银行本票规则与操作技术.pptx

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1、项目一 银行本票规则与业务流程 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块三模块三票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四项目一项目一银行本票的概念与特点银行本票的样式与记载事项银行本票的当事人与流转程序第1页/共40页一、银行本票的概念与特点1 1银行本票的概念 银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条 件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第2页/共40页2 2银行本票结算的特点 1 1）银行本票以信用为基础，见票即付，弥补了目前支票信用度低，款到付款的不足。在有效提示期限内，持票人一旦提示，付款人则应当无条件地支付票面金额

2、。（法定抗辩的事由除外。）2 2）银行本票的付款人只限于银行，出票人与付款人之间必须有一定的资金关系存在。3 3）单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可使用银行本票。销货方可以见票发货，购货方可以凭票提货；债权、债务双方可以凭票结清债权债务；收款人将银行本票交存银行，银行即可为其入账。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第3页/共40页二、银行本票的样式与记载事项 1 1银行本票的样式2 2银行本票的记载事项票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第4页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四银行本票第一联 第5页/共40页银行本票第二联

3、 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第6页/共40页银行本票第二联背面 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第7页/共40页根据票据法和支付结算办法的规定，银行本票必须记载下列事项：1 1）表明“本票”的字样。2 2）无条件支付的承诺。3 3）确定的金额。4 4）收款人名称。5 5）出票日期。6 6）出票人签章。本票上未记载前款规定事项之一的，本票无效。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第8页/共40页出票日期表明“本票”的字样出票金额收款人名称支付承诺出票人签章票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第9页/共40页三、银行本票的相关规

4、则 1 1）单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用本票。本票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支付现金。2 2）本票的出票人，为经中国人民银行当地分支行批准办理本票业务的机构；代理付款人是代理出票银行审核支付银行本票款项的银行。3 3）本票自出票日起，付款期限一般为一个月，最长不得超过二个月。4 4）本票见票即付。兑付跨行系统本票的，持票人开户银行可根据中国人民银行规定的金融机构同业往来利率向出票银行收取利息。5 5）本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第10页/共40页四、银行本票的当

5、事人 一般来说，银行本票的当事人包括出票人(付款人)和收款人。如果银行本票经过背书转让，则当事人还应包括背书人和被背书人。1.1.出票人(付款人)银行本票的出票人(付款人和出票人为同一个人)，为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构。2.2.收款人 收款人是指本票上记明的收款人。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第11页/共40页五、银行本票的流转程序票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第12页/共40页项目二 银行本票出票的操作票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四项目二申请人提出申请银行审查并受理银行出票并交付第13页/共40页案例

6、北京宏达公司从北京八方通公司购买了一批原材料，价值200,000元，双方商定货款以银行本票方式结算。2007年12月1日，北京宏达公司向其开户银行中国建设银行古城分理处提交一份银行本票申请书，申请签发一张转账银行本票200,000元。北京八方通公司收到银行本票当天即向其开户银行光大银行海淀分行营业部提示付款。光大银行海淀分行营业部审查无误后为八方通公司办理了转账结算。通过银行本票这种结算方式，圆满完成了此项交易。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第14页/共40页一、申请人提出申请票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四申请人使用银行本票，应向其开户银行填写银行本票申

7、请书。第15页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第16页/共40页银行本票申请书第二联 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四 财务 专用章张三第17页/共40页银行本票申请书第三联 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第18页/共40页二、银行审查并受理 银行收到申请人提交的“银行本票申请书”后，应认真审查申请书内容填写是否完整、清晰，签章是否为预留印鉴。如果申请书填明“现金”字样，应审查申请人和收款人是否为个人。经审查无误后，才能受理其签发银行汇票的申请。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第19页/共40页三、银行出票并交

8、付 1 1）本票的出票日期和出票金额必须大写，如果填写错误应将本票作废。2 2）用于转账的本票，须在本票上划去“现金”字样；按照支付结算办法规定可以用于支取现金的本票，须在本票上划去“转账”字样。3 3）申请书的备注栏内注明“不得转让”的，出票行应当在本票正面注明。经复核无误后，在本票第二联上加盖本票专用章并由授权的经办人签名或盖章，用压数机压印小写金额后交给申请人。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第20页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四填制完成的银行本票第二联 本票专用章经办人第21页/共40页项目三项目三 银行本票付款的操作银行本票付款的操作

9、票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四项目三持票人提示付款银行接票及审查银行兑付第22页/共40页一、持票人提示付款 持票人收受银行本票后并认真审核后，可以直接向出票行提示付款或者委托开户银行向出票行收款。直接向出票行提示付款时，应在本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章。如果收款人是个人，则加盖个人名章；如果收款人是单位，则加盖预留银行印鉴。委托开户银行收款时，应在转账支票背面作委托收款的背书。另外，如果是转账银行本票，还应填写银行进账单一式三联。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第23页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四财务专用章

10、委托收款光大银行海淀分行营业部李四委托收款背书 第24页/共40页银行进账单第一联 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第25页/共40页银行进账单第二联 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第26页/共40页银行进账单第三联 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第27页/共40页二、银行接票及审查 银行临柜柜员收到持票人提交的汇票和进账单后，应认真审查以下内容：1 1）本票是否是统一规定印制的凭证，本票是否真实，提示付款期限是否超过。2 2）本票填明的持票人是否在本行开户，持票人名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否相符。3 3）出票行签章是否符合

11、规定，是否加盖本票专用章。4 4）是否压数机压印的小写金额，与大写的出票金额是否一致。5 5）本票必须记载事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明。6 6）持票人在本票背面的签章是否符合规定。背书转让的本票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，背书使用粘单的是否按规定在粘结处签章。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第28页/共40页三、银行兑付 1.1.代理付款行与出票行为不同银行的分支机构2.2.代理付款行与出票行为同一家银行的分支机构3.3.出票行直接对本行签发的本票付款票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四

12、第29页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四盖章后的银行进账单第二联 柜员光大海淀分行营业部转讫第30页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四盖章后的银行进账单第一联 业务公章柜员第31页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四盖章后的银行进账单第三联 柜员光大海淀分行营业部转讫第32页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四加盖转讫章后的银行本票 本票专用章柜员柜员光大海淀分行营业部转讫第33页/共40页借：同城票据清算 200,000200,000 贷：活期存款八方通公司 200,000200,000票据

13、规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第34页/共40页项目四银行本票结清、退款和挂失的操作 票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四项目四银行本票的结清银行本票的退款银行本票的挂失第35页/共40页一、银行本票的结清 1 1）如果出票行收到的是票据交换提入的本票，应抽出专夹保管的本票卡片，经核对相符，确属本行出票后，本票作为借方凭证，本票卡片作为附件进行账务处理。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第36页/共40页票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四借：本票 200,000 贷：同城票据清算 200,000第37页/共40页二、银行本票的退款

14、如果客户因本票超过提示付款期限或其他原因未使用本票应填制一式三联进账单连同本票交给出票行申请退款。申请人为单位的，应由单位出具正式公函说明原因；申请人为个人的，应出示有效身份证件。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第38页/共40页三、银行本票的挂失 确系填明“现金”字样的本票丧失，失票人到出票行挂失时，应提交第一、二联挂失止付通知书。出票行收到挂失止付通知书后应按规定审核，抽出原专夹保管的本票卡片或存根核对，确属本行签发并确未注销时，方可受理。第一联挂失止付通知书加盖业务公章作为受理回单交给失票人，第二联于登记本票挂失登记簿后，与原本票卡片一并专夹保管，凭以控制付款或退款。票据规则与操作技术票据规则与操作技术 模块四模块四第39页/共40页感谢您的观看！第40页/共40页