集团银行帐户管理制度.docx

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1、 集团银行帐户管理制度 集团银行帐户治理制度 第一条为了加强XX集团银行帐户使用的监视和治理，贯彻落实XX集团财务集中治理的原则，特制定本制度。 其次条银行账户开销户的审批程序 各公司的银行帐户开设必需符合国家有关规定，原则上不准擅自开设银行帐户，如依据实际经营状况需开设相适应的银行账户时，由公司财务部填写申请表(见附表一)， 报公司总经理签字，然后报送集团财务部，经集团总裁审批后，方可办理银行账户的开设与注销。 第三条银行账户印鉴治理 公司全部的银行帐户都必需预留三枚印鉴，实行三章分管并用制，分别为：财务章、法人章和出纳章。财务章由该公司会计保管，法人章分大小账户治理，其中大帐户由集团总裁授

2、权予专人保管，小帐户由所授权的各公司总经理保管，出纳章由公司出纳本人保管，不准1人同时保管两枚印鉴章，印鉴保管人临时出差时必需向财务主管报告备案，由其指定托付人代管。 第四条银行账号保密原则 各公司银行帐户的账号应严格保密，非因业务需要不准对外供应。 第五条各公司全部银行的资料(开户资料、开户许可证、银行账本)要妥当保管，银行账本要准时登记，定期同银行核对。 第六条银行账户只供本单位经营业务以及结算使用，严禁出借账户外单位或个人使用，严禁为外来单位或个人代收代支、转账套现。 第七条对于公司未使用的账户应准时办理销户手续，并按开户的程序进展审批; 第八条各公司财务主管在年度报表编制中应将本公司全部的银行帐户的资料填入银行账户的汇总表(见附表2)，并向集团财务部报备;如银行帐户的状况发生变化，应准时调整汇总表的信息并准时报备。 第九条本制度之修改须经董事会争论、批准。 本制度自公布之日起执行，解释权属集团公司财务部。 物业经理人：.pmcE