国际贸易结算杨绍宁.ppt

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1、 2007-2008 YSN国际贸易结算国际贸易结算杨绍宁杨绍宁2007.05 北京北京 2007-2008 YSN国际贸易项下的付款国际贸易项下的付款预预付款付款（Paymentinadvance）货货到付款到付款/赊销赊销（Paymentafterarrivalofgoods/Openaccount）2007-2008 YSN风险特点风险特点预预付款付款买买方承担方承担卖卖方方违约风险违约风险，对对是否能是否能够够收到收到货货物无法控物无法控制制货货到付款到付款/赊销赊销 卖卖方完全失去方完全失去对货对货物的控制物的控制权权，承担，承担买买方所在国家方所在国家风风险险、买买方方违约风险违约

2、风险；2007-2008 YSN国际贸易结算方式国际贸易结算方式汇汇款（款（Remittance）托收托收（Collections）信用信用证证（Letterofcredit）2007-2008 YSN国际贸易结算的信用基础国际贸易结算的信用基础商商业业信用信用项项下下汇汇款款托收托收银银行信用行信用项项下下信用信用证证 2007-2008 YSN汇款汇款定定义义：银银行根据行根据汇汇款人委托，以款人委托，以约约定的定的汇汇款方式委托款方式委托其海外其海外联联行或代理行将一定金行或代理行将一定金额额的款的款项项付付给给指定收款指定收款人的人的业务业务。性性质质：委托代理：委托代理特点：特点：买

3、买方承担方承担结结算算义务义务 2007-2008 YSN汇款业务种类汇款业务种类信信汇汇（Mailtransfer，M/T）指指银银行通行通过过信函，指示国外信函，指示国外汇汇入行入行转转移移资资金的方式。金的方式。电汇电汇（Teletransfer，T/T）指指银银行通行通过电报过电报、电传电传或或SWIFTSWIFT通知通知汇汇入行入行汇汇款的方式款的方式票票汇汇（Demanddraft，D/D）应应汇汇款款人人要要求求，汇汇出出行行开开立立银银行行汇汇票票交交汇汇款款人人，由由收收款人提示收款款人提示收款 2007-2008 YSN汇款业务当事人汇款业务当事人汇汇款人（款人（Remit

4、ter）汇汇出行（出行（Remittingbank）汇汇入行入行/解付行（解付行（Payingbank）收款人（收款人（Payee）2007-2008 YSN汇款业务流程汇款业务流程汇汇款人款人收款人收款人汇出行汇出行汇入行汇入行123 2007-2008 YSN法律关系法律关系汇汇款人与款人与汇汇出行出行汇汇出行与出行与汇汇入行入行/解付行解付行汇汇款人与款人与汇汇入行入行/解付行解付行汇汇款人与收款人款人与收款人 2007-2008 YSN问题问题按照合同按照合同约约定，定，进进口商在收到口商在收到货货物物10天内通天内通过汇过汇款款办办理了付款，但是，由于理了付款，但是，由于进进口商在口

5、商在办办理理汇汇款款时时提供的出提供的出口商口商账户账户信息有信息有误误，使得出口商在，使得出口商在1个月后方收到个月后方收到货货款，款，出口商是否可以要求出口商是否可以要求进进口商口商赔赔付利息？付利息？2007-2008 YSN托收托收定定义义 银银行根据出口商委托，以出口商提交的商行根据出口商委托，以出口商提交的商业单业单据及据及/或或权权利凭利凭证证，通，通过过其国外代理行或其国外代理行或联联行向行向进进口商收取款口商收取款项项以以实现资实现资金划金划拨拨的的业务业务。2007-2008 YSN托收统一规则托收统一规则（URC522)ICC第第254号出版物号出版物商商业业票据托收票据

6、托收统统一一规则规则ICC第第322号出版物号出版物托收托收统统一一规则规则ICC第第522号出版物号出版物托收托收统统一一规则规则（1996年年1月月1日正式生效）日正式生效）性性质质：惯惯例例制定者：国制定者：国际际商会（商会（ICC)适用前提：需明示适用适用前提：需明示适用 2007-2008 YSN当事人当事人委托人（委托人（Principal）委托委托银银行行办办理托收的一方理托收的一方寄寄单单行（行（Remittingbank）委托人委以委托人委以办办理托收的理托收的银银行行代收行（代收行（Collectingbank）除寄除寄单单行以外的任何参与行以外的任何参与处处理托收的理托收

7、的银银行行提示行（提示行（Presentingbank）向付款人提示向付款人提示单单据的代收据的代收银银行行付款人（付款人（Drawee）根据托收指示被提示根据托收指示被提示单单据的人据的人 2007-2008 YSN托收种类托收种类光票托收光票托收（Cleancollection）不附不附带带商商业单业单据的金融据的金融单单据的托收据的托收跟跟单单托收托收（Documentarycollection）：附附带带商商业单业单据的金融据的金融单单据的托收，或不附据的托收，或不附带带金融金融单单据据的商的商业单业单据的托收据的托收 2007-2008 YSN单据种类单据种类金融金融单单据据（Fin

8、ancialdocuments）指指汇汇票、本票、支票或其他票、本票、支票或其他类类似用以取得款似用以取得款项项的凭的凭证证；商商业单业单据据（Commercialdocuments）指指发发票、运票、运输单输单据、契据或其他据、契据或其他类类似似单单据或其他任何据或其他任何非金融非金融单单据的据的单单据据 2007-2008 YSN交单条件交单条件付款交付款交单单（Documentsagainstpayment，D/P）付款人凭付款方可取得付款人凭付款方可取得单单据据承承兑兑交交单单（Documentsagainstacceptance,D/A）付付款款人凭承人凭承兑兑或承或承诺诺即可取得即

9、可取得单单据据 2007-2008 YSN当事人法律关系当事人法律关系委托人与寄委托人与寄单单行行寄寄单单行与代收行行与代收行/提示行提示行提示行与付款人提示行与付款人委托人与代收行委托人与代收行/提示行提示行付款人与委托人付款人与委托人 2007-2008 YSN银行处理托收业务的行为标准银行处理托收业务的行为标准托收指示托收指示托收托收统统一一规则规则善意、善意、谨谨慎慎银银行所在地法律行所在地法律 2007-2008 YSN托收指示托收指示托收指示的托收指示的发发出方出方委托人（出口商）委托人（出口商）托收指示的内容托收指示的内容委托人信息委托人信息付款人信息付款人信息提示行信息提示行信

10、息托收的金托收的金额额及及币别币别单单据清据清单单，包括份数，包括份数交交单单条件条件 2007-2008 YSN被指示方行为免责被指示方行为免责URC522ART11为执为执行委托的人指示，行委托的人指示，银银行使用另外一家行使用另外一家银银行或其他行或其他银银行的服行的服务务，是代委托人，是代委托人办办理的，其理的，其风险风险由委托人承由委托人承担担即使即使银银行主行主动选择动选择其他其他银银行行办办理理业务业务，如，如发发出的指示出的指示未被未被执执行，行，银银行行对对此亦不此亦不负责负责一方指示另外一方提供服一方指示另外一方提供服务时务时，指示方，指示方应应受被指示方受被指示方被外国法

11、律和被外国法律和惯惯例所加例所加诸诸的一切的一切义务义务和和责责任的任的约约束，束，并承担并承担赔偿责赔偿责任任 2007-2008 YSN被指示方行为免责被指示方行为免责URC522ART12银银行行对对收到的收到的单单据与托收指示所列不一致，据与托收指示所列不一致，应应即即时时通通知知发发出托收指示的一方，并没有出托收指示的一方，并没有进进一步的一步的责责任任寄寄单单行行对对代收行收到的代收行收到的单单据种据种类类和数量不得争和数量不得争议议银银行将行将单单据按收到据按收到时时原原样样提示而无提示而无进进一步一步审审核的核的义务义务 2007-2008 YSN被指示方行为免责被指示方行为免

12、责URC522ART13银银行行对对于任何于任何单单据的形式、完整性、准确性、真据的形式、完整性、准确性、真伪伪性性或法律效力，或或法律效力，或对对于于单单据上据上规规定的或附加的一般性和定的或附加的一般性和/或特殊性条件概不或特殊性条件概不负责负责 2007-2008 YSN被指示方行为免责被指示方行为免责URC522ART14对对任何信息、信件或任何信息、信件或单单据在据在传递过传递过程中所程中所发发生的延生的延误误和和/或或丢丢失、或失、或对对任何任何电讯电讯在在传递过传递过程中所程中所发发生的延生的延误误、残缺不全或其他残缺不全或其他错误错误、或、或对专业对专业名名词词翻翻译译和和/或

13、解或解释释的的错误错误所所产产生的后果，生的后果，银银行概不行概不负责负责对对于收到的任何指示需要澄清而引起的任何延于收到的任何指示需要澄清而引起的任何延误误，银银行不行不负责负责任任 2007-2008 YSN被指示方行为免责被指示方行为免责URC522ART15银银行行对对由于天灾、暴由于天灾、暴动动、骚骚乱、叛乱、乱、叛乱、战战争或争或银银行本行本身无法控制的任何其他原因、任何身无法控制的任何其他原因、任何罢罢工或停工而工或停工而发发生生营业营业中断所中断所产产生的一切后果，概不生的一切后果，概不负责负责 2007-2008 YSN卖方承担的风险卖方承担的风险单单据据遗遗失的失的风险风险

14、提示行信用提示行信用风险风险托收指示不清的托收指示不清的风险风险D/A项项下下买买方方赎单赎单后不履行付款后不履行付款义务义务的的风险风险D/P项项下，下，买买方拒方拒绝绝履履约约的的风险风险 2007-2008 YSN买方承担的风险买方承担的风险D/P项项下，下，卖卖方信用方信用风险风险 2007-2008 YSN卖方权利义务卖方权利义务卖卖方方选择选择提示行的提示行的权权利利卖卖方方选择选择寄寄单单方式和方式和邮递邮递公司的公司的权权利利买买方未付款、承方未付款、承兑兑或承付前要求退或承付前要求退单单的的权权利利根据合同根据合同发发运运货货物，在物，在规规定的定的时间时间内提交内提交单单据

15、的据的义务义务 2007-2008 YSN买方的权利义务买方的权利义务对对出口商提交的，不符合合同的出口商提交的，不符合合同的单单据，拒据，拒绝绝付款、承付款、承兑兑或承付的或承付的权权利利对对出口商提交的，符合合同的出口商提交的，符合合同的单单据，有付款、承据，有付款、承兑兑或或承付的承付的义务义务 2007-2008 YSNURC522ART7如果托收包含有如果托收包含有远远期付款期付款汇汇票，而且托收指示列明票，而且托收指示列明应应凭付款交出商凭付款交出商业单业单据据时时，则单则单据只能凭据只能凭该项该项付款才能付款才能交付，而代收行交付，而代收行对对由于交由于交单单的任何延的任何延误误

16、所所产产生的任何生的任何结结果不承担果不承担责责任。任。如果托收包含有如果托收包含有远远期付款的期付款的汇汇票，托收指示票，托收指示应应列明商列明商业单业单据是凭承据是凭承兑还兑还是凭付款交是凭付款交给给付款人。如果未有付款人。如果未有说说明，商明，商业单业单据只能是付款交据只能是付款交单单，而代收行，而代收行对对由于交付由于交付单单据的任何延据的任何延误误所所产产生的任何后果不承担生的任何后果不承担责责任。任。2007-2008 YSN银行的权利义务银行的权利义务拒拒绝绝接受委托的接受委托的权权利利对对于受理的委托，遵照委托人指示的于受理的委托，遵照委托人指示的义务义务确保确保单单据完整的据

17、完整的义务义务收收费费的的权权利利托收托收统统一一规则规则免免责责事事项项 2007-2008 YSNURC522ART12 银银行必行必须须确定它所收到的确定它所收到的单单据与托收指示中所列表面据与托收指示中所列表面相符。如果相符。如果发现发现任何任何单单据短少或非托收指示中所列，据短少或非托收指示中所列，银银行必行必须须以以电讯电讯方式，或在不可能采用方式，或在不可能采用电讯电讯方式的情方式的情况下，以其他快捷的方式通知向其况下，以其他快捷的方式通知向其发发出托收指示的一出托收指示的一方，不得延方，不得延误误。银银行在此方面没有行在此方面没有进进一步的一步的责责任。任。如果如果单单据与托收

18、指示所列表面不符，寄据与托收指示所列表面不符，寄单单行行对对代收行代收行收到的收到的单单据的种据的种类类和数量不得争和数量不得争议议。2007-2008 YSN信用证信用证定定义义 是是银银行根据开行根据开证证申申请请人（合同人（合同买买方）的要求和指示，方）的要求和指示，或自己主或自己主动动向受益人（合同向受益人（合同卖卖方）所方）所签发签发的一的一项书项书面面约约定，根据定，根据这这一一约约定，如果受益人定，如果受益人满满足了足了约约定中的条定中的条件，开件，开证证行将向受益人支付信用行将向受益人支付信用证证中中约约定的金定的金额额。2007-2008 YSN适用的惯例适用的惯例跟跟单单信

19、用信用证统证统一一惯惯例例（ICCPublicationNO.6.600，UCP600)跟跟单单信用信用证统证统一一惯惯例例500500（UCP500/600）关于）关于电电子子交交单单的附的附则则（版本号（版本号1.01.0），（），（eUCP）关于关于审审核跟核跟单单信用信用证项证项下下单单据的国据的国际标际标准准银银行行实务实务（ISBPISBP）（ICCPublicationNO.645/681）2007-2008 YSN银行信用的介入银行信用的介入市市场场的需求的需求银银行信用介入行信用介入贸贸易易结结算的算的问题问题 2007-2008 YSN信用证特性信用证特性UCP600ART

20、4信用信用证证与合同与合同就其性就其性质质而言，信用而言，信用证证与可能作与可能作为为其开立基其开立基础础的的销销售合同售合同或其他合同是相互独立的交易，即使信用或其他合同是相互独立的交易，即使信用证证中含有中含有对对此此类类合同的任何援引，合同的任何援引，银银行也与行也与该该合同无关，且不受其合同无关，且不受其约约束。束。因此，因此，银银行关于承付、行关于承付、议议付或履行信用付或履行信用证项证项下其他下其他义务义务的的承承诺诺，不受申，不受申请请人基于其与开人基于其与开证证行或与受益人之行或与受益人之间间的关系的关系所所产产生的任何生的任何请请求或抗求或抗辩辩的影响。的影响。受益人在任何情

21、况下不得利用受益人在任何情况下不得利用银银行之行之间间或申或申请请人与开人与开证证行行之之间间的合同关系的合同关系开开证证行行应劝应劝阻申阻申请请人人试图试图将基将基础础合同、形式合同、形式发发票等文件作票等文件作为为信用信用证组证组成部分的做法。成部分的做法。2007-2008 YSNUCP600ART5 单单据与据与货货物物/服服务务/行行为为银银行行处处理的是理的是单单据，而不是据，而不是单单据可能涉及的据可能涉及的货货物、服物、服务务或履或履约约行行为为。最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定 开开证证行在作出付款、承行在作出付

22、款、承兑兑或者履行信用或者履行信用证项证项下其他下其他义义务务的承的承诺诺后，只要后，只要单单据与信用据与信用证证条款、条款、单单据与据与单单据之据之间间在表面上相符，开在表面上相符，开证证行行应应当履行在信用当履行在信用证规证规定的期定的期限内付款的限内付款的义务义务。当事人以开。当事人以开证证申申请请人与受益人之人与受益人之间间的基的基础础交易提出抗交易提出抗辩辩的，人民法院不予支持。具有本的，人民法院不予支持。具有本规规定第八条的情形除外定第八条的情形除外 2007-2008 YSN 2007-2008 YSN开证行的付款条件开证行的付款条件UCP600ART7:只要只要规规定的定的单单

23、据提交据提交给给被指定被指定银银行或开行或开证证行，并且构行，并且构成相符交成相符交单单，则则开开证证行必行必须须承付承付，如果信用，如果信用证为证为以下以下情形之一：情形之一：i.信用信用证规证规定由开定由开证证行即期付款、延期付款或承行即期付款、延期付款或承兑兑；ii.信用信用证规证规定由被指定定由被指定银银行即期付款但其未付款；行即期付款但其未付款；iii.信用信用证规证规定由被指定定由被指定银银行延期付款但其未承行延期付款但其未承诺诺延延期付款，或期付款，或虽虽已承已承诺诺延期付款，但未在到期日付款；延期付款，但未在到期日付款；iv.信用信用证规证规定由被指定定由被指定银银行承行承兑兑

24、，但其未承，但其未承兑兑以其以其为为付款人的付款人的汇汇票，或票，或虽虽承承兑兑了了汇汇票，但未在到期日付票，但未在到期日付款；款；v.信用信用证规证规定由被指定定由被指定银银行行议议付但其未付但其未议议付。付。承付（承付（Honour）指：指：如果信用如果信用证为证为即期付款信用即期付款信用证证，则则即期付款。即期付款。如果信用如果信用证为证为延期付款信用延期付款信用证证，则则承承诺诺延期付款并在延期付款并在承承诺诺到期日付款。到期日付款。如果信用如果信用证为证为承承兑兑信用信用证证，则则承承兑兑受益人开出的受益人开出的汇汇票票并在并在汇汇票到期日付款。票到期日付款。2007-2008 YS

25、N 2007-2008 YSN开证行拒绝付款的权利开证行拒绝付款的权利/及权利的丧失及权利的丧失UCP600ART16B:当按照指定行事的被指定当按照指定行事的被指定银银行、保行、保兑兑行行(如有的如有的话话)或或者开者开证证行确定交行确定交单单不符不符时时，可以拒，可以拒绝绝承付或承付或议议付。付。2007-2008 YSN开证行拒绝付款的前提条件开证行拒绝付款的前提条件UCP600ART14D:当按照指定行事的被指定当按照指定行事的被指定银银行、保行、保兑兑行行(如有的如有的话话)或开或开证证行决定拒行决定拒绝绝承付或承付或议议付付时时,必必须给须给予交予交单单人一份独立的拒人一份独立的拒

26、付通知。付通知。该该通知必通知必须须声明：声明：i.银银行拒行拒绝绝承付或承付或议议付；及付；及ii.银银行拒行拒绝绝承付或者承付或者议议付所依据的付所依据的每一个每一个不符点；及不符点；及iii.a)银银行保留行保留单单据听候交据听候交单单人的人的进进一步指示；或者一步指示；或者b)开开证证行保留行保留单单据直到其从申据直到其从申请请人人处处接到放弃不符点的通接到放弃不符点的通知知并同意接受并同意接受该该放弃放弃，或者其同意接受，或者其同意接受对对不符点的放弃之不符点的放弃之前从交前从交单单人人处处收到其收到其进进一步指示；或者一步指示；或者c)银银行将退回行将退回单单据；或者据；或者d)银

27、银行将按之前从交行将按之前从交单单人人处获处获得的指示得的指示处处理。理。第十六条第十六条c款要求的通知必款要求的通知必须须以以电讯电讯方式，如不可能，方式，如不可能，则则以其他快捷方式，在不以其他快捷方式，在不迟迟于于自交自交单单之翌日起之翌日起第五个第五个银银行工作日行工作日结结束前束前发发出。出。按照指定行事的被指定按照指定行事的被指定银银行、保行、保兑兑行行(如有的如有的话话)或开或开证证行在按照第十六条行在按照第十六条c款款项项a)或或b)发发出了通知之后，出了通知之后，可以在任何可以在任何时时候将候将单单据退据退还还交交单单人。人。如果开如果开证证行或保行或保兑兑行未能按照本条行事

28、，行未能按照本条行事，则则无无权权宣称宣称交交单单不符。不符。当开当开证证行拒行拒绝绝承付或保承付或保兑兑行拒行拒绝绝承付或者承付或者议议付，并且付，并且按照本条按照本条发发出了拒付通知后，有出了拒付通知后，有权权要求返要求返还还已已偿偿付的付的款款项项及利息。及利息。2007-2008 YSN 2007-2008 YSN信用证交易缺陷信用证交易缺陷欺欺诈诈判断判断单单据相符据相符标标准的不确定准的不确定 2007-2008 YSN最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定 凡有下列情形之一的，凡有下列情形之一的，应应当当认认定存在信用定存

29、在信用证证欺欺诈诈：受益人受益人伪伪造造单单据或者提交据或者提交记载记载内容虚假的内容虚假的单单据；据；受益人受益人恶恶意不交付意不交付货货物或者交付的物或者交付的货货物无价物无价值值；受益人和开受益人和开证证申申请请人或者其他第三方串通提交假人或者其他第三方串通提交假单单据，据，而没有真而没有真实实的基的基础础交易；交易；其他其他进进行信用行信用证证欺欺诈诈的情形。的情形。2007-2008 YSN法律救济法律救济欺欺诈诈例外例外1941年，美国年，美国J.HENRY诉诉SCHRODERBANKINGCORP案开案开创创了法院以欺了法院以欺诈为诈为由下禁令阻止由下禁令阻止银银行根据信行根据信

30、用用证证作常作常规规付款的先例，付款的先例，该该案法官案法官认为认为:“法院的程序法院的程序不能被一个不道德的人用来作不能被一个不道德的人用来作为为欺欺诈诈的工具，以此，的工具，以此，应该给应该给予禁令以救予禁令以救济济。”2007-2008 YSN实质欺诈实质欺诈 最高人民法院关于最高人民法院关于审审理信用理信用证纠纷证纠纷案件若干案件若干问题问题的的规规定定开开证证申申请请人、开人、开证证行或者其他利害关系人行或者其他利害关系人发现发现有本有本规规定第八条的情形，并定第八条的情形，并认为认为将会将会给给其造成其造成难难以弥以弥补补的的损损害害时时，可以向有管，可以向有管辖权辖权的人民法院申

31、的人民法院申请请中止支付信用中止支付信用证项证项下的款下的款项项。2007-2008 YSN司法救济的平衡点司法救济的平衡点表面上表面上证证据确据确凿凿如果不如果不颁颁布禁付令，布禁付令，则则申申请请人将遭受不可挽救的人将遭受不可挽救的损损失，失，即即损损失将很失将很难难以得到以得到补补救救利益的平衡支持禁付令的利益的平衡支持禁付令的颁发颁发，即不，即不给给予禁付令原告予禁付令原告的的损损失要大于失要大于给给予禁付令予禁付令对对被告所造成的被告所造成的损损失失 2007-2008 YSN最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定 人民法院人

32、民法院认认定存在信用定存在信用证证欺欺诈诈的，的，应应当裁定中止支付当裁定中止支付或者判决或者判决终终止支付信用止支付信用证项证项下款下款项项，但有下列情形之，但有下列情形之一的除外：一的除外：开开证证行的指定人、授行的指定人、授权权人已按照开人已按照开证证行的指令善意地行的指令善意地进进行了付款；行了付款；开开证证行或者其指定人、授行或者其指定人、授权权人已人已对对信用信用证项证项下票据善下票据善意地作出了承意地作出了承兑兑；保保兑兑行善意地履行了付款行善意地履行了付款义务义务；议议付行善意地付行善意地进进行了行了议议付。付。2007-2008 YSN判断单据是否相符的不同标准判断单据是否相

33、符的不同标准严严格一致的格一致的标标准准实际实际效力相符的效力相符的标标准准 2007-2008 YSN19261926年年EquitableTrustCo.,NewYork诉诉DawsonPartnerLtd.,案案SUMNER法法官官就就对对“严严格格一一致致”进进行行了了经经典典概概括括：“就就单单据据而而言言，不不存存在在几几乎乎一一样样或或作作用用差差不不多多的的余余地地（thereisnoroomfordocumentswhichare almost the same,or which will dojustaswell ）”。该该案案法法官官以以被被告告出出具具的的检检验验证证只

34、只由由一一名名专专家家（oneexpert）签签署署，不不符符合合信信用用证证规规定定的的检检验验证证由由多多个个专专家（家（experts）出具的要求）出具的要求为为由判决被告由判决被告败诉败诉。2007-2008 YSNICCPublicationNo.459Case45什姆什姆纳纳勋勋爵在爵在纽约纽约衡平信托公司衡平信托公司诉诉道生合伙公司案中道生合伙公司案中提提请请大家注意，大家注意，“严严格一致格一致”并不并不扩扩展到字母展到字母i i遗遗漏一点漏一点或或t t遗遗漏一横，信用漏一横，信用证证或或单单据中明据中明显显的打字的打字错误错误。因。因为为信用信用证证与与单单据所使用据所使用

35、语语言的巨大差异，以教条的甚至言的巨大差异，以教条的甚至是一般化的方式是一般化的方式对对待待这这个个问题问题都是行不通的。都是行不通的。与上述相反的意与上述相反的意见见是在拜是在拜伦诉伦诉欧文信托公司案的裁决欧文信托公司案的裁决中，地区法院引用了中，地区法院引用了玛玛里里诺诺工工业业公司公司诉诉大通大通银银行一案，行一案，并做出并做出结论结论：“仅仅一一处处不符，包括当事人姓氏的不符，包括当事人姓氏的误误拼，拼，都足以成都足以成为为保保兑兑行拒付信用行拒付信用证证款款项项的充分理由。的充分理由。可可见见，重要的不是某个人，重要的不是某个人对对不符点重要性的看法，而不符点重要性的看法，而是法院采

36、取的是法院采取的态态度度 2007-2008 YSNICC的标准的标准UCP600第第2条条相符交相符交单单，指与信用，指与信用证证条款、本条款、本惯惯例的相关适用条款以及国例的相关适用条款以及国际标际标准准银银行行实务实务一致的交一致的交单单ICCR251“单单单单一致一致”是在把一份是在把一份单单据上注明的有关信息（如重量、尺据上注明的有关信息（如重量、尺码码、唛头唛头等）与另外一份等）与另外一份规规定的定的单单据的信息相比据的信息相比较时产较时产生的。无生的。无论论信信用用证证或个或个别单别单据是否要求据是否要求显显示示这这些信息，些信息，这项这项原原则则都适用。都适用。UCP500UC

37、P500第第13(a)13(a)款明确款明确规规定：定：“单单据表面之据表面之间间互不一致，即互不一致，即视为视为表表面与信用面与信用证证条款不符。条款不符。”UCP600第第14条条按指定行事的被指定按指定行事的被指定银银行、保行、保兑兑行行(如果有的如果有的话话)及开及开证证行行须审须审核交核交单单，并，并仅仅基于基于单单据本身确定其是否在表据本身确定其是否在表面上构成相符交面上构成相符交单单。在将在将单单据中的数据与信用据中的数据与信用证进证进行比照行比照时时，单单据本身以据本身以及国及国际标际标准准银银行行实实均不要求均不要求该单该单据本身的数据与其他据本身的数据与其他要求的要求的单单

38、据，或信用据，或信用证证中的数据中的数据严严格一致，但不得矛格一致，但不得矛盾。盾。2007-2008 YSN除商除商业发业发票外，其他票外，其他单单据中的据中的货货物、服物、服务务或履或履约约行行为为的描述，如果有的的描述，如果有的话话，可使用与信用，可使用与信用证证中的描述不矛中的描述不矛盾的概括性用盾的概括性用语语。如果信用如果信用证证要求提交运要求提交运输单输单据、保据、保险单险单据或者商据或者商业发业发票之外的票之外的单单据，却未据，却未规规定出定出单单人或其数据内容人或其数据内容则则只只要提交要提交单单据内容看似据内容看似满满足所要求足所要求单单据的功能且其他据的功能且其他方面符合

39、第十四条方面符合第十四条d款，款，银银行将接受行将接受该单该单据。据。2007-2008 YSN单单据日期可以早于信用据日期可以早于信用证证的开立日期，但不得晚于交的开立日期，但不得晚于交单单日期。日期。提交的非信用提交的非信用证证所要求的所要求的单单据将被不予理会，并可被据将被不予理会，并可被退退还给还给交交单单人。人。如果信用如果信用证证含有一含有一项项条件但未条件但未规规定用以表明定用以表明该该条件条件得到得到满满足的足的单单据，据，银银行将行将视为视为未作未作规规定并不予理会。定并不予理会。2007-2008 YSN 2007-2008 YSNISBP25.如果拼写或打印如果拼写或打印

40、错误错误并不影响并不影响单词单词或其所在句子的含或其所在句子的含义义，则则不构成不构成单单据不符。据不符。2007-2008 YSNICCPublicationNo.632R341根据第根据第21条，如果一个条，如果一个单单据上据上货货物的毛重与另外一个物的毛重与另外一个单单据不符的据不符的话话，则则构成不符。构成不符。2007-2008 YSN信用证种类信用证种类UCP600ART6b信用信用证证必必须规须规定其是以即期付款、延期付款、承定其是以即期付款、延期付款、承兑还兑还是是议议付的方式付的方式兑兑用用。2007-2008 YSN议议付信用付信用证证creditavailablewith

41、xxxbankbynegotiation付款信用付款信用证证creditavailablewithxxxbankbypayment承承兑兑信用信用证证creditavailablewithxxxbankbyacceptance延期付款信用延期付款信用证证creditavailablewithxxxbankbydeferredpayment 2007-2008 YSN被指定银行被指定银行UCP600ART6a信用信用证证必必须规须规定可在其定可在其处兑处兑用的用的银银行或是否可在任行或是否可在任一一银银行行兑兑用。用。规规定在被指定定在被指定银银行行兑兑用的信用用的信用证证同同时时也也可以在开可

42、以在开证证行行兑兑用。用。2007-2008 YSN议付议付UCP600ART2 议付 指被指定指被指定银银行在相符交行在相符交单单下，在其下，在其应获偿应获偿付的付的银银行工行工作日当天或之前向受益人作日当天或之前向受益人预预付付（advancefunds）或者或者同意同意预预付付款款项项，从而，从而购买购买（purchase）汇汇票票(其付款人其付款人为为被指定被指定银银行以外的其他行以外的其他银银行行)及或及或单单据据的行的行为为。2007-2008 YSN议付信用证与即期付款信用证的区别议付信用证与即期付款信用证的区别ICCPublicationNo.371Page19本委本委员员会最

43、会最终终决定决定对对付款信用付款信用证证及及议议付信用付信用证证加以区加以区别别。对对于付款信用于付款信用证证，如被指定，如被指定银银行未在付款行未在付款时时作出作出保留，即保留，即丧丧失向受益人的追索失向受益人的追索权权。对对于于议议付信用付信用证证，除非被指定除非被指定银银行已行已对对信用信用证证加以保加以保兑兑，否，否则则，其即，其即拥拥有追索有追索权权，2007-2008 YSN四种信用证的比较四种信用证的比较信用证类型信用证类型 适用期限适用期限是否需要汇是否需要汇票票是否有追索是否有追索权权交单时是否交单时是否可以融资可以融资 付款付款即期即期否否否否付款付款延期付款延期付款远期远

44、期否否否否否否承兑承兑远期远期是是否否承担承兑前承担承兑前的风险的风险议付议付即期即期/远期？远期？不一定不一定有有是是 2007-2008 YSN直接信用证（直接信用证（StraightLC）定定义义信用信用证证被指定被指定银银行行为为开开证证行自己的信用行自己的信用证证。特点：特点：在不可撤在不可撤销销直接信用直接信用证项证项下，开下，开证证行的付款行的付款责责任只涉任只涉及受益人，且信用及受益人，且信用证证通常在开通常在开证证行柜台到期。在行柜台到期。在这这种种信用信用证项证项下，开下，开证证行行对对受益人以外的其他人不受益人以外的其他人不负负有任有任何何责责任和任和义务义务。2007-

45、2008 YSN受益人选择非被指定银行交单的风险受益人选择非被指定银行交单的风险单单据必据必须须在信用在信用证证的效期及交的效期及交单单期内到达开期内到达开证证行或被行或被指定指定银银行行单单据由非被指定据由非被指定银银行送达开行送达开证证行或被指定行或被指定银银行的行的过过程程中中遗遗失的失的风险风险由受益人承担由受益人承担 2007-2008 YSN单据遗失风险的转移单据遗失风险的转移ICC632/R429如果如果发发送送单证单证相符相符单单据据给给开开证证行的行的银银行是一家被指定行是一家被指定银银行，而行，而单单据在途中据在途中遗遗失，那么开失，那么开证证行有行有责责任付款，任付款，前

46、提是前提是单单据以信用据以信用证规证规定的方式寄送，即当信用定的方式寄送，即当信用证规证规定定为为挂号挂号邮邮寄寄时时，单单据要按那种方式寄送，而不是通据要按那种方式寄送，而不是通过过快快递递公司。以非信用公司。以非信用证证所要求的方式寄送所要求的方式寄送单单据的据的风风险险由被指定由被指定银银行承担，而不是受益人承担。行承担，而不是受益人承担。UCP600ART35如果被指定如果被指定银银行确定交行确定交单单相符并将相符并将单单据据发发往开往开证证行或行或保保兑兑行，无行，无论论被指定被指定银银行是否已行是否已经经承付或承付或议议付，开付，开证证行或保行或保兑兑行必行必须须承付或承付或议议付

47、，或付，或偿偿付被指定付被指定银银行，即行，即使使单单据在被指定据在被指定银银行送往开行送往开证证行或保行或保兑兑行的途中，或行的途中，或保保兑兑行送往开行送往开证证行的途中行的途中丢丢失。失。2007-2008 YSN 2007-2008 YSN问题问题在信用在信用证规证规定的效期及交定的效期及交单单期内，受益人将期内，受益人将单证单证相符相符的的单单据提交据提交给给被指定被指定银银行，被指定行，被指定银银行通行通过过非信用非信用证证指定的快指定的快递递公司寄送公司寄送单单据，开据，开证证行是否可以拒付？行是否可以拒付？为为什么？什么？2007-2008 YSN开正申请人承担的风险开正申请人

48、承担的风险承担相符承担相符单单据的据的遗遗失失风险风险承担出口方承担出口方银银行行过过失失风险风险欺欺诈诈的的风险风险 2007-2008 YSN受益人承担的风险受益人承担的风险单单据不符的据不符的风险风险开开证证行信用行信用风险风险 2007-2008 YSN保兑行保兑行保保兑兑行有行有权权拒拒绝绝开开证证行的保行的保兑兑邀邀请请保保兑兑行的付款承行的付款承诺诺与开与开证证行是相互独立的，不从属于行是相互独立的，不从属于开开证证行行保保兑兑行有行有权权决定决定对对修改的修改的处处理理保保兑兑行不能拒行不能拒绝绝接受相符的接受相符的单单据据保保兑兑行付款的行付款的终结终结性性保保兑责兑责任与任

49、与责责任的履行任的履行 2007-2008 YSN保兑信用证项下的单据提交保兑信用证项下的单据提交UCP600ART8只要只要规规定的定的单单据提交据提交给给保保兑兑行，或提交行，或提交给给其他任何被指定其他任何被指定银银行，并且构成相符交行，并且构成相符交单单，保，保兑兑行必行必须须：i承付，承付，如果信用如果信用证为证为以下情形之一：以下情形之一：a)信用信用证规证规定由保定由保兑兑行即期付款、延期付款或承行即期付款、延期付款或承兑兑；b)信用信用证规证规定由另一被指定定由另一被指定银银行即期付款，但其未付款；行即期付款，但其未付款；c)信用信用证规证规定由另一被指定定由另一被指定银银行延

50、期付款，但其未承行延期付款，但其未承诺诺延延期付款，或期付款，或虽虽已承已承诺诺延期付款但未在到期日付款；延期付款但未在到期日付款；d)信用信用证规证规定由另一被指定定由另一被指定银银行承行承兑兑，但其未承，但其未承兑兑以其以其为为付款人的付款人的汇汇票，或票，或虽虽已承已承兑汇兑汇票但未在到期日付款；票但未在到期日付款；e)信用信用证规证规定由另一被指定定由另一被指定银银行行议议付，但其未付，但其未议议付。付。ii无追索无追索权权地地议议付付，如果信用，如果信用证规证规定由保定由保兑兑行行议议付。付。2007-2008 YSNICC459/CASE25“常常识识告告诉诉我我们们，如需向保，如