酒店财务部收款其他程序.docx

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1、 酒店财务部收款其他程序_物业经理人更多资讯 酒店财务部收款其他程序 应收帐款的结帐程序 1.收银点依据挂帐协议，将帐务作相应处理； 2.如是挂至后台的帐务，后台则需核对挂帐是否有效、真实，整理归档； 3.财务部依据收银报告准时催收； 4.收到帐款时，将款交与出纳，并在电脑中将挂帐埋尾为相应方式； 5.月终依据收款状况，报出应收帐款分析表； 应付帐款付款程序 1.核对原始单据，包括申购单、收货单，付款合同或者协议、发票等各种票据，看是否正确无误； 2.然后报财务经理审核，总经理审批； 3.出纳依据审批手续齐备的原始单据付款； 盘点工作程序 盘点工作是酒店进展本钱掌握的主要手段之一，是进展本钱核

2、算的重要环节，为能精确有效地进展盘点，依据酒店财务工作相关规定，特制定以下盘点工作程序： 1.财务部负责在每次盘点前将“盘存安排表“发至各部门，各盘点部门严格按盘存安排表的时间安排好盘点人员，并在盘点之前做好预备工作。避开在盘点进程中发货、领货及部门间转物等，以保证盘点工作的顺当完成； 2.仓库的食品原材料、物料用品、低值易耗品、工程物料等物品的盘点，由财务人员以日常收货入库单、领料单、内部调拨单输入电脑后的数据为依据，在帐帐相符的前提下对实物逐一进展盘点，如有疑问准时查出缘由，核对帐实相符后，财务部打出收发存汇总表，盘点双方签字认可，年终装订成册； 3.餐厅的食品原材料、酒吧的酒水饮料、客房

3、的客用品、印刷品、清洁剂等当期实际结存物品的盘点，由部门盘点人员负责清点物品数量，财务盘点人员监视清点并负责对所盘物资的品名、规格、数量，做好记录。盘点时按挨次逐一盘点，防止漏盘、错盘、重盘等现象发生；盘完后将原始盘点表编号并注明盘点时间及地点后交给财务部本钱核算会计核对；如有异议，由财务部本钱核算会议将部门盘点表汇总，制成正式盘点表交盘点部门主管对比原始盘点表批阅并签字认可，财务部将以此作帐，正式盘点表随凭证一同装订，原始盘点表单独装订备查； 4.房务部、餐饮部的布草、瓷器、玻璃器皿、不锈钢用品、竹篮盘等低值易耗品盘点依据日常领料单、调拨单及月底报损单输机后的数据，除每季度由财务部门盘点外，

4、各部门内部每月底须对以上物品自行盘点。并于次月1日前将部门盘点结果及报损报告交财务部； 5.固定资产盘点每半年进展一次，财务部本钱会计与各部门二级资产治理员（部门指定专人负责、兼职）一起对各类资产的数量、规格、物品编号、摆放地点及损坏状况进展仔细记录，并与原始记录核对； 6.盘点完毕后，财务本钱核算会计撰写盘点报告，真实反映物品的盘盈、盘亏，于次月8日前报财务经理，由财务部经理批示后作相应部门实物帐，并作帐务处理； 发票治理程序 1.将购置回的发票按类别造册登记； 2.领用时顺号发放，并标明领用时间、地点、领用人； 3.不得跳号使用，住宿发票作废时加注“作废“章，应三联齐全； 4.回销时，在发票登记本上填写使用金额、时间、地点、回销人，发票存根应保存五年； 5.发票应依据实际消费金额开出，不多开、伪开，核单员依据存根每日进展复核； 6.每日做动身票使用报告； 帐单治理程序 1.由财务部统一治理； 2.发放时做好登记，包括使用地点、时间、领用人、号码； 3.发放时顺号发放，使用顺号使用，不得跳号、缺号，作废两联齐全，且标注缘由，请部门经理签字； 4.审计依据日报回销，存根应保存五年；