费用报销管理制度范本.docx

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1、 费用报销管理制度范本费用报销治理制度1 一、目的 为加强对市场人员费用治理力度，确保市人员更好开展工作，有效节省用本钱，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差治理 1、员工因公出差，必需填写出差报告和员工外勤单，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。 2、员工出差完毕三日内必需完成出差报告的出差总结局部。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，详细包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特别状况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3

2、、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出局部由个人支付) 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特别状况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和缘由。 5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。 6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。 五、备用金治理 1、依据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度依据实际城要确定，由总经理签批。 2、备用金借支后应准时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特别状

3、况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意前方可延期，但最长不行超一个月。 3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销治理 1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3、单据报销规定填写和粘贴方法： 差旅费报销单 a、填写内容根据差旅费报销单单上的要求填写。 b、粘贴留意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 费用报销单 a、填写

4、内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。 b、粘贴留意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵，但需要票据反面注明状况。 c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。 费用报销治理制度2 1、目的 为了加强公司财务治理，强化费用掌握。 2、适用范围 公司员工费用报销治理。 3、职责 3.1客服部负责制度的制定； 3.2各部门负责根据制度执行。 4、内容 4.1费用报销审批权限： 4.1.1公司的”费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理

5、审批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按以下状况处理： 费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销； 费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种状况，财务部出纳必需待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。 4.1.4全部的费用开支必需先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 4.2费用报销流程： 4.2.1当费用发生后，受款人必需在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务

6、审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。 4.2.2.财务部必需仔细、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严峻的，必需马上报至其部门经理及总经理。 4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 4.3借款： 4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借

7、款，必需填写借款申请单。 4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准前方可支付。 4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应准时办理报销手续，尽快与财务结算清晰。 4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 4.3.5当借款人不准时结清借款之工程时，财务有权从薪资中抵扣。 4.4重点费用有关规定： 4.4.1工资： 4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。 4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最终一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资

8、内。 4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤状况”、“门票领取状况“上报财务。 4.4.1.4财务在每月13日前，将全部员工的工资计算完毕，并交总经理签批。 4.4.2交际应酬费： 4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当把握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必需先获总经理的批准。 4.4.2.2一次的金额应掌握在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必需有证明人签字。 4.4.2.3一次发生的交际费，必需照实填写清晰所应酬的工程方可报支。 4.4.2.4市内交通费： （1）因公事外出的车费可实

9、报实销；但必需注明起止地和事由。 （2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主； 4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特别缘由需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。 4.5费用报销的有关规定： 4.5.1每次报销费用，必需在事项完毕起3日内，特别状况一周内完成，过期财务可不予报销。 4.5.2有关费用必需按相关“费用报销凭证”精确、照实地填写，详细要求如下： 4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写： 4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清晰。 4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写： 4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写： 4.5.2.5附件张数按所

10、附单据数量填写： 4.5.2.6大、小写金额必需填写全都，不得涂改： 4.5.2.7发票、收据必需分开填写有关“费用报销凭证”； 4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必需有本部门同事作验收或证明人的签名； 4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 4.5.4全部费用报销，必需凭“发票”或“收据”为原始凭证，如的确无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必需注明未能取得票据的缘由。 4.5.5如遇有票据丧失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丧失人担当。 4.5.6全部票据必需真实，如发觉作弊时，财务将按票面金额的两倍惩罚当事人。 4.6关于办公用品的选购及修理： 4.6.1各部门所需办公用品必需于每月3日前上报客服部文员，由客服部进展审核汇总，上报总经理审批。 4.6.2客服部依据审批选购规划，填写“借款单”，到财务借备用金选购。 4.6.3所选购的物品必需统一保管，领用物品时填写领用表。 4.6.4办公设备的修理，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人修理及购置修理所需物件，各部门无权自行处理。 5、其它 51本规定由客服部制订并归口治理； 52本规定将会依据公司实际状况随时修订； 53本规定自签发之日起实施。 【费用报销治理制度范本】