2014年证券从业资格考试证券投资基金模拟试题及答案详解.docx

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1、2014年证券从业资格考试证券投资基金模拟试题及答案详解一、单项选择题（本类题共60小题，每题05分，共30分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分）1证券投资基金在美国被称为（）。A单位信托基金B共同基金C信托产品D证券投资信托基金2基金所募集的资金在法律上具有独立性，由选定的基金托管人保管，并委托（）进行基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。A投资咨询公司B基金托管人C基金管理人D证券公司3证券投资基金中的（）基金份额固定，在完成募集后，基金份额可以在证券交易所上市。A封闭式基金B契约型基金C开放式基金D公司型基金42

2、001年9月，我国第一只开放式基金（）的诞生，使我国基金业发展实现了从封闭式基金到开放式基金的历史性跨越。A基金金泰 B基金开元C华安创新D招商安泰5以下基金类型中，不是根据基金的投资目标来划分的是（）。A平衡型基金B收入型基金C增长型基金D混合型基金6在基金的风险分析指标中，（）将一个股票基金的净值增长率与某个市场指数联系起来，用以反映基金净值变动对市场指数变动的敏感程度。A贝塔值B行业投资集中度C标准差D持股集中度7偏股型混合基金中债券的配置比例一般为（）。A1030B5070C2040D70908QDII基金因应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的，该临时用途借人资金的比例不得超过基金、

3、集合计划资产净值的（）。A10B15C20D25：9基金募集期限届满，封闭式基金满足的要求之一是，募集的基金份额总额达到核准规模的（）以上。A50B60C80D8510我国封闭式基金的交收同A股一样实行（）日交割、交收。A T1BT1C T2DT211对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为（）。A替代金额替代证券数量该证券最新价格现金替代溢价比例B替代金额替代证券数量该证券最新价格、（1现金替代溢价比例）、C替代金额替代证券数量该证券最新价格（1现金替代溢价比例）D替代金额替代证券数量该证券最新价格（1现金替代溢价比例）12基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起（）工作

4、日内，对该申购（认购）、赎回申请的有效性进行确认。A1个B3个C5个D7个13我国相关法规规定，基金管理公司的注册资本应不低于（）人民币。A8000万元B1亿元C15000万元D3亿元14对于成长型的股票，（）是最常用的辅助估值工具。A速动比率B资产负债率C每股盈余成长率D现金流折现15基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由（）聘任，并应当经全体独立董事同意。A董事长B董事会C股东会D监事会16公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡，这体现了基金管理公司内部控制应遵循的（）。A成本效益原则B有效性原则C独立性原则D相互制约原则17依法设立的商业银行申请取得基金托管资格，应当具备相

5、应条件，并经（）核准。A中国人民银行B中国证监会C中国银监会和中国人民银行D中国证监会和中国银监会18QDII基金在境内募集资金，境外进行投资，其托管业务有一定的特殊性，境内托管银行一般委托境外机构担任次托管人，由担任次托管人的境外托管人履行部分境外托管业务职责，但托管业务的责任仍由（）承担。A境外托管人B境内托管人CQDII基金D次托管人19交易所交易资金清算流程中，（）托管人将经过复核、授权确认的清算指令支付执行。AT日B T1日CT2日DT4日20内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终，这体现了基金托管人内部控制的（）A合法性原则B独立性

6、原则C有效性原则D审慎性原则21（）是将产品或服务的信息传达到市场上，通过各种有效媒体在目标市场上宣传产品的特点和优点，让客户了解产品在设计、分销、价格上的潜在好处，最后通过市场将产品销售给客户。A促销B直销C传销D分销22下列基金费用不属于投资者在买进与卖出基金环节一次性支出的是（）。A认购费B托管费C申购费D赎回费23存在以下（）问题的证券公司不具有申请基金代销业务的资格。A没有发生诉讼、仲裁等其他重大事项B净资本等财务风险监控指标符合中国证监会要求C违法违规行为被监管机构调查D最近2年没有挪用客户资产等损害客户利益的行为24下列不属于基金宣传推介材料的禁止规定的是（）。A违规承诺收益或者

7、承担损失B预测该基金的证券投资业绩C登载基金过往业绩D登载单位或者个人的推荐性文字25基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基金资产公允价值的过程。A净资产B全部资产C全部资产及所有负债D所有负债26估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。A长期性B一致性C公开性D及时性27QDII基金份额净值应当至少（）计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在（）计算并披露。A每月，每周B每日，每日C每月，每个工作日D每周，每个工作日28在基金投资风格分析中，持仓集中度分析是通过计算（）股票投资市场占基金资产净值的比例可以分析

8、基金是否倾向于集中投资。A前5只B前10只C前15只D前20只29基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计人当期（）。A收益B收入C损益D可变成本30公允价值变动损益指基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计人当期损益的利得或损失，并于（）对基金资产按公允价值估值时予以确认。A年末B月束C估值日D周末31对于每日按照（）进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进行收益分配。A市值B面值C份额净值D最近7日年化收益率32下列关于基金税收的说法正确的是（）。A基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收

9、企业所得税B基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收20的企业所得税C基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收10的企业所得税D基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收5的个人所得税33基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。A完些性原则B准确性原则C真实性原则D公平披露原则34基金管理人需在基金份额发售的（）日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。A1B2C3D435当代表基金份额（）以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，持有人有权自行召集。A5 B 10C15D200A36目前较为合理的评价基金业绩表现的指

10、标是（）。A期末利润B期末可供分配利润C本期利润D本期基金份额净值增长指标37证券交易所自律管理的内容不包括（）。A基金公司人员的聘任B对基金上市交易的管理C对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控和管理D对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控和管理38不可以向中国证监会申请基金销售业务资格的机构有（）。A证券公司B商业银行C专业基金销售机构D证券交易所39货币市场基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过（）天。A60B120C90D18040督察长应当在知悉可能影响高级管理人员或投资管理人员正常履行职务的信息之日起（）个工作日内向中国证监会报告。A1B2C3D541下面关于

11、利益冲突管理制度的表述错误的是（）。A投资管理人员不得直接或间接为其他任何机构和个人进行证券投资活动B除法律、行政法规另有规定外，公司员工及其直系亲属均不得买卖股票C投资管理人员履行职责时，对可能产生个人利益冲突的情况应当及时向公司报告D投资管理人员不得直接或间接接受证券公司、投资公司、上市公司等其他任何机构和个人提供的礼金、旅游服务等各种形式的利益42证券组合管理理论最早由美国著名经济学家（）于1952年系统提出。A夏普B詹森C马歇尔D马柯威茨43从组合线的形状来看，相关系数越小，在不卖空的情况下，证券组合的风险越小，特别是在（）的情况下，可获得无风险组合。A不相关B正完全相关C负完全相关D

12、不完全负相关44最优证券组合是指，相对于其他有效组合，该组合所在的无差异曲线的（）是使投资者最满意的有效组合。A位置最低B位置最高C弯曲度最大D弯曲度最小45根据行为金融理论，投资者可以利用（）而长期获利。A人们的爱好B投资者的专业知识C人们的行为偏差D投资者的地域差异46（）是投资过程中最重要的环节之一，也是决定投资组合相对业绩的主要因素。A资产配置B资产重组C债券投资组合管理D基金绩效衡量47在资产配置基本方法中，（）假定未来与过去相似，以长期历史数据为基础，根据过去的经历推测未来的资产类别收益。A历史数据法B行为分析法C系列数据法D综合分析法48当股票价格由升转降或由降转升，即市场处于易

13、变的、无明显趋势的状态时，恒定混合策略的表现优于买入并持有策略，而投资组合保险策略的表现（）买入并持有策略。A劣于B优于C相当D不确定49股票投资组合管理的目标就是（）。A实现结构最大化B实现价格最大化C实现风险最小化D实现效用最大化50（）是指选定一种投资风格后，不论市场发生何种变化均不改变这一选定的投资风格。A消极的股票风格管理B积极的股票风格管理C稳定的股票风格管理D动荡的股票风格管理51一般买卖双方对价格的认同程度通过（）得到确认。A成交金额大小B成交量大小C报价的高低D交易时间的早晚52复制的组合包含的股票数越少，跟踪误差（），调整所花费的交易成本（）。A越小，越低B越小，越高C越大

14、，越低D越大，越高53已知债券价格、债券利息、到期年数，可以通过（）计算债券的到期收益率。A现值法B试算法C单利法D复利法54在实践中，可以根据某种债券的（）来判断其流动性风险的大小。A买卖差价B到期期限C一年中付息的次数D发行数量55麦考莱久期表示的是每笔现金流量的期限按其现值占总现金流量的比重计算出的加权平均数，它能够体现利率（）的大小。A相对变动额B绝对变动额C弹性D连续性56陡峭的收益率曲线预示长短期债券之间（）。A收益差额没有关系B收益差额是递增的C收益差额是递减的D收益差额连续波动57现金流匹配策略为了达到现金流与债务的配比而必须投入（）必要资金量的资金。A低于B等于C高于D小于等

15、于58以公开形式发布基金评价结果的机构在从事基金评价业务的过程中应遵循的（）原 则即注重对基金的长期评价，培育和引导投资人的长期投资理念，不得以短期、频繁的基金评价结果误导投资人A客观性B全面性C公开性D长期性59关于特雷诺指数，以下表述错误的是（）。A特雷诺指数用的是全部风险B无法衡量基金经理的风险分散程度C基金分散程度提高时，特雷诺指数可能并不会变大D给出了基金份额系统风险的超额收益率60成功概率法是根据对市场走势的预测而正确改变（）来对基金择时能力进行衡量的方法。A组合风险B各种证券持有量C预期收益率D现金比例的百分比二、多项选择题（本类题共40小题，每小题1分，共40分。每小题备选答案

16、中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分）1证券投资基金的主要特点表现为（）。A利益共享、风险共担B组合投资、分散风脸C独立托管、保障安全D集合理财、专业管理2在我国，契约型基金依据（）之间所签署的基金合同设立。A基金托管人B基金管理人C基金份额持有人D基金监管部门3以下关于淄博乡镇企业投资基金的说法，正确的有（）。A为公司型封闭式基金B于1992年11月经中国人民银行总行批准正式设立C60投向淄博乡镇企业，40投向上市公司D于1993年8月在上海证券交易所最早挂牌上市4公募基金具有的主要特征有（）。A可以面向社会公开发售基金份额和宣传推广B基金募集对象不固定C投

17、资金额要求低，适宜中小投资者参与D遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管5货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括（）。A剩余期限超过397天的债券B期限在1年以内（含1年）的债券回购C 1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单D期限在1年以内（含1年）的商业银行票据6投资人认购开放式基金，一般通过（）办理。A商业银行B基金管理人C证券交易所D经国务院证券监督管理机构认定的其他机构7出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定（）。A拒绝全额赎回B接受全额赎回C部分延期赎回D全部延期赎回8ETF申购、赎回清单公告的内容包括（）。AT日预估现金部分B现金替代C基金

18、份额净值D T1日现金差额9基金运营事务是基金投资管理与市场营销工作的后台保障，它通常包括（）。A基金清算B信息披露C核算与估值D基金注册登记10董事会审议下列（）事项应当经过23以上的独立董事通过。A公司和基金审计事务B聘请或者更换会计师事务所C公司管理的基金季度报告D公司及基金投资运作中的重大关联交易11基金托管人的作用主要体现在（）。A可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产安全B有利于保护基金份额持有人的权益C基金托管人对基金资产进行会计复核和净值计算，保证基金份额净值和会计核算的真实性、准确性D基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，可以促使基金管理人按照要求运作基金资产12基

19、金资产净值的复核指基金托管人以证券投资基金法证券投资基金会计核算办法关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即（）进行的核对。A基金份额净值B基金份额累计净值C期末基金份额净值D期初基金份额净值13基金托管人内部控制的原则除及时性原则和有效性原则外，还包括（）。A合法性原则B审慎性原则C完整性原则D独立性原则14基金营销不同于有形产品营销，有其特殊性，主要体现在（）。A服务性B专业性C规范性D适用性15证券投资基金设立独立的客户服务部门，通过一套完整的客户服务流程，一系列完备的软、硬件设施，以系统化的方式，应用（）实现客户服务。A电话服务中心B邮寄服

20、务C互联网的应用D“一对一”专人服务16基金销售机构在基金销售活动中，不得进行的行为有（）。A在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂B以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平C募集期间对认购费用打折D采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金17下列可以从基金财产中列支的费用有（）。A基金管理费B基金托管费C基金合同生效前的信息披露费用D基金合同生效后的会计师费和律师费18基金会计报表附注包括（）。A重要会计政策和会计估计B关联方关系及其交易C报表重要项目的说明D会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明19投资收益是指基金经营活动中因（）等实现的损益。A衍生工具投资产生的相关

21、损益BETF替代损益C因股票、基金投资等获得的股利收益D买卖股票、债券、资产支持证券、基金等实现的差价收益20下列关于货币市场基金利润分配的规定，正确的有（）。A每日进行收益分配B货币市场基金每周五进行利润分配时，将同时分配包括周六和周日的利润C当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益D当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益21关于机构投资者买卖基金的税收，以下说法正确的是（）。A对金融机构买卖基金的差价收人征收营业税B对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税C企业投资者买卖基金份额印花税暂免征收D对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入不征收企业所得税22基金

22、信息披露的原则体现在对披露（）方面的要求。A时间B对象C形式D内容23当发生对（）产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及其证监局备案。A基金价格B基金管理人权益C基金托管人权益D基金份额持有人权益24QDI1基金在披露相关信息时，下列说法正确的是（）。A可同时采用中、英文，并以英文为准BQDI1基金应至少每周计算并披露一次净值信息C当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性D可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息25基金公司会员部的职责包括（）。A负责基金管理公司和基金托管银行特别会员的联络与业务交流工作B教育组织基金管理公司

23、会员遵守证券法律、行政法规C全面提高基金从业人员素质D组织拟订基金业自律规则和业务标准，并监督实施26基金募集信息披露监管的内容包括（）A基金合同生效后对定期更新的基金招募说明书进行形式审查B对基金上市交易公告书、基金净值公告、定期报告以及临时报告等信息披露文件的监管C对基金份额发售至基金合同生效期间的信息披露行为进行监管D对基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等基金募集申请材料进行审核27证券组合管理的特点包括（）。A投资的分散性B投资的集中性C风险与收益的匹配性D收益的最大化28下列关于无差异曲线的特点表述正确的是（）。A无差异曲线向左上方倾斜B元差异曲线向右上方倾斜C无差异曲线之间互不

24、相交D无差异曲线的位置越高，其上的投资组合带来的满意程度就越高29会计异常是指会计信息公布后发生的股价变动的异常情况，体现在（）。A市盈率效应B盈余意外效应C市净率效应D小公司效应30在现代投资管理体制下，投资一般分为（）三个阶段。A规划B实施C投资评估D优化管理31采用历史数据分析方法，一般将投资者分为（）型。A风险厌恶B风险中性C风险偏好D流动性偏好32恒定混合策略在市场变动时的行动方向是（）。A下降时买入B下降时卖出C上升时卖出D上升时买入33按股票价格行为所表现出来的行业特征，可将股票分为（）。A能源类B稳定类C周期类D增长类34逆时针曲线理论的八大循环包括（）。A价稳量缩，价跌量缩B

25、价涨量稳，价涨量缩C价稳量增，价量齐升D价格快速下跌而量小，价稳量增35下列可能影响债券风险溢价的因素包括（）。A息票利率B债券的预期流动性C发行人种类D发行人的信用度36对于有附加赎回选择权的债券来说，投资者面临的赎回风险来源于（）。A可赎回债券的利息收入具有很大的不确定性B债券发行人往往在利率走低时行使赎回权C债券价格的波动性难预测D债券投资者的资本增值潜力受到限制37市场间利差互换的操作思路有（）。A买人一种收益相对较高的债券，卖出当前持有的债券B买人一种收益相对较低的债券而卖出当前持有的债券C卖出一种收益相对较低的债券买入一种收益相对较高的债券D卖出一种收益相对较高的债券买入一种收益相

26、对较低的债券38多重负债下的组合免疫策略要求达到的条件有（）。A债券组合的久期与负债的久期相等B投资组合的现金流量终值与未来负债的终值相等C债券组合的现金流现值必须与负债的现值相等D组合内各种债券的久期分布必须比负债的久期分布更广39影响基金组合稳定性的因素有（）。A基金操作策略的改变B投资者的差异C经理的更换D资产配置比例的重新设置40关于三种风险调整收益衡量方法的区别与联系，下列说法正确的是（）。A夏普指数与特雷诺指数尽管衡量的都是单位风险的收益率，但二者对风险的计量不同B夏普指数与特雷诺指数在对基金绩效的排序结论上有可能不一致C詹森指数要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算D特雷诺

27、指数与詹森指数只对绩效的深度加以了考虑，而夏普指数则同时考虑了绩效的深度与广度三、判断题（本类题共60小题，每小题05分，共30分。每小题答题正确的得05分，答题错误、不答题的不得分）1证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方法进行证券投资的一种利益共享，风险共担的集合投资方式。 （）A正确B错误2基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。 （）A正确B错误3开放式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响；封闭式基会的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影

28、响。 （）A正确B错误41997年11月14日，国务院证券监督管理委员会颁布的证券投资基金管理暂行办法是我国首次颁布的规范证券投资基金运作的行政法规。 （） A正确B错误5根据投资对象的不同，可以将基金分为封闭式基金、开放式基金、ETF、10F等。（）A正确B错误6防御型股票是利润不随经济衰退而下降，可以有效抵御经济衰退影响的一类股票。（）A正确B错误7当市场利率提高时，持有附有提前赎回权债券的基金将不能再获得高息收益，而且还会面临再投资风险。 （）A正确B错误8上证50ETF是我国第一只ETF。 （）A正确B错误9开放式基金认购中，投资者在募集期内可以多次认购基金份额。 （）A正确B错误10

29、货币市场基金收取认购费、赎回费。 （）A正确B错误11基金转托管在转入方进行申报，基金份额转托管一次完成。 （）A正确B错误12在ETF申购、赎回过程中，可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资者无法在申购时买人的证券。 （）A正确B错误13我国对基金管理公司实行较为严格的市场准入管理。 （）A正确B错误14由基金经理根据投资决策中规定的投资对象、投资结构和持仓比例等，在市场上选择合适的股票、债券和其他有价证券来构建投资组合。 （）A正确B错误15目前我国基金管理公司全是无限责任公司。 （）A正确B错误16适时性原则要求，内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和

30、公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。 （）A正确B错误17基金托管人可按照规定召集基金份额持有人大会。 （）A正确B错误18基金托管人的首要职责就是要保证基金资产的安全和增值，独立、完整、安全地保管基金的全部资产。 （）A正确B错误19基金在银行间债券市场发生债券现货买卖、回购业务时，基金管理公司将该笔业务的成交通知单加盖公司业务章后发送基金托管人。 （）A正确B错误20内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、信息沟通、内部监控及外部控制。 （）A正确B错误21基金营销的特殊性主要体现在服务性、专业性和一次性上。 （）A正确B错误22广告的目的就是通知、影

31、响和劝说目标市场。 （）A正确B错误23基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，与备案的材料一致。 （）A正确B错误24基金销售机构应设置必要的信息管理岗位，对重要业务环节应当实行双人单岗。（）A正确B错误25在基金估值过程中一般均采用资产最新价格，否则申购或赎回的价格错误将会引起基金资产的稀释或浓缩。 （）A正确B错误26有充足理由表明按现有估值原则不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。（）A正确B错误27基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金管理人。 （）A正确B错误2

32、8通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况。 （）A正确B错误29利息收入指基金经营活动中因债券投资、资产支持证券投资、银行存款、结算备付金、存出保证金、按买入返售协议融出资金等而实现的利息收人。 （）A正确B错误30封闭式基金一般采用现金方式分红。 （）A正确B错误31基金买卖股票按照490的税率征收印花税。 （）A正确B错误32目前对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入征收个人所得税。 （）A正确B错误33基金份额上市交易公告书是基金募集阶段需要披露的文件。 （）A正确B错误34基金管理人应当在每个季度结束之日起10个工作日内，

33、编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。 （）A正确B错误35基金财务报表的附注主要是对报表内未提供的或披露不详尽的内容作进一步的解释和说明。 （）A正确B错误36对ETF的定期报告，按法规对上市交易指数基金的一般要求进行披露，元特别的披露事项。 （）A正确B错误37保证市场的公平、效率和透明是我国基金监管的首要目标。 （）A正确B错误38现行法规对基金管理公司各类股东的持股比例有限制，其中内资基金管理公司主要股东的持股比例上限为39。 （）A正确B错误39基金管理公司依据销售基金的保有量，向基金销售机构支付客户维护费（俗称“尾随佣金”），用于客户服务及销售活动中产生的相关费用。 （）A正确B错误40基金管理公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。 （）A正确B错误41