SAPFI财务会计学习.pptx

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1、Unit Overview组织结构主数据财务会计流程财务会计报告审计追踪第1页/共111页第一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。FI概述第2页/共111页第二页，编辑于星期六：十九点 二十九分。SAP财务管理解决方案总览财务会计财务会计管理会计管理会计财务供应链管理财务供应链管理公司治理公司治理l总账l应收管理l应付管理l固定资产会计l银行会计l现金日记账会计l存货会计l本地关账l财务报表l利润中心会计l成本中心、内部订单会计l项目会计l成本会计l投资会计l获利分析会计l内部交易会计l信用管理l电子票据&结算l托收管理l争议管理l内部银行l现金与流动管理l资金风险管理l审计信息系统l内部控制

2、管理l业务风险管理财务分析财务分析财务分析：财务分析：对外财务相关报告；对内管理相关报告；获利性分析；产品和服务成本分析；支付行为分析；SAP NetWeaver集团合并集团合并预算与计划预算与计划集团绩效监控集团绩效监控平衡计分卡平衡计分卡股东关系管理股东关系管理战略企业管理战略企业管理第3页/共111页第三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。银行银行标准与灵活性标准与灵活性ShareholderReports.:ShareholderReports.:ShareholderReports.:ShareholderReports.:股东股东报告报告.:股东股东报告报告.:财务会计（财务会计（

3、FIFI）管理会计（管理会计（COCO）灵活性灵活性标准性标准性合法合法审记审记 IAS GAAPGOB外部会计信息用户外部会计信息用户：一般要求符合法律规定的公报信息一般要求符合法律规定的公报信息 内部会计信息用户内部会计信息用户：这些用户可能是公司内部任一级别的人员，这些用户可能是公司内部任一级别的人员，他们需要的有关公司内部运行的信息。他们需要的有关公司内部运行的信息。财务会计与管理会计1第4页/共111页第四页，编辑于星期六：十九点 二十九分。满足报告需要满足报告需要外部会计外部会计财务报表财务报表 损益表损益表 (P&L)赢余表赢余表 现金现金 流量表流量表内部会计内部会计 资产资产

4、负债表负债表内部报告内部报告 产品产品 成本成本报告报告 作业作业 价格价格计划计划 成本成本 中心中心 报告报告 利润利润 中心中心报告报告外部会计和内部会计是独立的会外部会计和内部会计是独立的会计系统，它们虽相互联系，但却计系统，它们虽相互联系，但却着眼于不同的分析方法和分析尺着眼于不同的分析方法和分析尺度，为不同类型的决策提供依据度，为不同类型的决策提供依据 外部会计指财务会计，它从财务报外部会计指财务会计，它从财务报表的角度来看待组织表的角度来看待组织 内部会计指管理会计或控制，内部会计指管理会计或控制，它着重于组织的内部绩效它着重于组织的内部绩效 财务会计与管理会计2第5页/共111

5、页第五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。各模块之间的相互联系G/IBillingSales OrderDeleveryBilling销售销售Purchase OrderGoods ReceiptInvoice Verification物料管理物料管理Human ResourceLegacy Systemetc其他应收帐款应收帐款总分类帐总分类帐G/RI/VExpenseCOCO成本收入统驭记帐自自动动记记帐帐处处理理购置销售废弃折旧PaymentInvoice固定资产固定资产应付帐款应付帐款End User Computing(Report Painter,Query,Line Layout

6、 etc)End User Computing(Report Painter,Query,Line Layout etc)PaymentInvoice财务报表财务报表LCLCClearClear资产负债表损益表ConversionEliminationCCAPCAPATRTRCMTMMRM凭证第6页/共111页第六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。外部会计财务报表 损益表 利润分配表 现金流量表内部会计 资产负债表内部报表 生产 成本 报表 利润 中心 报表 成本 中心 报表作业价格计划满足报表使用者需求第7页/共111页第七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。FI 组织结构公 司 代 码集

7、 团 公 司业 务 区 域控 制 区 域经 营 组 织第8页/共111页第八页，编辑于星期六：十九点 二十九分。SAP财务系统的组织单位FIFICOCO 财务会计财务会计 管理会计管理会计集团公司代码公司代码业务部门业务部门成本控制成本控制经营部门经营部门 利润中心利润中心 范围范围 应用单位单独生成资产该单位可以成本核算进行获利能利润中心会计 负债表单位生成内部资 的组织单位力分析的组的组织单位产负债表织单位第9页/共111页第九页，编辑于星期六：十九点 二十九分。l公司公司是法定的合并单位，组成该单位的公司均拥有各自的公司代码。是法定的合并单位，组成该单位的公司均拥有各自的公司代码。资产资

8、产负债负债收入收入费用费用利润利润/损失损失公司公司公司代码公司代码 组织结构公司第10页/共111页第十页，编辑于星期六：十九点 二十九分。独立会计实体独立会计实体=公司公司资产资产负债负债收入收入费用费用利润利润/损失损失公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指定公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指定一套完整而独立的帐户）。以下示例是公司集团中的一家公司。一套完整而独立的帐户）。以下示例是公司集团中的一家公司。组织结构公司代码第11页/共111页第十一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。q对公司代码的定义提供了组织的基本财务框架，其中包括：对公司代码的定义提

9、供了组织的基本财务框架，其中包括：v科目结构表v财政年度结构v货币定义v语言定义v凭证录入屏幕显示独立会计实体独立会计实体组织结构公司代码第12页/共111页第十二页，编辑于星期六：十九点 二十九分。实例实例IDES International IDES International 德国法兰克福德国法兰克福 IDES International北美北美 IDES欧洲欧洲 IDES亚澳亚澳 IDES墨西哥墨西哥城墨西哥墨西哥城美国纽约美国纽约加拿大多伦多加拿大多伦多德国法兰克福德国法兰克福英国伦敦英国伦敦葡萄牙里斯本葡萄牙里斯本法国巴黎法国巴黎西班牙巴塞罗那西班牙巴塞罗那澳大利亚墨尔本澳大利亚墨

10、尔本IDES International 在北美、欧洲和亚澳均拥有运营机构。在北美、欧洲和亚澳均拥有运营机构。日本东京日本东京 财务会计财务会计里的组织结构第13页/共111页第十三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。法律所要求的资产负债表和损益表应在公司代码级上建立法律所要求的资产负债表和损益表应在公司代码级上建立。IDES 的组织结构包括的组织结构包括 10 个公司个公司代码代码独立会计实体独立会计实体实例实例 IDES IDES 公司代码公司代码德国法兰克福德国法兰克福 IDES International北美北美 IDES欧洲欧洲 IDES亚澳亚澳 IDES6000墨西哥墨西哥3000

11、美国美国4000加拿大加拿大1000德国德国2000英国英国2100葡萄牙葡萄牙2200法国法国2300西班牙西班牙4200澳大利亚澳大利亚5000日本日本 财务会计财务会计里的组织结构第14页/共111页第十四页，编辑于星期六：十九点 二十九分。实例实例 IDES IDES 集团公司集团公司合并单位合并单位集团公司是法定的合并单位，组成该单位的公司拥有各自的公司代码集团公司是法定的合并单位，组成该单位的公司拥有各自的公司代码。德国法兰克福德国法兰克福 IDES International北美北美 IDES欧洲欧洲 IDES亚澳亚澳 IDES6000墨西哥墨西哥3000美国美国4000加拿大加

12、拿大1000德国德国2000英国英国2100葡萄牙葡萄牙2200法国法国2300西班牙西班牙4200澳大利亚澳大利亚5000日本日本6000400030001000200021002200230042005000 财务会计财务会计里的组织结构第15页/共111页第十五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。功能范围提供增强的报告功能。信贷控制范围提供了对用户的信贷控制2 个附加结构 第16页/共111页第十六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。在在 SAP SAP 系统中，集团所运营的业务段或分支可设为业务范围。例如，系统中，集团所运营的业务段或分支可设为业务范围。例如，业业务务范围会为段报表提供

13、额外的评估级别。业务范围的使用是可选项范围会为段报表提供额外的评估级别。业务范围的使用是可选项。业务业务区域在内部用于建立资产负债表和损益表；同时也可将其用于满足外部区域在内部用于建立资产负债表和损益表；同时也可将其用于满足外部分段报告的需要分段报告的需要。每个业务区域可由各公司代码使用每个业务区域可由各公司代码使用。公司代码公司代码 1公司代码公司代码 2业务区域业务区域 1 1业务区域业务区域 2 2业务区域业务区域 3 3业务范围第17页/共111页第十七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。业务范围第18页/共111页第十八页，编辑于星期六：十九点 二十九分。资产负债表和损益表可在公司主

14、要运营区域范围内跨公司代码执资产负债表和损益表可在公司主要运营区域范围内跨公司代码执行的组织实体。行的组织实体。3000汽车IDES 所使用的最重要所使用的最重要业务业务范围范围包括包括：8000外部服务9900其他公司实例实例 IDES IDES 组织要素：组织要素：业务业务范围范围 财务会计财务会计里的组织结构第19页/共111页第十九页，编辑于星期六：十九点 二十九分。实例实例 IDES IDES 的业务区域的业务区域注意，跨公司代码的业务区域旨在注意，跨公司代码的业务区域旨在为组织提供另一个视角。为组织提供另一个视角。6000墨西哥墨西哥3000美国美国4000加拿大加拿大1000德国

15、德国2000英国英国2100葡萄牙葡萄牙2200法国法国2300西班牙西班牙4200澳大利亚澳大利亚5000日本日本北美北美 IDES欧洲欧洲 IDES亚澳亚澳 IDES德国法兰克福德国法兰克福 IDES International3000汽车8000外部服务9900其他公司 财务会计财务会计里的组织结构第20页/共111页第二十页，编辑于星期六：十九点 二十九分。信贷控制域 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 000100020003000100020003客户客户 客户 客户 客户 471147114711471247

16、12控制域控制域 控制域控制域 控制域控制域 控制域控制域 地区地区 1 1地区地区 2 2地区地区 1 1地区地区 2 2第21页/共111页第二十一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。信贷检查信贷检查q在会计和销售部门每次过帐到客户在会计和销售部门每次过帐到客户帐户时检查客户的限制。如果过帐帐户时检查客户的限制。如果过帐总量超过该限度，系统根据系统配总量超过该限度，系统根据系统配置发出一条警告消息或冻结定单。置发出一条警告消息或冻结定单。在任何时候使用系统评估，您就可在任何时候使用系统评估，您就可以获得客户信用控制限制等信息。以获得客户信用控制限制等信息。警告：警告：用户已超用户已超过当前

17、的过当前的信用限度信用限度 财务会计财务会计里的组织结构第22页/共111页第二十二页，编辑于星期六：十九点 二十九分。集团集团公司公司公司公司公司代码公司代码公司代码公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围信用控制范围信用控制范围业务范围业务范围 财务会计财务会计里的组织结构第23页/共111页第二十三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。FI 主数据第24页/共111页第二十四页，编辑于星期六：十九点 二十九分。会计科目表每个总帐都是根据科目表建立的。所有总帐科目的定义均以有序形式包含在科目表内。定义主要由科目编号、科目名称和总帐科目类型组成，其中总帐科目类型指的是，科目是损益表类型

18、科目，还是资产负债表类型科目。第25页/共111页第二十五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。会计科目表会计科目表运运营营的会计科目表的会计科目表-提供有效总分类帐主记录的定义提供有效总分类帐主记录的定义会计科目表会计科目表公司公司代码代码公司公司 代码代码公司公司 代码代码每一个公司代码只能有每一个公司代码只能有唯一唯一 运运营营的会计科目表的会计科目表 财务会计财务会计里的组织结构第26页/共111页第二十六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。公司代码的特定设置第27页/共111页第二十七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。附加科目表附加科目表 Cash/113100现金现金/110100

19、现金现金/100000现金现金/113100附加科目表可提供附加报告能力附加科目表可提供附加报告能力。营运会计科目表营运会计科目表国家会计科目表国家会计科目表国家会计科目表国家会计科目表 满足本地化的国家报告需求满足本地化的国家报告需求。公司集团会计科目表公司集团会计科目表公司集团会计科目表公司集团会计科目表-将不同科将不同科目表加以组合，用于合并报告。目表加以组合，用于合并报告。一次凭证过帐即可获取所有三个科目表所需的数据，从而一次凭证过帐即可获取所有三个科目表所需的数据，从而使营运、国家和公司集团科目表得到实时的最新报告使营运、国家和公司集团科目表得到实时的最新报告 财务会计财务会计里的组

20、织结构第28页/共111页第二十八页，编辑于星期六：十九点 二十九分。业务业务业务部门部门部门000100010001业务部门部门00020003业务部门0004集团集团001001会计科目表会计科目表AAAAAAAA 公司代码公司代码 00010001 公司代码公司代码 00020002会计科目表会计科目表BBBBBBBB 公司代码公司代码 00030003 财务会计财务会计里的组织结构第29页/共111页第二十九页，编辑于星期六：十九点 二十九分。主数据科目组科目组用于组织和管理大量总帐科目。只要创建新总帐科目，就必须为其指定科目组。第30页/共111页第三十页，编辑于星期六：十九点 二十

21、九分。AS 固定资产固定资产CASH 流动资金帐户流动资金帐户GL 总分类帐户总分类帐户MAT 物料管理帐户物料管理帐户PL 利润表科目利润表科目帐户组帐户组 会计科目表 内部主数据科目组第31页/共111页第三十一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。改变视窗：改变视窗：G/L G/L 科目组：科目组：概况概况 表表/科目科目科目组科目组至科目至科目描述描述自科目自科目IntAS100000固定资产固定资产IntIntIntCASHGLMAT流动资金科目流动资金科目备料管理科目备料管理科目IntPL收入凭证科目收入凭证科目199999300000400000500000399999499999

22、599999200000299999用来将用来将G/L科目分类到科目分类到会计科目表中的用户自定义段中，会计科目表中的用户自定义段中，典型地通过在财务凭证中筹资来终止。注意：所有的典型地通过在财务凭证中筹资来终止。注意：所有的会计科目表必须至少具有一个定义的科目组。会计科目表必须至少具有一个定义的科目组。在会计科目表的一个特殊科目组中创建时在会计科目表的一个特殊科目组中创建时G/L科目必须有的数字范围。科目必须有的数字范围。G/L G/L 科目组明细科目组明细 （第一页第一页）总分类帐科目总分类帐科目主数据科目组第32页/共111页第三十二页，编辑于星期六：十九点 二十九分。维护字段状态组：维

23、护字段状态组：科目控制科目控制货币货币税种税种统驭科目统驭科目.科目控制科目控制隐藏隐藏需要输入需要输入可选输入可选输入 显示显示维护字段状态组：维护字段状态组：概述概述科目控制科目控制科目管理科目管理凭证输入凭证输入银行银行/财务明细财务明细利息计算利息计算合资企业合资企业字段状态组对每一个字段状态组对每一个科目组都可用科目组都可用。“科目控制科目控制”的个别字的个别字段规则在本科目组中创段规则在本科目组中创建或更改总分类帐主记建或更改总分类帐主记录时使用。录时使用。标准交付的会计科目表具有预定义的和在复制时可用的科目组。标准交付的会计科目表具有预定义的和在复制时可用的科目组。G/L G/L

24、 科目组明细科目组明细（第二页）第二页）第33页/共111页第三十三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。总帐科目主记录在会计科目表中在公司代码中公司代码公司代码0001会计科目表会计科目表A A会计科目表会计科目表B B集 中 地公司代码公司代码0002公司代码公司代码0003公司代码公司代码0004集团集团第34页/共111页第三十四页，编辑于星期六：十九点 二十九分。会计科目会计科目表B 集团集团 总帐科目 113100Phila.Natl.Bank资产负债表科目X 帐户组流动资产 ：CC0001CC0001 CC0003CC0003币种币种USDUSD币种币种CADCAD凭证项凭证项凭证

25、项凭证项显示显示X X显示显示X X公司代码会计科目表A包括的数据单独对应于指定公司代码的需求包括的数据单独对应于指定公司代码的需求。包含为全部使用该科目图表的公司代码所共有的数据。包含为全部使用该科目图表的公司代码所共有的数据。第35页/共111页第三十五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。客户主记录 公司代码公司代码集团集团 综合数据综合数据 Air Conditioners Inc。Chicago 60609 银行明细银行明细 USA 500 500 10 1234567：CC0001CC0001 公司代码数据公司代码数据 CC 0003CC 0003公司代码数据公司代码数据统驭科目统驭

26、科目nnnnnnnnnnnn统驭科目统驭科目nnnnnnnnnnnn收付条件收付条件ZB01ZB01收付条件收付条件ZB02ZB02凭证项排序凭证项排序001 001 凭证项排序凭证项排序002002 ：第36页/共111页第三十六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。公司代码集团 综合数据综合数据 Metal Parts Inc。Des Moines 50811 银行明细银行明细 USA 500 555 00 1234567：CC0001CC0001 公司代码数据公司代码数据 CC 0003CC 0003公司代码数据公司代码数据统驭科目统驭科目nnnnnnnnnnnn统驭科目统驭科目nnnnn

27、nnnnnnn收付条件收付条件ZB01ZB01收付条件收付条件ZB02ZB02凭证项排序凭证项排序001 001 凭证项排序凭证项排序002002 ：供应商主记录第37页/共111页第三十七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。统驭科目 统驭科目是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种统驭科目是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种G/L 科目科目。统统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。n行项目明细保持在明细分类帐中。n汇总信息则保留在统驭科目中。n统驭科目不能直接进行过帐 凭凭 证证 输输 入入“平平 行行 统驭科目统驭科目G/L 会计会计供应商供应商

28、/客户客户/资产资产明细分类帐明细分类帐R/3系统系统第38页/共111页第三十八页，编辑于星期六：十九点 二十九分。财务报表版本保存总帐科目,以便提供创建资产负债表和损益表所需的信息。这些报表必须满足国家特定的要求。要满足各种报告要求，必须在 SAP 系统内创建不同的财务报表版本。在这些财务报表版本中，应明确定义哪些科目要出现在财务报表的哪些行项目中。第39页/共111页第三十九页，编辑于星期六：十九点 二十九分。财务报表版本运行财务报表报告时，选择包含报告结构明细的财务报表版本。第40页/共111页第四十页，编辑于星期六：十九点 二十九分。总账（GL）General leger第41页/共

29、111页第四十一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。会计凭证规则 Invoice 发票Dateto YourCo.1103 Bouquets-red roses 100Tax 10%10fromFlowers by Yvonne一笔业务交易一笔业务交易=一张会计凭证一张会计凭证=1300001234凭证号：凭证号：1300001234费用费用 100 税税 10 现金现金 110第42页/共111页第四十二页，编辑于星期六：十九点 二十九分。会计凭证结构凭证编号：凭证编号：88675 日期：日期：05.06.199X 公司代码：公司代码：XXXX 货币：货币：$借款借款贷款贷款股票股票1000

30、000City Bank800000Fuji Bank200000总计：总计：10000001000000抬头抬头行项目行项目第43页/共111页第四十三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。凭证结构举例凭证抬头凭证抬头行项目行项目1行项目行项目2注意：行项目就是凭证行注意：行项目就是凭证行第44页/共111页第四十四页，编辑于星期六：十九点 二十九分。让我们来过帐一个凭证q日期和周期日期和周期q公司代码公司代码q货币货币q凭证类型凭证类型q记帐码记帐码有些什么有些什么需求呢？需求呢？第45页/共111页第四十五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。过帐一个凭证-科目q每一个行项目必须包括一个科目

31、。可能是一个总分类帐，也可能是一个明每一个行项目必须包括一个科目。可能是一个总分类帐，也可能是一个明细分类帐细分类帐。q记帐代码的科目类型用来标识科目是否是一个总分类帐或明细分类帐。行项目记帐代码的科目类型用来标识科目是否是一个总分类帐或明细分类帐。行项目输入的有效科目类型包括输入的有效科目类型包括客户供应商总分类帐资产原料行项目行项目明细明细31供应商 ABC记帐代码记帐代码科目科目记帐代码记帐代码 31 总是一个总是一个借方输入，与供应商借方输入，与供应商明细分类帐一起使用。明细分类帐一起使用。第46页/共111页第四十六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。简单凭证录入FB50-会计财务会

32、计总分类帐过账输入总账科目凭证第47页/共111页第四十七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。简单凭证录入第48页/共111页第四十八页，编辑于星期六：十九点 二十九分。简单凭证录入第49页/共111页第四十九页，编辑于星期六：十九点 二十九分。复杂凭证录入F-02-会计-财务会计-总分类帐-过帐-一般过帐第50页/共111页第五十页，编辑于星期六：十九点 二十九分。复杂凭证录入第51页/共111页第五十一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。凭证类型区分不同交易类型并决定能够被过帐的会计形式。例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同分成：总帐凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。第5

33、2页/共111页第五十二页，编辑于星期六：十九点 二十九分。供应商供应商发票发票Original DocumentsR/3 凭证凭证 客户支付客户支付 0000000000-0999999999 供应商供应商 总帐总帐项目项目客户支付客户支付 供应商发票供应商发票1000000000-1999999999No.1112KR 1000234567 参考号码参考号码 11121000234567 客户客户 总帐总帐DR 0000123456项目项目凭证类型为凭证附加了号码范围。号码范围可以在外部定义也可以在内部定义。凭证类型为凭证附加了号码范围。号码范围可以在外部定义也可以在内部定义。考虑安全因素

34、，权限组可以运用凭证类型。考虑安全因素，权限组可以运用凭证类型。凭证类型第53页/共111页第五十三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。客户客户 发票发票DRDG 客户客户 付款付款DZ G/L 科目科目 过帐过帐 SA 供应商供应商 发票发票KR 供应商供应商 贷款贷款 备忘录备忘录KG 供应商供应商 付款付款KZ 供应商供应商 净发票和净发票和贷款备忘录贷款备忘录KN 普通普通 凭证凭证AB 客户客户 贷款贷款 备忘录备忘录凭证类型第54页/共111页第五十四页，编辑于星期六：十九点 二十九分。记帐代码在行项目中有控制功能。记帐代码在行项目中有控制功能。包括：包括：1.对于行项目的有效帐户

35、类型对于行项目的有效帐户类型（客户、供客户、供应商、总帐科目、资产以及物料）应商、总帐科目、资产以及物料）2.如果记帐科目为借记或贷记如果记帐科目为借记或贷记3.其他细目的字段状态其他细目的字段状态其他细目其他细目 业务范围业务范围 成本中心成本中心 文本文本 .PK 行项目行项目 1 帐户帐户帐户帐户税务代码税务代码1.S,D,K,A,M?2.借款或贷款？3.字段状态？注意：注意：字段状态决定了在输入凭证时每个行项目的屏幕布局字段状态决定了在输入凭证时每个行项目的屏幕布局。记账码第55页/共111页第五十五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。n 统驭科目统驭科目 统驭科目是用来将明细分类帐附

36、加到总分类帐的一种统驭科目是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种G/L 科目。科目。统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。n行项目明细保持在明细分类帐中。n汇总信息则保留在统驭科目中。n统驭科目不能直接进行过帐。凭凭 证证 输输 入入“平平 行行 统驭科目统驭科目G/L 会计会计供应商供应商/客户客户/资产资产明细分类帐明细分类帐R/3系统系统财务会计财务会计里的常用术语第56页/共111页第五十六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。资产负债表资产负债表P+L资产资产债务债务供应商供应商应收帐应收帐WLD Light三角债三角债应付帐应付帐银行银行

37、销售额销售额购买的购买的服务服务350350350350350客户发票350供应商发票195195195195195供应商未清项供应商未清项客户客户客户未清项客户未清项未清项第57页/共111页第五十七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。q某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来访问某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来访问 EX:EX:预付定金预付定金q在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目。09PstKy客户客户 ABC帐户帐户A特殊总帐特殊总帐事务类型事

38、务类型 记帐该类型条目需要特殊的已提交记帐代码记帐该类型条目需要特殊的已提交记帐代码。特别总帐标志第58页/共111页第五十八页，编辑于星期六：十九点 二十九分。填制凭证第59页/共111页第五十九页，编辑于星期六：十九点 二十九分。更改并冲销凭证OOPS!OOPS!该怎么办？该怎么办？第60页/共111页第六十页，编辑于星期六：十九点 二十九分。冲销凭证q冲消凭证的条件：原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了已清算行项目，那么在冲销时必须重设这些项目。原始凭证被记帐到 FI 系统中。其他模块中产生的凭证应该在该处进行更正。更改会自然反映到 FI 中。所有指定值（例如，成本中心）仍然

39、有效。q如果不指定凭证冲销的记帐日期，系统将使用要冲销凭证的记帐日期冲销凭证。q将为冲销凭证创建新凭证号码。第61页/共111页第六十一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。更改凭证q影响会计系统（科目号码、金额等）的数据在任何环境下都无法更改。调整或冲销凭证对于更正这些字段错误以维护有效的审计线索是必需的。q根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证。q凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改。例如：在记帐客户发票后，支付条件或文本是否可以更改？第62页/共111页第六十二页，编辑于星期六：十九点 二十九分。应付账款应 付 帐 款 中 的 主 数 据应 付 帐 款 中 的 会 计

40、业 务帐 户 分 析期 间 处 理第63页/共111页第六十三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。公司代码集团 综合数据综合数据 Metal Parts Inc。Des Moines 50811 银行明细银行明细 USA 500 555 00 1234567：CC0001CC0001 公司代码数据公司代码数据 CC 0003CC 0003公司代码数据公司代码数据统驭科目统驭科目nnnnnnnnnnnn统驭科目统驭科目nnnnnnnnnnnn收付条件收付条件ZB01ZB01收付条件收付条件ZB02ZB02凭证项排序凭证项排序001 001 凭证项排序凭证项排序002002 ：供应商主记录第64页

41、/共111页第六十四页，编辑于星期六：十九点 二十九分。集中维护供应商主记录统驭科目统驭科目nnnnnnnnnnnn付款条款付款条款ZB01ZB01分类键分类键00050005一般数据一般数据银行明细银行明细公司代码数据公司代码数据购买组织购买组织nnnnnnnn工厂工厂nnnnnnnn发货点发货点00010001购买组织数据购买组织数据科目科目购买购买一般一般 供应商供应商第65页/共111页第六十五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。供应商主记录-科目组第66页/共111页第六十六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。供应商主记录-科目组 设设 置置科目组科目组间间 隔隔屏幕格式屏幕格式科目

42、号码科目号码.国内的国内的供应商供应商KREDKRED按数字顺序按数字顺序内部的内部的标题标题名称名称国外的国外的 供应商供应商KREAKREA按数字顺序按数字顺序50,000-50,000-89,99989,999内部的内部的标题标题名称名称国贸术语国贸术语合作性质的合作性质的VERBVERB按字母顺序按字母顺序A-ZA-Z外部的外部的名称名称一次性的一次性的CPDCPD按数字顺序按数字顺序90,00090,000内部的内部的 标题标题 名称名称 地址地址10,000-10,000-49,99949,999第67页/共111页第六十七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。外部采购处理1.我们需

43、要物料或服务吗？2.采购请求3.物料交付记录为物料接收单5.支付4.发票确认发票发票采购部门或采购部门或 R/3 系统都可以决定系统都可以决定供货源供货源应付帐应付帐采购部门采购部门接收入库接收入库采购部门采购部门第68页/共111页第六十八页，编辑于星期六：十九点 二十九分。物料接收过帐的功能物料凭证记帐凭证总分类帐：库存科目 消耗科目.物料接收单重发邮件给定货人质量管理：检查批量物料接收物料接收库存数量消耗统计数.采购数据：采购订单项采购订单历史记录.仓库管理：转移需求消耗点：成本中心内部订单.Dr:存货存货 Cr:GR/IR第69页/共111页第六十九页，编辑于星期六：十九点 二十九分。

44、发票校验采购订单采购订单未清供应商项目未清供应商项目发票校验?=供应商发票采购订单供应商物料物料接收接收Dr:GR/IR 税金税金 Cr:应付帐款应付帐款第70页/共111页第七十页，编辑于星期六：十九点 二十九分。供应商未清项管理资产负债表资产负债表P+L资产资产债务债务供应商供应商应收帐应收帐WLD Light三角债三角债应付帐应付帐银行银行销售额销售额购买的购买的服务服务350350350350350供应商发票195195195195195供应商未清项供应商未清项客户客户付款清帐付款清帐第71页/共111页第七十一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。应付帐款中的一般凭证冲销供应商物料物料

45、接收接收发票校验?=供应商供应商已清项已清项取消物料凭证取消物料凭证取消发票校验取消发票校验重置已清项重置已清项第73页/共111页第七十三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。无采购订单录入+凭证号凭证号+凭证日期凭证日期/记帐日期记帐日期+凭证种类凭证种类(KR)+参考凭证号参考凭证号+货币货币+公司代码公司代码+记帐码记帐码+供应商供应商/总帐科目总帐科目+金额金额+税码税码+税务指示器税务指示器+付款条款付款条款+冻结指示器冻结指示器第74页/共111页第七十四页，编辑于星期六：十九点 二十九分。创建发票第75页/共111页第七十五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。带采购订单的发票流程

46、供应商供应商SAP中国中国付款流程付款流程(AP)发票校验发票校验(MM)创建订单创建订单（采购）（采购）交货交货开具发票开具发票收货收货(MM)第76页/共111页第七十六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。付款手工处理付款手工处理付款付款程序付款程序供应商供应商 A A供应商供应商 A A供应商供应商 B B供应商供应商 C C支票支票银行转帐银行转帐发票发票发发发票发票或发票发票发发发票发票发发第77页/共111页第七十七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。付款F-53-会计-财务会计-供应商-凭证输入-付款-过帐：第78页/共111页第七十八页，编辑于星期六：十九点 二十九分。一般业务

47、帐户一般业务帐户特别业务帐户特别业务帐户财务会计应付帐款帐户分析第79页/共111页第七十九页，编辑于星期六：十九点 二十九分。追加访问追加访问财务会计应付帐款帐户分析第80页/共111页第八十页，编辑于星期六：十九点 二十九分。每笔业务状态分析每笔业务状态分析财务会计应付帐款帐户分析第81页/共111页第八十一页，编辑于星期六：十九点 二十九分。应收账款应 收 帐 款 中 的 主 数 据销 售 模 块 中 的 组 织 结 构应 收 帐 款 中 的 会 计 业 务帐 户 分 析信 贷 控 制第82页/共111页第八十二页，编辑于星期六：十九点 二十九分。销售物料管理销售销售信息系统信息系统销售

48、支持销售支持销售销售发货发货开票开票财务会计财务会计发货发货借项凭证借项凭证免费发货免费发货销售销售订单订单合同合同发货协议发货协议合同合同询价询价报价报价发票发票贷项凭证贷项凭证后续发货后续发货退货退货第83页/共111页第八十三页，编辑于星期六：十九点 二十九分。销售循环销售订单销售订单(SD)SD)询价/报价 发货单发货单 (SD)SD)授权发货 发货发货 (MM)MM)存货存货 销售成本销售成本XXFIX应收应收 销售收入销售收入 发票发票 (SD)SD)发票送达XFI 收款收款 (FI)FI)应收应收 现金现金XX信贷检查信贷检查信贷检查信贷检查第84页/共111页第八十四页，编辑于

49、星期六：十九点 二十九分。客户主记录 公司代码公司代码集团集团 综合数据综合数据 Air Conditioners Inc。Chicago 60609 银行明细银行明细 USA 500 500 10 1234567：CC0001CC0001 公司代码数据公司代码数据 CC 0003CC 0003公司代码数据公司代码数据统驭科目统驭科目nnnnnnnnnnnn统驭科目统驭科目nnnnnnnnnnnn收付条件收付条件ZB01ZB01收付条件收付条件ZB02ZB02凭证项排序凭证项排序001 001 凭证项排序凭证项排序002002 ：第85页/共111页第八十五页，编辑于星期六：十九点 二十九分。

50、集中维护客户主记录统驭科目统驭科目nnnnnnnnnnnn付款条款付款条款ZB01ZB01项目分类项目分类00050005销售地区销售地区NORD001NORD001销售部门销售部门B001B001价格组价格组0101一般数据一般数据银行明细银行明细公司代码数据公司代码数据销售范围数据销售范围数据会计会计销售销售一般一般客户客户第86页/共111页第八十六页，编辑于星期六：十九点 二十九分。客户主记录数据-科目组第87页/共111页第八十七页，编辑于星期六：十九点 二十九分。客户主记录数据-科目组客户主记录客户主记录科目组科目组间隔间隔屏幕格式屏幕格式科目号科目号国内的国内的 客户客户DEBI