制（第引入累积投票制（第106106条）条）n异议股东股权收购请求权（第异议股东股权收购请求权（第7575、143143条）条）n强制解散请求权（第强制解散请求权（第183183条）条）n股东资格的继承（第股东资格的继承（第7676条）条）强化控股股东、实际控制人的义务和责任n明确界定控股股东、实际控制人（

18、明确界定控股股东、实际控制人（第第217217条）条）n强化控股股东的义务与责任强化控股股东的义务与责任禁止公司股东滥用股东权利禁止公司股东滥用股东权利（第（第2020条）条）引进公司法人人格否认制度（第引进公司法人人格否认制度（第2020条）条）禁止控股股东、实际控制人利用其关联关系损害公司利益禁止控股股东、实际控制人利用其关联关系损害公司利益 （第（第1616、2121条）条）引进公司法人人格否认制度n法人人格否认制度（法人人格否认制度（揭开公司面纱揭开公司面纱）特定情形：特定情形：公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任法律后果：法律后果：否定

19、公司人格的独立性；否定公司股东只负有对公司出资范围的有否定公司人格的独立性；否定公司股东只负有对公司出资范围的有 限责任；股东对公司债务负连带责任限责任；股东对公司债务负连带责任建立投资者（股东）权益司法救济制度n公司决议无效制度与可撤销（公司决议无效制度与可撤销（第第2222条）条）n股东代表诉讼制度（第股东代表诉讼制度（第152152条）条）n股东直接诉讼制度（第股东直接诉讼制度（第153153条）条）建立投资者（股东）权益司法救济制度n公司决议无效：公司决议无效：决议内容违反法律、行政法规决议内容违反法律、行政法规n公司决议可撤销：公司决议可撤销：会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规

20、或者公司章会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程程，或者决议内容违反公司章程n宣告无效和撤销程序宣告无效和撤销程序建立投资者（股东）权益司法救济制度n股东代表诉讼：股东代表诉讼：又称股东派生诉讼，最大意义在于股东能够在特定情形下又称股东派生诉讼，最大意义在于股东能够在特定情形下直接代表公司进行诉讼，使公司的损害能够得到补偿或追直接代表公司进行诉讼，使公司的损害能够得到补偿或追偿，鞭策和警示潜在的侵权人，抑制违法行为。偿，鞭策和警示潜在的侵权人，抑制违法行为。n主体资格主体资格n前置程序前置程序建立投资者（股东）权益司法救济制度n股东直接诉讼：股东直接诉讼

21、：公司董事、高级管理人员违反法律、行政法规或公司章程公司董事、高级管理人员违反法律、行政法规或公司章程规定，损害股东利益时，股东可以直接向法院提起诉讼。规定，损害股东利益时，股东可以直接向法院提起诉讼。（三）规范公司特别是上市公司治理结构n强化公司董事、监事及高级管理人员的义务与责任强化公司董事、监事及高级管理人员的义务与责任忠实与勤勉义务忠实与勤勉义务（第（第148148、149149条）条）接受质询义务（第接受质询义务（第151151条）条）不得利用关联关系损害公司利益义务（第不得利用关联关系损害公司利益义务（第2121、125125条）条）n完善股东会召集和议事程序完善股东会召集和议事程

22、序n健全董事会制度健全董事会制度n强化监事会作用强化监事会作用规范公司特别是上市公司治理结构n上市公司组织机构机构的特别规定上市公司组织机构机构的特别规定 明确规定独立董事制度明确规定独立董事制度（第（第123123条）条）确立董事会秘书的地位和职责（第确立董事会秘书的地位和职责（第124124条）条）加强对公司重大资产处置和担保的规制加强对公司重大资产处置和担保的规制 关联董事表决回避制度（第关联董事表决回避制度（第125125条）条）（四）完善公司股份发行与转让及债券制度n股份发行制度股份发行制度修改股份发行原则修改股份发行原则（第（第127127条）条）相关规定平移至证券法相关规定平移至

23、证券法确立溢价发行市场化机制确立溢价发行市场化机制完善公司股份发行与转让及债券制度n股份转让制度股份转让制度（第第139139、142142、143143条条）拓宽股份转让场所，为多层次资本市场建设提供法律基础拓宽股份转让场所，为多层次资本市场建设提供法律基础缩短发起人和管理层持股的限制流通时间缩短发起人和管理层持股的限制流通时间放宽股份回购限制，允许股权激励放宽股份回购限制，允许股权激励完善公司股份发行与转让及债券制度n公司债券制度公司债券制度放宽对公司债券发行主体的限制放宽对公司债券发行主体的限制将公司债券发行的条件和程序内容平移至证券法将公司债券发行的条件和程序内容平移至证券法将公司债券

24、发行的批准制改为核准制（第将公司债券发行的批准制改为核准制（第155155条）条）（五）调整公司财务、会计制度n取消对公司提取法定公益金的强制性要求取消对公司提取法定公益金的强制性要求n修改、扩充资本公积金相关规定（修改、扩充资本公积金相关规定（第第167167、169169条条）n强化外部审计制度（强化外部审计制度（第第165165、170170、171171条条）（六）完善公司合并、分立及清算制度n公司合并、分立制度公司合并、分立制度n公司解散、清算制度公司解散、清算制度（七）强调公司社会责任（七）强调公司社会责任n 第五条第五条 “公司从事公司从事经营经营活活动动，必，必须须遵守法律、行

25、政法遵守法律、行政法规规，遵守社会公德、商，遵守社会公德、商业业道德，道德，诚实诚实守信，接受政府和社会公众的守信，接受政府和社会公众的监监督，承担社会督，承担社会责责任。任。”n 公司社会责任内涵公司社会责任内涵n 意义意义(八)完善公司职工民主管理制度,强化劳动者权益保护n充实职工权益保护的规定充实职工权益保护的规定（第第1717条条）n完善公司职工民主管理制度（完善公司职工民主管理制度（第第1818条条）n董事会中职工代表的规定董事会中职工代表的规定n监事会中职工代表的规定监事会中职工代表的规定n公司清算时对职工权益的保护（公司清算时对职工权益的保护（第第187187条条）（九）加重违法

26、行为者的法律责任n强化民事责任追究机制强化民事责任追究机制n完善了行政责任追究机制完善了行政责任追究机制明确公司行政责任追究机关明确公司行政责任追究机关大幅提高罚款额度大幅提高罚款额度强化强化“吊销营业执照吊销营业执照”处罚处罚n整合了关于刑事责任的规定整合了关于刑事责任的规定n明确了中介机构的赔偿责任明确了中介机构的赔偿责任三.公司法修改对上市公司的影响n拓宽融资渠道，丰富投资形式拓宽融资渠道，丰富投资形式n公司治理结构，约束与激励并重公司治理结构，约束与激励并重n民事责任增强，行政责任加重民事责任增强，行政责任加重n发挥公司章程作用，实现公司自治发挥公司章程作用，实现公司自治n增强投资者保护和社会责任意识，塑造公司良好形象增强投资者保护和社会责任意识，塑造公司良好形象谢 谢！