财务自查自纠整改报告2篇.docx

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1、 财务自查自纠整改报告2篇 财务自查自纠整改报告【一】 为进一步加强财政资金治理，严厉财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务治理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全完整，依据xx市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知(xx2023xx号)文件的要求，xx镇对20xx年度财政财务收支及资金治理使用状况进展一次全面的大检查，详细状况如下： 一、加强领导，细心组织 财政所准时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参与的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定标准了检查程序、检查时间及工作要求。严格根据“通知”要求，组织开展自检自查工作，确保

2、按期圆满完成财务大检查自检自查工作任务。 二、根本状况及自查结论 (一)财务机构和人员设置状况 1、xx镇单独设置会计机构，执行行政单位会计制度、事业单位会计制度，有会计人员xx人，其中大学本科学历xx人，高中学历xx人，有xx人具有初级会计职称，不存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施连续教育。 2、会计岗位设置状况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案治理岗位、微机治理(核算)岗位、出纳岗位。 3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合标准，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材

3、料符合规定，内部会计监视机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。 (二)内部掌握制度建立状况 1、岗位职责。依据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职责;社会保障资金治理岗位职责;基建财务治理岗位职责;统计评价治理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府选购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案治理职责;财务统管岗位职责;稽查岗位;内部审计岗位;微机治理岗位。 2、治理制度。治理制度有印章治

4、理制度;会计档案治理制度;账户和银行对账治理制度;资金收入、支出治理;资金申请、审批、核销、结账治理;专项资金治理制度;政府选购治理;财务公开制度;固定资产治理;教育经费及农村义务教育经费使用治理;行政问责方法实施细则、首问首办责任实施细则、限时办结制实施细则。 通过财务治理规定、内部掌握会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和特别预警通知)的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进展核对，有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、标准、有效。 (三)财政预决算执行及收支状况

5、 1、地方财政一般预算收入执行状况。 20xx年，全年完成一般预算收入xx万元，为年初预算数xx万元的xx%，较上年完成的xx万元增收xx万元，增长xx%。 2、地方财政一般预算支出状况 20xx年，地方一般预算支出xx万元，比上年增支xx万元，增xx%。其中上级专款形成的支出xx万元，比上年xx万元增支xx万元，增xx%。 3、一般预算平衡状况 地方一般预算收入xx万元，加上级补助xx万元,加上年结余xx万元，收入总计xx万元;一般预算支出xx万元，加上解支出xx万元，支出总计xx万元;收支相抵，全镇财政年终滚存结余xx万元(本年结余xx万元)。 4、基金收支及平衡状况 本年收入xx万元(上

6、级专款)，本年安排支出xx万元，年末无结余。 (四)预算外资金收支状况 上年预算外资金结余xx元。2023年预算外资金收入xx元(一般预算外资金收入xx元，统筹资金收入xx元)，2023年预算外资金支出xx元(一般预算外支出xx元，统筹资金支出xx元)，年末累计预算外资金结余xx元，其中：专项资金结余xx元，一般预算外资金结余xx元，统筹资金结余xx元。 (六)自查结论 1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。 2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。 3、无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等问题。 4、无擅自购建应当实行政府选购的建筑物、商品等问题。 5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。 6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。 7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。 8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。 9、无擅自开立、使用账户等问题。 三、存在的问题及处理意见 (一)会计根底标准化建立中存在以下问题： 1、有记账凭证签章不全的现象。 2、有记账凭证