鞍山矿业公司成本管理实施方案V10文档.docx

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1、鞍山矿业公司用友 NCERP 工程本钱治理实施方案文档 北京用友软件股份提交日期：2023-10-18确认日期： 最终版本：审批签字:鞍矿方工程负责人用友方工程负责人目文 档 控 制更改记录日 期作 者版本更 改 参 考10/18王英哲红色局部为更内容批阅单 位姓 名职 位签 字分发拷 贝姓 名区 域12文 档 说 明本目标流程由鞍山矿业工程组成员共同撰写，需要相关领导批阅确认并签字。1. 本需求匹配文档是依据业务调研分析报告、各生产业务相关单位已确认的目标流程和ERP 产品总结整理加工而成， 其中问题假设涉及多个部门及岗位，可由相关人员共同商讨确认。2. 本文档将尽量做到准确、具体、全面，报

2、告中的相关信息将在具体需求文档中进展更细致的描述。3. 此报告将作为具体需求方案及应用解决方案的重要依据，需要用友和鞍山矿业双方最终确认，假设需要更改或添加内容，则必需由双方共同协商同意后才可。4. 此文档一式两份，用友和鞍山矿业各保存一份。目录文 档 控 制文 档 说 明. 2. 3目 录4方案总论1一、概述1二、实施方案思路说明1三、应用解决方案工作目标2四、目标流程应用业务范围2第一局部 眼前山铁矿日常业务处理31. 客户化应用方案32. 本钱治理业务流程应用方案42.1根底设置.2.2标准本钱.2.3本钱资料.2.4实际本钱.3. 本钱治理相关业务匹配103.1 总账业务.3.2 存货

3、核算.4.4 生产订单完工报告.4.5 动力介质应用方案：.其次局部 东鞍山烧结厂日常业务处理11. 客户化应用方案12. 本钱治理业务流程应用方案22.1根底设置.2.2标准本钱.2.3本钱资料.2.4实际本钱.2.5本钱分析.3. 本钱治理相关业务匹配93.1 总账业务.3.2 存货核算.4.4 生产订单完工报告.4.5 动力介质应用方案：.第三局部 外系统数据接口121. 生产系统121、根底数据.2、业务单据.2. 能源水电汽消耗系统121、根底数据.2、业务单据.第五局部 需双方工程组进一步确认的需求13方案总论本文档具体介绍鞍山矿业公司本钱治理实施方案。一、概述此方案是在对鞍山矿业

4、公司以下简称鞍矿现行的工作流程调研和需求分析的根底上产生的。目前鞍矿存在本钱治理要求的主要有9家单位：眼前山铁矿以下简称眼矿、大孤山 铁矿以下简称大矿、东鞍山铁矿以下简称东矿、东鞍山烧结厂以下简称东烧、大孤山选矿厂以下简称大选、齐大山选矿厂以下简称齐选、活性灰、齐鑫两个 作业段、鞍千采选联合体股份，此方案主要描述这9家单位的本钱实施解决 方案。实现目标1、 通过设置各项参数，建立适合鞍矿日常业务处理和治理需要的本钱治理体系。2、 为鞍矿供给本钱治理系统、对全部的本钱治理业务进展标准化，提高业务信息的准时性、准确性，建立在线实时把握体系，帮助治理者把握经营风险。3、 实现日本钱是鞍矿目前的迫切要

5、求，本方案具体阐述实现日本钱需要满足的治理要求。二、实施方案思路说明本方案包括四个局部。其中根底设置局部，主要为帐套构造、参数和根本档案的设置和维护方案，其中涉及集团把握帐设置、公司级把握帐设置等信息与鞍山矿业公司供给链实施方案要求一样，请参考该文档，在本文档中不再赘述。第一局部为眼矿日常业务处理解决方案，因 3 个铁矿，包括眼矿、大矿、东矿，以及活性灰公司，日常业务根本一样，在此只描述一个单位的日常业务处理解决方案，对于存在差异之处单独描述。其次局部为东烧日常业务处理解决方案，因 3 个选矿厂，包括东烧、大矿、齐选，以及齐鑫两个作业段、鞍千采选联合体股份，日常业务根本一样，在此只描述一个单位

6、的日常业务处理解决方案，对于存在差异之处单独描述。第三局部为NC 系统与外系统的数据接口，包括生产系统、能源水电汽消耗系统等。第四局部为目前NC 系统不能直接实现的用户需求，需进一步协商确认的解决方案。三、应用解决方案工作目标在完成鞍山矿业公司各生产、财务、业务部门的目标流程调研工作以后，工程组组织各相关单位的业务骨干对目标流程文档进展深入的争辩、结合业务内容学习和了解用友ERP软件的业务处理流程所必需的一些参数信息。参与工程组的各单位成员需要对目标流程工作成果进展具体分析， 结合把握的ERP软件学问，总结消灭有生产业务流程的具体业务需求，列消灭有本钱治理业务工作流程和ERP软件的结合点和不同

7、点，设计出鞍山矿业ERP本钱治理的应用方案和对应的具体需求。应用方案完成的内容：1. 软件目标流程的实现方法。2. 本钱业务在软件目标流程的具体应用。3. 依据标准软件，结合目标流程和后期的需求进展整理，依据要求进展具体的描述。四、目标流程应用业务范围1、 客户化：存货档案、物料生产档案、工程根底数据工作中心、工艺路线，生产BOM、作业类型等；2、 本钱治理：根底数据定义、本钱资料的归集、实际本钱、标准本钱、本钱分析等；3、 存货核算：本钱计算、差异率计算、月末处理、会计平台凭证处理等；4、 总账：生产本钱科目设置、制造费用归集；5、 库存治理：原材料出库、半成品出入库、产成品入库等。第一局部

8、 眼前山铁矿日常业务处理1. 客户化应用方案1.1 根本档案应用方案业务结点组织机构-库存组织组织机构- 部门档案人员信息- 人员类别客商仓库存货档案收发类别科目目标功能及应用方案眼前山铁矿库存组织为唯一库存组织单位部门编码、部门名称、属性、库存组织，主要负责人等同一期部门档案设置。与现有的选购、库存和财务一体化人员分类全都与现有的选购、库存和财务一体化人员分类全都与现有的选购、库存和财务一体化人员分类全都与现有的选购、库存和财务一体化人员分类全都，铁矿石为产成品，水电气为关心效劳外购自制存货消耗出库下要区分生产消耗和非生产消耗比方：进治理费用的材料消耗 生产本钱开发需求1.2 工程根底数据应

9、用方案业务结点工作中心工艺路线生产 BOM生产用物料清单作业类型 工厂级参数目标功能及应用方案每个车间定义为一个工作中心，如裂开、尾矿、动力依据企业实际状况定义依据企业实际状况定义依据企业实际状况定义按品种法计算本钱。开发需求1.3 模板治理应用方案业务结点目标功能及应用方案开发需求单据模板查询模板报表模板打印模板1.4 用户及权限治理应用方案业务结点目标功能及应用方案开发需求统计员调度 领料员库管员本钱核算本钱分析定额治理材料会计责任会计费用核算1.5 单据号治理应用方案业务结点目标功能及应用方案开发需求客户化 单据号规 单据类型+部门或本钱中心+年+月+日+流水号则2. 本钱治理业务流程应

10、用方案2.1 根底设置2.1.1 初始参数：业务结点目标功能及应用方案开发需求安排率小数位数8 位本钱中心范围部门本钱制度实际本钱制度材料消耗定额的来生产 BOM源是否有关心生产有关心生产本钱安排方法是否计算废品本钱否是否计算联副产品否本钱是否按本钱中心统是计产量期末结账时是否复否制上期在产品报告2.1.2 本钱中心：业务结点根底数据 本钱中心组业务结点目标功能及应用方案开发需求根底数据 本钱要素组材料费：直接材料费：2.1.3 本钱要素：目标功能及应用方案本钱中心：定义生产车间为本钱中心，例如：裂开、尾矿、动力开发需求关心材料费：备件燃料动力：人工费：生产人员工资生产人员福利制造费用：修理费

11、治理人员工资 治理人员福利费折旧费办公费水电费取暧费劳动保护费运输费排污费差旅费设计改造费试验检验费其它关心费： 蒸汽电水其他：2.1.4 本钱动因：业务结点根底数据 本钱动因目标功能及应用方案本钱中心费用结转： 无本钱费用安排：原料：直接归集到产品辅料：直接归集到产品工资及福利：直接归集到产品制造费：直接归集到产品开发需求2.1.5 联副产品本钱安排：业务结点目标功能及应用方案开发需求根底数据 主联副无本钱分别2.1.6 本钱结转方法：业务结点目标功能及应用方案开发需求根底数据 本钱结全部本钱转完工入产成品/自制半成品库存库。转方法2.2 标准本钱2.2.1 本钱类型：业务结点目标功能及应用

12、方案开发需求标准本钱 本钱类眼矿标准本钱，生成标准本钱库，定义各种费用型2.3 本钱资料2.3.1 材料费用归集：业务结点存货 材料出库单签字存货 材料出库单本钱计算外购目标功能及应用方案修改实发数量，填写出库类别必需是生产耗用的出库类别， 填错了就不能归集本钱，不能为空、领用部门留意：签字日期必需符合财务期间的核算要求，不要填错外购材料出入库本钱计算开发需求本钱资料 材料费用归集（1） 取数（2） 手工输入材料归集单，输入材料编码、领用本钱中心、本钱对象、数量、金额等。2.3.2 工资及制造费用本钱归集业务结点目标功能及应用方案开发需求范围：除材料费以外的全部费用客户化 治理睬计定义总账系统

13、数据传递到本钱系统对应的本钱要素。平台要素比照表客户化 治理睬计定义本钱系统中费用本钱单据的单据模板平台 本钱单据模板本钱资料 费用成增加、审批单据。本单2.3.3 外购关心费用归集接收能源消耗系统的外购能源汇总数据与自制关心费用归集二者选择之一接口即可。业务结点目标功能及应用方案开发需求根底数据 本钱要定义关心效劳介质对应的本钱要素。素本钱资料 自制辅助效劳消耗实际本钱 关心生接收能源消耗系统的自制能源汇总数据与外购关心费用归集二者选择之一接口即可。 生成凭证借：生产本钱燃料动力制丝车间 贷：关心生产本钱水直接归集到产成品产本钱交互安排2.3.4 自制关心费用归集2.3.5 完工产量统计：业

14、务结点存货 成品入库单签字本钱资料 完工产量2.3.6 作业量统计：目标功能及应用方案修改入库数量，填写入库类别必需是生产完工的入库类别， 填错了就不能归集产量，不能为空留意：签字日期必需符合财务期间的核算要求，不要填错（1） 接收生产系统的各车间汇总产量。（2） 手工输入完工产量归集单，输入产成品编码、入库本钱中心、数量等。开发需求（1） 接收生产系统的各车间汇总作业量。（2） 手工输入作业量归集单，输入产成品编码、入库本钱中心、作业量等。2.4 实际本钱2.4.1 本钱中心费用结转：业务结点目标功能及应用方案开发需求实际本钱 本钱中无心费用结转2.4.2 本钱费用安排：业务结点目标功能及应

15、用方案开发需求实际本钱 间接成无本费用安排2.4.3 关心本钱费用穿插安排：业务结点目标功能及应用方案开发需求实际本钱 关心服无务交互安排代数方程安排法2.4.4 完工本钱结转：业务结点目标功能及应用方案开发需求实际本钱 完工成全部本钱转完工入产成品/自制半成品库。本结转2.4.5 日本钱：业务结点实际本钱日本钱备注目标功能及应用方案依据当日消耗状况，计算当天的本钱。在计算机治理模式下，假设可以按“日”统计各种消耗和产出，就可以实现“日”本钱治理。在实际应用时，并不肯定要按日来作，也可以按任意一段时间来作。在日本钱计算中，固定本钱因素取自标准本钱，变动本钱因素取自材料出库单、能源消耗单，产量取

16、自实际产量。开发需求2.4.6 本钱报表查询：业务结点目标功能及应用方案开发需求作业本钱表可以按日生成产品本钱表可以按日生成3. 本钱治理相关业务匹配3.1 总账业务3.1.1 生产本钱科目设置：业务结点客户化会计科目目标功能及应用方案为和财务系统连接，对科目进展调整。与生产本钱、制造费用相关的科目，设置制造本钱中心关心核算。开发需求3.1.2 工资及福利费用账务处理：业务结点目标功能及应用方案开发需求总账凭证处理每月安排工资、福利费用后，输入工资凭证。通过总账归集工资费用。3.1.3 制造费用账务处理：业务结点总账凭证处理 收付报单据处理本钱费用本钱单目标功能及应用方案输入制造费用凭证。同上

17、。审核，结转制造费用到生产本钱。借：生产本钱XX 本钱中心制造费用各要素贷：制造费用XX 本钱中心各科目开发需求业务结点目标功能及应用方案开发需求库存材料出库单填写单据，签字。存货核算 本钱计计算外购材料的出库本钱。算本钱治理 本钱资料材料费用归集取数操作，猎取材料费用。对于自制材料费用，此时暂没有本钱，只有消耗量。其本钱在本钱系统完工结转后，再计算其出库本钱。3.1.4 材料费用账务处理：财务会计平台 凭定义会计模板，生成会计凭证。证生成3.1.5 完工结转的账务处理：业务结点本钱治理 期末结账生成凭证财务会计平台 凭证生成3.2 存货核算3.2.1 材料出库单：目标功能及应用方案对于完工结

18、转单，生成会计凭证。凭证：借：库存商品铁矿石贷：生产本钱XX 本钱中心各要素定义会计模板，生成会计凭证。开发需求业务结点目标功能及应用方案开发需求库存材料出库单直接材料：出库单，修改实发数量、出库类别。保存、签字。其它材料：填出库单、实发数量、出库类别、部门，保存、签字。存货核算 本钱计计算外购材料的出库本钱。算本钱治理 本钱资料材料费用归集 财务会计平台 凭取数操作，猎取材料费用。对于自制材料费用，此时暂没有本钱，只有消耗量。其本钱在本钱系统完工结转后，再计算其出库本钱。定义会计模板，生成会计凭证。证生成3.2.2 产成品入库单：业务结点存货核算 产成品入库单本钱治理 实际成目标功能及应用方

19、案对铁矿石进展入库操作，生成库存产成品入库单，填写实际入库数量、入库类别、部门。填写完工本钱到存货核算产成品入库单，并计算该产品的移动平均出库本钱。开发需求本完工结转财务会计平台 凭证模板定义本钱治理 期末结账生成凭证定义会计模板。借：库存商品贷：生产本钱XX 本钱中心-各要素4.4 生产订单完工报告无4.5 动力介质应用方案：无其次局部 东鞍山烧结厂日常业务处理1. 客户化应用方案1.1 根本档案应用方案业务结点组织机构-库存组织组织机构- 部门档案人员信息- 人员类别客商仓库存货档案收发类别科目目标功能及应用方案东鞍山烧结厂库存组织为唯一库存组织单位部门编码、部门名称、属性、库存组织，主要

20、负责人等同一期部门档案设置。与现有的选购、库存和财务一体化人员分类全都与现有的选购、库存和财务一体化人员分类全都与现有的选购、库存和财务一体化人员分类全都与现有的选购、库存和财务一体化人员分类全都，铁矿石原 材料，赤精矿、磁精矿为半成品，烧结矿为产成品，水电气为关心效劳外购自制存货消耗出库下要区分生产消耗和非生产消耗比方：进治理费用的材料消耗 生产本钱开发需求1.2 工程根底数据应用方案业务结点工作中心工艺路线生产 BOM生产用物料清单作业类型 工厂级参数目标功能及应用方案每个车间定义为一个工作中心，如裂开、一选、二选、尾矿、烧结、动力依据企业实际状况定义依据企业实际状况定义依据企业实际状况定

21、义按品种法计算本钱。开发需求1.3 模板治理应用方案业务结点目标功能及应用方案开发需求单据模板查询模板报表模板打印模板1.4 用户及权限治理应用方案业务结点目标功能及应用方案开发需求统计员调度 领料员库管员本钱核算本钱分析定额治理材料会计责任会计费用核算1.5 单据号治理应用方案业务结点目标功能及应用方案开发需求客户化 单据号规 单据类型+部门或本钱中心+年+月+日+流水号则2. 本钱治理业务流程应用方案2.1 根底设置2.1.1 初始参数：业务结点目标功能及应用方案开发需求安排率小数位数8 位本钱中心范围部门本钱制度实际本钱制度材料消耗定额的来生产 BOM源是否有关心生产有关心生产本钱安排方

22、法是否计算废品本钱否是否计算联副产品否本钱是否按本钱中心统是计产量期末结账时是否复否制上期在产品报告2.1.2 本钱中心：业务结点根底数据 本钱中心组业务结点目标功能及应用方案开发需求根底数据 本钱要素组材料费：直接材料费：2.1.3 本钱要素：目标功能及应用方案本钱中心：定义生产车间为本钱中心，例如：裂开、一选、二选、烧结、尾矿、动力开发需求关心材料费：备件燃料动力：人工费：生产人员工资生产人员福利制造费用：修理费治理人员工资 治理人员福利费折旧费办公费水电费取暧费劳动保护费运输费排污费差旅费设计改造费试验检验费其它关心费： 蒸汽电水其他：2.1.4 本钱动因：业务结点根底数据 本钱动因目标

23、功能及应用方案本钱中心费用结转： 无本钱费用安排：原料：直接归集到产品辅料：直接归集到产品工资及福利：直接归集到产品制造费：直接归集到产品开发需求2.1.5 联副产品本钱安排：业务结点目标功能及应用方案开发需求根底数据 主联副无本钱分别2.1.6 本钱结转方法：业务结点目标功能及应用方案开发需求根底数据 本钱结全部本钱转完工入产成品/自制半成品库存库。转方法2.2 标准本钱2.2.1 本钱类型：业务结点目标功能及应用方案开发需求标准本钱 本钱类东烧标准本钱，生成标准本钱库，定义各种费用型2.3 本钱资料2.3.1 材料费用归集：业务结点存货 材料出库单签字存货 材料出库单本钱计算外购目标功能及

24、应用方案修改实发数量，填写出库类别必需是生产耗用的出库类别， 填错了就不能归集本钱，不能为空、领用部门留意：签字日期必需符合财务期间的核算要求，不要填错外购材料出入库本钱计算开发需求本钱资料 材料费用归集（1） 取数（2） 手工输入材料归集单，输入材料编码、领用本钱中心、本钱对象、数量、金额等。2.3.2 工资及制造费用本钱归集业务结点目标功能及应用方案开发需求范围：除材料费以外的全部费用客户化 治理睬计定义总账系统数据传递到本钱系统对应的本钱要素。平台要素比照表客户化 治理睬计定义本钱系统中费用本钱单据的单据模板平台 本钱单据模板本钱资料 费用成增加、审批单据。本单2.3.3 外购关心费用归

25、集接收能源消耗系统的外购能源汇总数据与自制关心费用归集二者选择之一接口即可。业务结点目标功能及应用方案开发需求根底数据 本钱要定义关心效劳介质对应的本钱要素。素本钱资料 自制辅助效劳消耗实际本钱 关心生接收能源消耗系统的自制能源汇总数据与外购关心费用归集二者选择之一接口即可。 生成凭证借：生产本钱燃料动力制丝车间 贷：关心生产本钱水直接归集到产成品产本钱交互安排2.3.4 自制关心费用归集2.3.5 完工产量统计：业务结点存货 成品入库单签字本钱资料 完工产量2.3.6 作业量统计：目标功能及应用方案修改入库数量，填写入库类别必需是生产完工的入库类别， 填错了就不能归集产量，不能为空留意：签字

26、日期必需符合财务期间的核算要求，不要填错（1） 接收生产系统的各车间汇总产量。（2） 手工输入完工产量归集单，输入产成品编码、入库本钱中心、数量等。开发需求（1） 接收生产系统的各车间汇总作业量。（2） 手工输入作业量归集单，输入产成品编码、入库本钱中心、作业量等。2.4 实际本钱2.4.1 本钱中心费用结转：业务结点目标功能及应用方案开发需求实际本钱 本钱中无心费用结转2.4.2 本钱费用安排：业务结点目标功能及应用方案开发需求实际本钱 间接成无本费用安排2.4.3 关心本钱费用穿插安排：业务结点目标功能及应用方案开发需求实际本钱 关心服无务交互安排代数方程安排法2.4.4 完工本钱结转：业

27、务结点目标功能及应用方案开发需求实际本钱 完工成全部本钱转完工入产成品/自制半成品库。本结转2.4.5 日本钱：业务结点实际本钱日本钱备注目标功能及应用方案依据当日消耗状况，计算当天的本钱。在计算机治理模式下，假设可以按“日”统计各种消耗和产出，就可以实现“日”本钱治理。在实际应用时，并不肯定要按日来作，也可以按任意一段时间来作。在日本钱计算中，固定本钱因素取自标准本钱，变动本钱因素取自材料出库单、能源消耗单，产量取自实际产量。开发需求2.4.6 本钱报表查询：业务结点目标功能及应用方案开发需求作业本钱表可以按日生成，齐选的本钱即作业本钱产品本钱表可以按日生成2.5 本钱分析2.5.1 本钱差

28、异分析：依据企业的本钱计算结果，对于产品等本钱对象，进展该本钱对象之间本钱的差异分析比照。2.5.2 本钱要素构成分析：依据企业的本钱计算结果，依据会计期间或者日期范围，进展产品的本钱要素的构成状况查询分析。2.5.3 量本利分析：依据企业的本钱计算结果，依据会计期间或者日期范围，进展产品的量本利查询分析。2.5.4 本钱趋势分析：依据企业的本钱计算结果，对于产品等本钱对象，进展该本钱对象本钱的期间趋势查询比照。3. 本钱治理相关业务匹配3.1 总账业务3.1.1 生产本钱科目设置：业务结点客户化会计科目目标功能及应用方案为和财务系统连接，对科目进展调整。与生产本钱、制造费用相关的科目，设置制造本钱中心关心核算。开发需求3.1.2 工资及福利费用账务处理：业务结点目标功能及应用方案开发需求总账凭证处理每月安排工资、福利费用后，输入工资凭证。通过总账归集工资费用。业务结点目标功能及应