证劵从业考试真题及答案9卷.docx

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1、 证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷 第1卷证券经纪人治理暂行规定对证券经纪人与证券公司之间的托付关系做出了相关规定包括（ ）。托付与接收托付签订托付合同执业前培训和注册登记证券经纪人对证券公司的资格审查A.B.C.D.答案：A解析：证券经纪人治理暂行规定对证券经纪人与证券公司之间的托付关系做出了相关规定：托付与接收托付、签订托付合同和执业前培训和注册登记，规定签订合同前，应对证券经纪人进展严格审查，说法正相反。（2023年）以下关于商业银行次级定期债务的说法，正确的选项是（ ）。、商业银行不得向目标债权人指派、次级债务是储蓄存款的一种表现形式、次

2、级债务不得与其他债券相抵消、次级债务原则上不得转让、提前赎回A.、B.、C.、D.、答案：D解析：商业银行不得向目标债权人指派，不得在对外营销中使用“储蓄”字样。次级定期债务不得与其他债权相抵销；原则上不得转让、提前赎回。特别状况，由商业银行报原中国银监会审批。商业银行应当对次级定期债务进展必要的披露。根据律师事务所从事证券法律业务治理方法规定，律师事务所从事证券法律业务，可以为以下（ ）出具法律意见。首次公开发行股票及上市上市公司实行股权鼓励打算上市公司召开股东大会境内企业直接或间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易A.B.C.D.答案：D解析：根据律师事务所从事证券法律业务治理方法规定

3、，律师事务所从事证券法律业务，可以为以下事项出具法律意见：首次公开发行股票及上市；上市公司发行证券及上市；上市公司的收购、重大资产重组及股份回购；上市公司实行股权鼓励打算；上市公司召开股东大会；境内企业直接或间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易；证券公司、证券投资基金治理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止；证券投资基金的募集，证券公司集合资产治理打算的设立；证券衍生品种的发行及上市；中国证监会规定的其他事项。公开发行股票的优点有（ ）。募集资金潜力大集中股权办大事提高企业商誉发行费用较高增加股票流淌性A.B.C.D.答案：D解析：公开发行股票的优缺点，公开发行股票有利于股票过于集中

4、和被少数人操控，发行费用高是其缺点。从根底工具分类角度，金融衍生工具可以分为()。信用衍生工具股权类产品的衍生工具货币衍生工具利率衍生工具A.、B.、C.、D.、答案：C解析：金融衍生工具从根底工具分类角度，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷 第2卷信息披露制度是中华人民共和国证券法中（ ）的详细要求和反映。A.公开原则B.公正原则C.公正原则D.依法监管原则答案：A解析：公开原则要求证券市场具有充分的透亮度，要实现市场信息的公开化。信息披露的主体不仅包括证券发行人、证券交易者，还包括证券监管者；要

5、保障市场的透亮度，除了证券发行人需要对影响证券价格的公司状况作出公开的具体说明外，监管者还应当公开有关监管程序、监管身份、对证券市场违规惩罚的规定等。基金份额持有人的权利不包括（ ）。A.参加安排清算后的剩余财产B.共享基金财产收益C.按基金契约及其他有关规定，运作和治理基金资产D.查阅或复制公开披露的基金信息资料答案：C解析：基金份额持有人享有以下权利：(1)共享基金财产收益。(2)参加安排清算后的剩余财产。(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额。(4)根据规定要求召开基金份额持有人大会。(5)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权。(6)查阅或复制公开披露的基金信息资料。(7)对基金治

6、理人、基金托管人、基金份额出售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼。(8)基金合同商定的其他权利。债券种类许多，依据不同的标准会有不同的分类。其中，按（ ）分类，可以将债券分为政府债券、金融债券和公司债券。A.付息方式B.债券形态C.发行主体D.发行方式答案：C解析：按发行主体，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券。对根本面数据的真实、完整性具有较强依靠，对短期价格走势的猜测力量较弱的股票投资分析方法是（ ）。A.根本分析法B.技术分析法C.量化分析法D.定性分析法答案：A解析：根本分析法的缺点。董事会特地委员会包括薪酬与提名委员会，审计委员会和风险掌握委员会，特地委员会应当向（ ）负责，

7、并根据章程的规定向（ ）提交工作报告。A.董事会；监事会B.董事会；股东会C.股东会；股东会D.董事会；董事会答案：D解析：特地委员会应当向董事会负责，并根据章程的规定向董事会提交工作报告。证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷 第3卷公司在清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚假记载或者在未清偿债务前安排公司财产的，应当担当的法律责任有（ ）。 .由公司登记机关责令改正 .对公司处以隐匿财产或者未清偿债务前安排公司财产金额5%以上10%以下的罚款 .对公司处以隐匿财产或者未清偿债务前安排公司财产金额1%以上10%以下的罚款 .对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以1万元以上10

8、万元以下的罚款 A、. B、. C、. D、.答案：B解析：公司在进展清算时，隐匿财产，对资产负债表或者财产清单作虚假记载或者在未清偿债务前安排公司财产的，由公司登记机关责令改正，对公司处以隐匿财产或者未清偿债务前安排公司财产金额5%以上10%以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以1万元以上10万元以下的罚款。证券交易所可依据需要对每日股价涨跌幅予以适当的限制，哪种托付是无效的()。高于涨幅限制价格高于跌幅限制价格低于涨幅限制价格低于跌幅限制价格A.B.C.D.答案：B解析：高于涨幅限制价格和低于跌幅限制价格的托付无效。（2023年）以下关于可转债券的表述，错误的选项是（ ）。

9、A.可转债券包含了一般债券的特质B.可转债券可以按商定转换为一般股股票C.可转债券包含了看跌期权的价值D.可转债券包含了权益类证券的特征答案：C解析：可转换债券通常是转换成一般股票，当股票价格上涨时，可转换债券的持有人行使转换权比拟有利。因此，可转换债券实质上嵌入了一般股票的看涨期权，正是从这个意义上，我们将其列为期权类衍生产品。根据证券公司私募投资基金子公司治理标准的规定，证券公司设立私募基金子公司，应当符合的要求有（ ）。具有健全的公司治理构造，完善有效的内部掌握机制、风险治理制度和合规治理制度，防范与私募基金子公司之间消失风险传递和利益冲突最近六个月各项风险掌握指标符合中国证监会及中国证

10、券业协会的相关要求，且设立私募基金子公司后，各项风险掌握指标仍持续符合规定最近一年未因重大违法违规行为受到刑事或行政惩罚，且不存在因涉嫌重大违法违规正受到监管部门和有关机关调查的情形公司章程有关对外投资条款中明确规定公司可以设立私募基金子公司，并经注册地中国证监会派出机构审批A.B.C.D.答案：D解析：根据证券公司私募投资基金子公司治理标准的规定，证券公司设立私募基金子公司，应当符合以下要求：（1）具有健全的公司治理构造，完善有效的内部掌握机制、风险治理制度和合规治理制度，防范与私募基金子公司之间消失风险传递和利益冲突；（2）最近六个月各项风险掌握指标符合中国证监会及中国证券业协会的相关要求

11、，且设立私募基金子公司后，各项风险掌握指标仍持续符合规定；（3）最近一年未因重大违法违规行为受到刑事或行政惩罚，且不存在因涉嫌重大违法违规正受到监管部门和有关机关调查的情形；（4）公司章程有关对外投资条款中明确规定公司可以设立私募基金子公司，并经注册地中国证监会派出机构审批；（5）中国证监会及中国证券业协会规定的其他条件。一行三会构成了中国金融业（ ）的格局。 A、同业监管B、混业监管C、多重监管D、分业监管答案：D解析：“一行三会”是国内金融界对中国人民银行、中国银行业监视治理委员会、中国证券监视治理委员会和中国保险监视治理委员会，这四家中国的金融监管部门的简称，“一行三会”构成了中国金融业

12、分业监管的格局。证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷 第4卷以下有关合伙企业清算的说法，正确的选项是（）。清算人自被确定之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告清算人自被确定之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起60日内，向清算人申报债权债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，向清算人申报债权A.B.C.D.答案：D解析：考点：此题考察合伙企业清算程序。清算人自被确定之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告；债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起4

13、5日内，向清算人申报债权。选项D正确。在我国，中国证监会认定的机构才有资格从事基金的代理销售。目前可以申请从事基金代理销售的机构包括（ ）。.商业银行.证券公司.保险公司.证券投资询问公司A：.B：.C：.D：.答案：D解析：目前可申请从事基金代理销售的机构包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资询问机构、独立基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构。目前商业银行、证券公司是我国基金销售的主要渠道。证券公司从事介绍业务时，与期货公司签订的书面托付协议应当载明的事项包括（ ）。介绍业务的范围介绍业务对接规章执行期货保证金扣缴制度的措施客户投诉的接待处理方式A.B.C.D.答案：D解析：证券公司

14、从事介绍业务，应当与期货公司签订书面托付协议。托付协议应当载明以下事项：（1）介绍业务的范围。（2）执行期货保证金安全存管制度的措施。（3）介绍业务对接规章。（4）客户投诉的接待处理方式。（5）酬劳支付及相关费用的分担方式。（6）违约责任。（7）中国证监会规定的其他事项。证券公司在柜台市场发行、销售与转让的产品包括但不限于以下私募产品。（ ）证券公司及其子公司以非公开募集方式设立或者承销的资产治理打算、公司债务融资工具等产品银行通过证券公司发行、销售与转让的产品保险公司通过证券公司发行、销售与转让的产品金融衍生品及中国证监会、中国证券业协会认可的产品A.B.C.D.答案：C解析：此题考察证券公

15、司开展柜台市场业务发行、销售与转让的产品种类。在柜台市场发行、销售与转让的产品包括但不限于以下私募产品：（1）证券公司及其子公司以非公开募集方式设立或者承销的资产治理打算、公司债务融资工具等产品；（2）银行、保险公司、信托公司等其他机构设立并通过证券公司发行、销售与转让的产品：（3）金融衍生品及中国证监会、中国证券业协会认可的产品。以下关于一般投资者和专业投资者之间相互转化的说法错误的选项是（ ）。A.其次类专业投资者可以书面告知经营机构选择成为一般投资者，经营机构有权自主打算是否同意投资者转化为一般投资者B.一般投资者申请成为专业投资者应当以书面形式向经营机构提出申请并确认自主担当可能产生的

16、风险和后果，供应相关证明材料C.经营机构应当通过追加了解信息、投资学问测试或者模拟交易等方式对投资者进展慎重评估，确认其符合要求，说明对不同类别投资者履行适当性义务的差异，警示可能担当的投资风险，告知申请的审查结果及其理由D.经营机构有权自主打算是否同意投资者转化为专业投资者答案：A解析：其次类专业投资者可以书面告知经营机构选择成为一般投资者，经营机构应当对其履行相应的适当性义务。证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷 第5卷根据证券发行上市保荐业务治理方法规定，个人申请保荐代表人资格，应当具备（ ）条件。具备3年以上保荐相关业务经受最近3年内在证券发行上市保荐业务治理方法其次条规定的境内证

17、券发行工程中担当过工程协办人参与中国证监会认可的保荐代表人胜任力量考试且成绩合格有效未负有数额较大到期未归还的债务诚恳守信，品德良好，无不良诚信记录，最近5年内未受到中国证监会的行政惩罚A.B.C.D.答案：C解析：根据证券发行上市保荐业务治理方法规定，个人申请保荐代表人资格，应当具备以下条件：具备3年以上保荐相关业务经受最近3年内在证券发行上市保荐业务治理方法其次条规定的境内证券发行工程中担当过工程协办人参与中国证监会认可的保荐代表人胜任力量考试且成绩合格有效未负有数额较大到期未归还的债务诚恳守信，品德良好，无不良诚信记录，最近3年内未受到中国证监会的行政惩罚中国证券业协会规定的其他条件在新

18、加坡上市的外资股被称为（ ）。A.H股B.N股C.S股D.L股答案：C解析：在新加坡上市的外资股被称为s股。以下关于政府机构的说法中，错误的选项是（ ）。A.参加证券投资的目的主要是为了调剂资金余缺和进展宏观调控B.我国国有资产治理部门通过国家控股、参股来支配更多社会资源C.中心银行通过买卖政府债券或金融债券，影响货币供给量，进展宏观调控D.可成立特地机构参加证券市场交易，有利于削减理性的市场震荡答案：D解析：出于维护金融稳定的需要，政府还可成立或指定特地机构参加证券市场交易，削减非理性的市场震荡。故D项错误。所交易金融资产到期期限在1年以上或者没有到期期限的金融市场，是（ ）。A.资本市场B

19、.货币市场C.债务市场D.权益市场答案：A解析：所交易金融资产到期期限在1年以上或者没有到期期限的金融市场，是资本市场。以下不属于中心银行的职能的是（）。A.发行的银行B.企业的银行C.银行的银行D.政府的银行答案：B解析：此题考察中心银行的职能。中心银行的职能包括：发行的银行、银行的银行、政府的银行。证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷 第6卷债券按债券形态分类，可以分为（ ）。A.政府债券、金融债券和公司债券B.零息债券、附息债券和息票累积债券C.实物债券、凭证式债券和记账式债券D.短期债券、中期债券和长期债券答案：C解析：债券划分种类有许多，按发行主体，债券可以分为政府债券、金融债券

20、和公司债券；按债券形态，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券；按期限长短，债券可以分为短期债券、中期债券和长期债券；按付息方式，债券可以分为零息债券、附息债券和息票累积债券。风险治理评估和建议专项报告的内容应包括（ ）。风险治理根本流程与风险治理策略全面风险治理总体目标风险治理组织体系与信息系统公司重大风险、重大大事和重要治理及业务流程的风险治理及内部掌握系统的建立A.、B.、C.、D.、答案：C解析：公司可聘请有资质、信誉好、风险治理专业力量强的中介机构对公司的全面风险治理工作进展评价，出具风险治理评估和建议专项报告。报告一般应包括以下几方面的实施状况、存在缺陷和改良建议：(1)风险

21、治理根本流程与风险治理策略。(2)公司重大风险、重大大事和重要治理及业务流程的风险治理及内部掌握系统的建立。(3)风险治理组织体系与信息系统。(4)全面风险治理总体目标。证券公司申请融资融券业务资格，其客户资产安全、完整，客户交易结算资金实行()。A.统一存管B.集中治理C.第三方存管D.有效掌握答案：C解析：证券公司申请融资融券业务资格，其客户资产安全、完整，客户交易结算资金实行第三方存管，客户资料完整真实。世界金融期货交易的品种主要有（）。外汇期货利率期货股票指数(股指)期货个股期货A.、B.、C.、D.、答案：C解析：目前，世界金融期货交易的品种主要有外汇期货、利率期货和股票指数(股指)

22、期货和个股期货。（ ）等都会影响上市公司将来的收益，进而引起股票内在价值的变化。注册资本国际经济形势的变化国内宏观经济政策的调整供求关系的变化A.、B.、C.、D.、答案：B解析：国际经济形势的变化、国内宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响上市公司将来的收益，进而引起股票内在价值的变化。证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷 第7卷聘任不具有证券从业资格的人员的，可实行的惩罚措施是( )。A: 处以证券从业资格的人员资1倍以上3倍以下的罚款B: 对直接负责的主管人员处以3万元以上30万元以下的罚款C: 由证券监视治理机构予以取缔D: 处以10万元以上30万元以下的罚款答案：D解析：依

23、据证券法第198条的规定，违反本法规定，聘任不具有任职资格、证券从业资格的人员的，由证券监视治理机构责令改正，赐予警告，可以并处10万元以上30万元以下的罚款；对直接负责的主管人员赐予警告，可以并处3万元以上10万元以下的罚款。以下属于证券业从业人员申请执业证书条件的有（ ）。已被机构聘用最近3年未受过刑事惩罚未被中国证监会认定为证券市场禁入者，或者已过禁入期的品德端正，具有良好的职业道德A.、B.、C.、D.、答案：D解析：取得证券业从业资格的人员，符合相应条件的，可以通过机构申请执业证书。、四项均是证券业从业人员申请执业证书的条件。证券公司承销或者销售擅自公开发行或者变相公开发行的证券的，

24、责令停顿承销或者销售，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上十倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得缺乏一百万元的，处以（）的罚款A.一百万元以上一千万元以下B.二百万元以上二千万元以下C.三百万元以上三千万元以下D.五百万元以上五千万元以下答案：A解析：依据2023年3月1日起实施的新证券法第一百八十三条的规定，证券公司承销或者销售擅自公开发行或者变相公开发行的证券的，责令停顿承销或者销售，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上十倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得缺乏一百万元的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款；情节严峻的，并处暂停或者撤销相关业务许可。给投资者造成损失的，应当与发行人担当

25、连带赔偿责任。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员赐予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。目前，投资者在我国证券市场上进展证券交易时采纳（ ）。A.实名制B.匿名制C.代号制D.代码制答案：A解析：目前，投资者在我国证券市场上进展证券交易时采纳实名制。除了基于分类监管要求确定证券公司根本类别之外，证券公司还可能由于发生违法违规等事项被监管机构调整根本类别。比方，未在确定分类结果期限之前上报自评结果的，将公司分类结果直接认定为（ ）。A.CC级B.C级C.D级D.E级答案：C解析：未在确定分类结果期限之前上报自评结果的，将公司分类结果直接认定为D级。证劵从业( 新 )考试真题精选及答案

26、9卷 第8卷关于申购资金冻结、验资及配号，以下说法正确的有（）。 .每一有效申购单位配一个号 .申购日后的第一个交易日(T+1日)，由中国证券登记结算有限责任公司分公司进展申购资金冻结处理 .当有效申购总量小于或等于该次股票上网发行量时，投资者按其有效申购量认购股票 .当有效申购总量大于该次股票发行量时，则通过摇号抽签，确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股 A、. B、. C、. D、.答案：C解析：此题考察认购的一般性原则，题中四个选项都正确。证券买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式称为（）。A拍卖竞价B连续竞价C集合竞价D招标竞价答案：B解析：目前，我国证券交易所采纳两种竞价方

27、式：连续竞价方式和集合竞价方式。其中，连续竞价是指对买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式；集合竞价是指交易中心(如证券交易所的主机)对规定时间内收到的全部交易托付并不进展一一撮合成交，而是集中起来在该时段完毕时进展的竞价方式。投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有1家上市公司已发行股权到达5%后，其所持该上市公司已发行额股份比例每增加或者削减5%，应当进展报告和公告。在（），不得再行买卖该上市公司。A.作出报告.公告后2日内B.报告期限内C.作出报告.公告后5日内D.报告期限内和作出报告.公告后2日内答案：D解析：投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有1家上市公司已发行股权到达5%后

28、，其所持该上市公司已发行额股份比例每增加或者削减5%，应当进展报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司。根据证券公司业务范围审批暂行规定第七条的规定，中国证监会另有规定的除外，依照法定条件对新设证券公司核准的业务一般不超过（）种。A.3B.4C.5D.6答案：B解析：中国证监会另有规定的除外，依照法定条件对新设证券公司核准的业务一般不超过4种。但中国证监会另有规定的除外。依据证券业从业人员执业行为准则的规定，证券人员不得从事的活动包括( )。利用资金优势、持股优势和信息优势，单独或者合谋串通，影响证券交易价格或交易量，误导和干扰市场编造、传播虚假信息或做出虚假陈

29、述或信息误导，扰乱证券市场从事与其履行职责有利益冲突的业务承受利益相关方的贿赂或对其进展贿赂A: . . . B: . C: . . D: . . . 答案：D解析：依据证券从业人员执业行为准则规定，从业人员不得从事以下活动：从事内幕交易或利用未公开信息交易活动，泄露利用工作便利猎取的内幕信息或其他未公开信息，或明示、示意他人从事内幕交易活动；利用资金优势、持股优势和信息优势，单独或者合谋串通，影响证券交易价格或交易量，误导和干扰市场；编造、传播虚假信息或做出虚假陈述或信息误导，扰乱证券市场；损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益；从事与其履行职责有利益冲突的业务；承受利益相关方的贿赂或

30、对其进展贿赂，如承受或赠送礼物、回扣、补偿或酬劳等，或从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动：买卖法律明文制止买卖的证券；利用工作之便向任何机构和个人输送利益，损害客户和所在机构利益；违规向客户做出投资不受损失或保证最低收益的承诺；隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录；中国证监会、协会制止的其他行为。证劵从业( 新 )考试真题精选及答案9卷 第9卷有限责任公司股东认足公司章程规定的出资后，由（ ）向公司登记机关报送公司登记申请书、公司章程等文件，申请设立登记。?A：全体股东共同托付的代理人B：三分之二以上股东指定的代表C：任何一名股东D：出资比例最高的股东答案：A解析：中华人民共和国

31、公司法其次十九条规定,股东认足公司章程规定的出资后，由全体股东指定的代表或者共同托付的代理人向公司登记机关报送公司登记申请书、公司章程等文件，申请设立登记。以下关于基金公开募集与非公开募集的说法中，正确的选项是()。私募基金是通过非公开方式募集基金公募基金面对不确定的广阔的公众私募基金募集的对象是少数特定的投资者私募基金对信息披露有特别严格的要求A.B.C.D.答案：B解析：一般来说，公募基金对信息披露有特别严格的要求，其投资目标、投资组合等信息都要披露；而私募基金的要求则低得多。资金需求者与资金初始供给者之间不发生直接信贷关系，而是由金融中介机构起桥梁作用，二者只与金融机构发生债权债务关系。

32、这反映了间接融资的（ ）特点。A.资金获得的间接性B.融资的相对集中性C.融资信誉的较大差异性D.可逆性答案：A解析：间接融资的特点包括资金获得的间接性、融资的相对集中性、融资信誉的差异性相对较小、全部具有可逆性（即可返还性）、融资的主动权主要把握在金融机构手中。洗钱风险治理工作根本原则中，（ ）是指证券公司应依据风险评估结果科学配置反洗钱资源，在洗钱风险较高的领域实行强化的反洗钱措施，在洗钱风险较低的领域实行简洁的反洗钱措施。A.风险相当原则B.同一性原则C.自主治理原则D.动态治理原则答案：A解析：考点：考察证券公司洗钱风险治理工作的根本原则。 风险相当原则，证券公司应依据风险评估结果科学

33、配置反洗钱资源，在洗钱风险较高的领域实行强化的反洗钱措施，在洗钱风险较低的领域实行简化的反洗钱措施。以下关于公司债券和企业债券募集资金用途的说法，正确的选项是（ ）。A.公司债券的募集资金用途不能由发行人自行打算B.公司债券的募集资金用途必需与工程挂钩C.企业债券的募集资金用途与政府部门审批的工程直接相连D.企业债券的募集资金用途没有限制答案：C解析：公司债券的募集资金用途由发行人自行打算，不强制与工程挂钩，包括可以用于归还银行贷款、改善财务构造等股东大会核准的用途，除金融企业外，募集资金不得转借他人。企业债券募集资金用途主要限制在固定资产投资和技术革新改造方面，并与政府部门审批的工程直接相连。