2022年中级银行从业资格《银行业专业实务（风险管理）》考试题库上（单选题1）.docx

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1、2022年中级银行从业资格银行业专业实务（风险管 理）考试题库-上（单选题1）一、单选题1 .关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是。A、风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行 监督B、董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会 授权范围内就有关风险管理事项进行决策C、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理 的最终责任D、风险管理部门负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法 信息系统等 在内的风险管理体系 答案：D解析：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的 职责。2 .（

2、）负责建立识别 计量、监测并控制风险的程序和措施。A、董事会B、监事会C、股东大会D、高级管理层答案：D 解析：D项，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险管理事项， 以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理 体系，组织开展各类风险管理活动，识别 计量 监测 控制或缓释银行的风险， 向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。3 .风险管理部门在（）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度 工具方 法、信息系统等在内的风险管理体系。A、监事会B、iW）管层C、经营部门D、董事会答案：B解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建

3、设完善包括风险 管理政策制度、工具方法, 信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险 管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口 的报告，促进银行稳健经营、持续发展。4 .（）向董事会负责，是商业银行的执行机构。A、监事会B、董事会C、高级管理层D、经理层答案：C 解析：高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。5 .下列关于风险管理组织中各个机构职责的说法，正确的是（）。A、董事会负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作B、高级管理层是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任C、风险管理部门组织开展各项管理工作对银行承担的风险进行识别、计量

4、、监 测、控制 缓释以及风险敞口的报告D、风险管理部门负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险 水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价答案：C解析：高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作；董事会 是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任；监事会主要负责监 督董事会 高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有 效性进行独立的监督、评价。6 .中国银监会商业银行资本管理办法（试行）规定（）负责根据业务战略和 风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实 各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理

5、性和有效性。A、董事会B、监事会C、股东大会D、高级管理层解析：中国银监会商业银行资本管理办法（试行）规定高级管理层负责根据 业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相 适应，落实各项监控措施,定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。7 .（）在风险管理方面，对本行经营决策 风险管理和内部控制等进行监督检查 并督促整改。A、风险管理委员会B、董事会C、高级管理层D、监事会答案：D解析：在商业银行公司治理指引中，监事会是商业银行的内部监督机构，对 股东大会负责。除依据公司法等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风 险管理方面，对本行经营决策风险管理和内部控制等

6、进行监督检查并督促整改。 8.随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高管层 层面设立（），具体负责组织实施银行风险管理工作。A、风险管理专职人员B、风险管理委员会C风险控制专职人员D、首席风险官解析：随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高 管层层面设立首席风险官，具体负责组织实施银行风险管理工作。商业银行公 司治理指引也指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。9 .()是商业银行最高风险管理/决策机构，。承担商业银行风险管理的最终责 任A、股东大会,董事会B、股东大会,监事会C、董事会，高级管理层D、董事会，董事会答案：D解析：

7、董事会是商业银行最高风险管理/决策机构,董事会承担商业银行风险管理 的最终责任。10 .商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法 管理中的履职情况进行监督评价，并至少。向股东大会报告董事会及高级管理 层的履职情况。A、每年一次B、每年两次C、每年四次D、每年五次解析：商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方 法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高 级管理层的履职情况。11 .巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官， 关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。A、首席风险官必须具备独立性B

8、、首席风险官负责商业银行的全面风险管理C、首席风险官不能向董事会报告D、首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责答案：C解析：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条 线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事 会及其风险管理委员会报告。12 .监事会向。负责，是商业银行的内部监督机构。A、董事会B、最风险管理委员会C、股东大会D、风险管理部门答案：C解析：在商业银行公司治理指引中，监事会是商业银行的内部监督机构，对 股东大会负责。13 .下列不属于商业银行风险管理部门的职责的是。A、组织开展各项风险管理工作B、建立有关风险管理政策和

9、指导原则的档案和手册C、建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体 系D、对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制 缓释以及风险敞口的报告 答案：B解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险 管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险 管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口 的报告，促进银行稳健经营 持续发展。14 .监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对。负责。A、董事会B、最信）风险管理委员会C、股东大会D、风险管理部门答案：C解析：在商业银行公司治理指引中，监事会是商业银行

10、的内部监督机构，对 股东大会负责。15 .关于风险管理的“三道防线”说法错误的是。A、第一道防线业务条线部门B、第二道防线风险管理部门和合规部门C、第三道防线内部审计D、第二道防线银保监会答案：D解析：业务条线部门是第一道风险防线,它是风险的承担者,应负责持续识别 评 估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是笫二道风险防线。风险管理部门 负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于 法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。风险管理和合规 管理部门均应独立于业务条线部门。内部审计是第三道风险防线。内审部门对银 行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审

11、计。16 .()对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构， 对股东大会负责。A、监事会B、党委C、纪委D、董事会答案：A解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据中华人民 共和国公司法等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本 行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。17 .下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是。A、风险管理部门具备足够的职权 资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B、设置独立的风险管理部门C、风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D、风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务 的风险状况答

12、案：C解析：C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独 立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避 免影响他们的独立性。18 .根据商业银行资本管理办法（试行），商业银行的。负责制定本行的 风险偏好。A、董事会B、风险管理部门C、监事会D、风险管理委员会答案：A解析：在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏 好等重大风险管理事项的审议 审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体 系的有效性进行监督。19 .根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由O审核批准。A、董事会B、高级管理层C、监事会D、股东大会答案：A

13、解析：巴塞尔委员会发布的第四版银行公司治理原则强调董事会对银行负有 整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。 20.商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行。应对董事会及高级 管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少 每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。A、首席风险官B、董事C、监事会D、风险管理委员会答案：C解析：商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行监事会应对董事会及 高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并 至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。21 .以下关

14、于董事会及其风险管理委员会的说法，错误的是O。A、董事会是商业银行的决策机构B、董事会对银行总体负责，包括审核与监督银行的战略目标、风险战略、公司 治理和企业价值的实施情况C、商业银行董事会承担商业银行风险管理的最终责任D、最高风险管理委员会承担商业银行风险管理的最终责任答案：D解析：D选项：商业银行董事会承担商业银行风险管理的最终责任。22 .商业银行中承担风险管理的最终责任是。A、董事会B、监事会C、风险管理部门D、财务控制部门答案：A解析：董事会承担商业银行风险管理的最终责任。23 .()负责设定风险偏好，。负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管 理工作。A、股东大会；董事会B、股东大

15、会；高级管理层C、董事会；监事会D、董事会；高级管理层答案：D解析：董事会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织 实施资本管理工作。24 .下列哪一项不属于是风险文化的内容。A、风险管理行为B、风险管理理念C、风险管理哲学D、风险管理价值观答案：A 解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念 哲学和 价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理 行为表现出来的一种企业文化。25 .()不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。A、监管资本B、经济资本C、会计资本D、账面资本答案：B解析：经济资本不是真正的银

16、行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损 失相等。26 .在制定风险偏好过程中需要考虑的因素，不包括。A、风险偏好与利益相关人的期望B、银行需考虑该行愿意承担的风险C、监管要求D、内部控制和风险隔离答案：D解析：在制定风险偏好过程中需要考虑以下因素：1.风险偏好与利益相关人的期 望；2.银行需考虑该行愿意承担的风险；3.监管要求；4.充分考虑压力测试。27 .金融稳定理事会在有效风险偏好框架制定原则要求总体风险偏好分解到 的方面不包括。A、业务条线B、法人实体C、具体风险种类限额D、个人答案：D解析：金融稳定理事会在有效风险偏好框架制定原则中特别强调了限额在传 导风险偏好方面的作用，要求应

17、将总体风险偏好分解到业务条线、法人实体、 具 体风险种类的限额。28 .()是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量。A、存款准备金B、存款保险C、经济资本D、资本充足率答案：C解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称 风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。29 .常用的限额指标中的流动性风险限额不包括的是。A、流动性比例B、存贷比C、净稳定资金比例D、单一集团客户授信集中度限额答案：D 解析：信用风险限额，例如单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度 限额、行业限额；流动性风险限额，例如流动性比例、存贷比、流动性覆盖率、

18、净稳定资金比例, 流动性缺口率 核心负债依存度、单日现金错配限额、一个月 累计现金错配限额 最大十家存款集中度、最大十家金融同业集中度。30 .风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。A、风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易B、风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大C、风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素D、风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大答案：B解析：风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风 险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益 呈递减趋势。31 .不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要

19、的是。A、最佳避险报告B、整体风险报告C、具体的头寸报告D、风险监测报告答案：C解析：风险监测和报告要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样 化需求。高级管理层需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待的是 非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报 告，以协助制定风险管理策略。32 .直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是。A、不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法B、建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统C、采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险D、采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险答案：B解析：建立功能强大 动

20、态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行 风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水 平和研究/开发能力。33 .商业银行完整的风险管理流程可以依次概括为。四个主要步骤。A、风险监测/报告、风险识别/分析、风险计量/评估、风险控制/缓释B、风险控制/缓释 风险计量/评估、风险识别/分析 风险监测/报告C、风险识别/分析、风险计量/评估、风险监测/报告、风险控制/缓释D、风险识别/分析、风险监测/报告、风险计量/评估、风险控制/缓释答案：C解析：商业银行的风险管理流程的四个主要步骤：（1）风险识别/分析（2）风 险计量/评估（3）风险监测/报告（4）风险控制/

21、缓释。34 .风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面 银行整 体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的。A、风险识别B、风险监测C、风险控制D、风险加总答案：D解析：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行 整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。不同类型的风 险之间、风险参数之间, 不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性 成为风险加总可信度的关键。35 .()是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。A、识别风险B、制作风险清单C、感知风险D、分析风险答案：C解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环

22、节：感知风险是通过系统化的 方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解各种风险的 成因及变化规律。36 .下列关于风险计量的说法中，错误的是O。A、风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量B、风险计量可以基于专家经验C、风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式D、准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上 答案：A解析：A项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。37 .风险识别应涵盖银行面临的所有重大风险，不包括。A、表内与表外B、集团层面C、投资组合层面D、收益层面答案：D解析

23、：风险识别应涵盖银行面临的所有重大风险，包括表内与表外、集团层面、 投资组合层面及业务条线层面的风险。38 .下列选项中，不属于信息系统安全管理的主要标准的是。A、随时进行数据信息备份和存档，定期进行监测并形成文件记录B、为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志C、对每次系统登陆或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据D、设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵答案：B解析：B选项：为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁 卡。39 .风险数据包括。A、监测数据和分析数据B、前期测量数据和后期综合数据C、内部数据和外部数据D、集中计量数据和分散计量数据答案：C解析：风

24、险数据包括内部数据和外部数据，其中内部数据是从各个业务系统中抽 取的、与风险管理相关的数据信息，外部数据是通过专业数据供应商所获得的数 据。40 .下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是。A、先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构B、风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误C、风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员D、风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信 白答案：c解析：C项，高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间 传递给正确的人。41 .()作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置

25、严格的安全保障，确保能 够长期 不间断地运行。A、完善的公司治理机构B、健全的内部控制机制C、有效的风险管理策略D、风险管理信息系统答案：D 解析：风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安 全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。42 .下列关于风险管理信息系统的说法中，不正确的是。A、应当设置错误承受程序B、应当随时进行数据信息备份和存档，定期进行监测并形成文件记录C、应当设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵D、应当为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志答案：D解析：风险管理信息系统应当：（1）针对风险管理组织体系、部门职能、岗位 职责等，设置不同的登录

26、级别；2）为每个系统用户设置独特的识别标志，并定 期更换登录密码或磁卡；（3）对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意 外事件提供证据；（4）设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵；（5） 随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；（6）设置灾难 恢复以及应急操作程序；（7）建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然 可以在一定时间内保持系统的完整性。43 .内部控制的目标不包括（）A、确保对于企业所适用的法律及法规的遵循B、确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性C、明确划分股东 董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形 成的相互制衡关系

27、D、编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告 答案：c解析：内部控制的目标主要包括以下三个:第一类目标针对企业的基本业务目标, 包括业绩和盈利目标以及资源的安全性。第二类目标关于编制可靠的公开发布的 财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务 数据，例如业绩公告。第三类目标涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。44 .监管部门对内部控制体系的内容不包括。A、控制环境B、信息披露C、控制活动D、信息与沟通答案：B解析：为实现上述目标，企业应当建立起包括控制环境(Control Envi ronment

28、)、风险评估(Ri skAssessment)、控制活动(Contro I Act i v i t i es)、信息与沟通(Informat ionandmun icat ion) v 监控(Mon i tor i ng)五个要素的内部控制体系。45 .内部审计确认服务是指对组织的一些方面提供独立的评估和客观检查证据的活动，其中不包括。A、风险管理B、控制C、治理过程D、内部控制答案：D 解析：内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，国际内部审计师协会 最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。确认服务是 指对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评估和客观检查证据的

29、活动。 46.对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问 题是。A、经营管理不善B、企业产品质量不过硬C、企业职工知识水平偏低D、企业治理结构不完善答案：A解析：就国内企业而言，生产经营风险分析中最突出问题是经营管理不善，主要 表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。47 .下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（）。A、托收承付B、保理C、保证D、信用证答案：C解析：对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押 保证、留置和定 金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。48 .关联交易是指发生在集团内（）之间的有关转移权利和义务的事项安

30、排。A、控股股东B、高级管理层C、关联方D、董事会成员答案：C解析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。 关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影 响关系的企事业法人。49 .资产组合的信用风险通常应。单个资产信用风险的加总。A、大于B、小于C、等于D、无关答案：B解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。正是由于这种相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。50 .贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括。A、银行客户的行业集中度B、银行贷款在不同行业中的分布C、银行主要客户所在行业的特征D、银行

31、客户集中地区的信用环境和法律环境答案：D 解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧 等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给 商业银行造成系统性的信用风险损失。D项属于区域风险应关注的因素。51 .甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收 账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正 确的有()。A、销售毛利率为75%B、应收账款周转率为2. 11C、应收账款周转天数为171天D、销售毛利率为25%答案：D解析：应收账款周转率=销售收入/ (期初应收账款+期末应收账款

32、)/2) =2/ (0. 75+0. 95) /2) =2. 35,应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/2. 35=153天,销售毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入=(2-1.5) /2=25%.52 .某客户的2015年度税后损益为300万元，利息费用为200万元，平均资产总 额为2000万元，税率为33%,则该客户的资产回报率为。A、5%B、15%C、21.7%D、25%答案：C 解析：该客户的资产回报率=(税后损益+利息费用(1-税率)/平均资产总额二 (300+200X (1-33%) ) /2000=21.7%53 .商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联

33、交易中，判断是否属于 集团法人客户内部的关联方时，不属于应关注的情况的是。A、互为提供担保或连环提供担保B、发生处理方式异常的交易C、资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D、与特定顾客或供应商发生大额交易答案：C解析：商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个 企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易：1. 与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；2.进行价格、利率、租金及付款 等条件异常的交易；3.与特定客户或供应商发生大额交易；4.进行实质与形式不 符的交易；5.易货交易；6.进行明显缺乏商业理由的交易；7.发生处理方式异常 的交

34、易；8.资产负债表日前后发生的重大交易；9.互为提供担保或连环提供担保; 10.存在有关控制权的秘密协议；11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单 位或个人长期使用。54 .下列有关集团客户信用风险特征的说法，不恰当的是。A、非系统性风险较高B、风险识别和贷后管理难度大C、连环担保十分普遍D、内部关联交易频繁 答案：A解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：1.内部关联交易频繁2.连环担保十分普遍3.真实财务状况难以掌握4.系统性风险 较高5.风险识别和贷后管理难度大。55 .商业银行应该高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常 生活的、可变现的财产

35、作为抵押，并且要求借款人购买（）。A、保证保险B、信用保险C、财产保险D、责任保险答案：C解析：由于个人贷款的抵押权实现困难，商业银行应当高度重视借款人的第一还 款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求 借款人购买财产保险。56 .个人贷款业务的特点是O。A、单笔业务资金规模小，数量也少B、单笔业务资金规模小，数量巨大C、单笔业务资金规模大，但数量少D、单笔资金业务规模大，数量巨大答案：B解析：个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小 但数量巨大。57 .某企业2006年净利润为0. 5亿元人民币,2005年末总资产为12亿元人民币，200

36、6年末总资产为13亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为。A、5%B、4%C、7%D、10%答案：B解析：2006年的总资产收益率:净利润/平均总资产=0.5+ (12+13) +2=4%58 .在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注()oA、行业成熟期分析B、行业周期性分析C、人口老龄化D、行业竞争力及替代性分析答案：C解析：ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济/法律环境 技术进步 环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外 部因素的发展变化。C项属于宏观经济、社会及自然环境的分析。59 .()是有效管理个人客户信用风险

37、的重要工具。A、客户信用评级B、客户资信情况调查C、个人信用评分系统D、客户资产与负债情况调查答案：C解析：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于 大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。60 .（）是用来判断企业归还短期债务的能力。A、盈利能力比率B、效率比率C、杠杆利率D、流动比率答案：D解析：G）盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率， 体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。（2）效率比率，又称营运能力比 率，体现管理层管理和控制资产的能力。（3）杠杆比率，用来衡量企业所有者 利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。（4）

38、流动 比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应 付突发事件和困境的能力。61 .下列关于商业银行风险的说法正确的是。A、市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约 的风险B、结算风险是一种市场风险C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取 答案：D解析：AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但 另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用风险具有明显的 非系统性风险特征。62 .商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则下列说法最恰当

39、的是。A、预期违约的借款人不一定同时违约B、非预期违约的借款人一定会同时违约C、非预期违约的借款人一定不会同时违约D、预期违约的借款人一定会同时违约答案：A解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两 笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的, 即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则 两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。63 .商业银行个人信贷产品可以划分为。A、个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款B、个人信用贷款和个人消费贷款C、个人零售贷款和个人信用贷款D、个人住宅抵押贷款和助学与助业

40、贷款答案：A 解析：目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售 贷款两大类。64 .在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于对单一法人客户的 非财务因素分析的是。A、客户的企业管理者的人品B、客户企业的效率比率分析C、客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度 销售量及库存等D、客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等答案：B解析:对单一法人客户的非财务状况分析包括:管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济 社会及自然环境分析。A项属于管理层风险分 析；CD两项均属于生产与经营风险分析；B项属于对单一法人客户财务状况

41、分析 中的财务比率分析。65 .在分析单一法人客户的非财务因素时,在管理层风险方面不需要关注的是。A、某机械公司的管理层决策过程B、某文化公司王总经理的年龄C、某证券公司何副总的诚信度D、某保险公司客户主管的素质答案：B解析：管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能 力及道德水准，其主要内容包括：历史经营记录及其经验；经营者相对于所 有者的独立性;品德与诚信度;影响其决策的相关人员的情况;决策过程;所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；领导后备力量和中层主管人员 的素质；管理的政策、计划、实施和控制等。66 .商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对。的分析判断至

42、关重要。A、子公司的经营状况B、集团内关联交易C、高层人事安排D、资本来源答案：B解析：商业银行首先应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集团法 人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分 析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户通常更为复杂，因此需要更 加全面 深入的分析和了解，特别是对集团内各关联方之间的关联交易进行正确 的分析和判断至关重要。67 .下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是。A、连环担保十分普遍B、内部关联交易频繁C、系统性风险较低D、贷后管理难度大答案：C解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：

43、内 部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌握；系统性风 险较高；风险识别和贷后管理难度大。68.某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的100 0个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是O。A、该行AA级客户的违约频率为0. 5%B、该行AA级客户的贷款不良率为0. 5%C、该行AA级客户的违约概率为0. 5%D、该行AA级客户的违约损失率为0. 5%答案：A解析:1000个客户中发现有5个客户违约,则违约频率=5 / 1000 X 100%=0.5%。69 .下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是。A、单笔不超过100万授信的个人信用卡

44、B、某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款C、以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款D、某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信答案：A解析：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风 险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。70 .某商业银行今年共发放了 1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷款预期 在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5%、3%、1%,则该1万笔贷 款预期在三年间的累计死亡率是（）。A、7. 25%B、9%C、10. 14%D、8. 77%答案：D解析：贷款存活率:（1-5%） X （1-3%） X （1

45、-1%） =91. 23%,累计死亡率= 1-91. 23%=8. 77%。71 .下列关于专家判断法的说法错误的是（）。A、专家系统面临的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性B、专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主 要基础C、专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素以及与市场有关的 因素D、专家系统依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验， 因此不同的信贷人员由于其经验 习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估 结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业银行而言尤为突出 答案：D解析：专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为

46、信用分析和决策的 主要基础，这种主观性很强的方法/体系带来的一个突出问题是对信用风险的评 估缺乏一致性（例如不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现 不同的风险评估结果和授信决策或建议）。专家系统的这一局限性对于大型商业 银行而言尤为突出。72 .信用评分模型的关键在于。A、辨别分析技术的运用B、借款人特征变量的当前市场数据的搜集C、借款人特征变量的选择和各自权重的确定D、单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定答案：C解析：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特 征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不 同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。73 .下列各项不属于违约概率模型的是。A、RiskCalc 模型B KMV 的