信用证支付方式培训讲座.pptx

《信用证支付方式培训讲座.pptx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《信用证支付方式培训讲座.pptx（34页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、第十三章第十三章 国际货款结算国际货款结算主讲人：雷权勇主讲人：雷权勇 复习回顾 1.1.国际货款结算的支付工具有哪些？国际货款结算的支付工具有哪些？ 2.2.汇付和托收的相同点和不同点？汇付和托收的相同点和不同点？信用证信用证一种以银行信用为基础的支付方式 王经理的烦恼“货到了，再付款！货到了，再付款！”“发货后，万一对发货后，万一对方不付款呢？方不付款呢？” SAMIMPORTER王经理王经理EXPORTER概念概念根据根据UCP600UCP600的规定，信的规定，信用用证指一项不可撤证指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对

2、相符交单予以兑付的确定承诺。构成开证行对相符交单予以兑付的确定承诺。 银行开立的有条件付款的书面文件银行开立的有条件付款的书面文件。 本质本质一、信用证的概念一、信用证的概念提交单据提交单据承诺付款承诺付款EXPORTERBANK例1 某出口公司收到一份国外开来的信用证，出口某出口公司收到一份国外开来的信用证，出口商按信用证规定将货物发出，但在向银行提交单商按信用证规定将货物发出，但在向银行提交单据据的时候，突然接到了银行通知，称进口商已经破的时候，突然接到了银行通知，称进口商已经破产产倒闭，因此开证行不再承担付款责任。倒闭，因此开证行不再承担付款责任。 请问：该出口商该怎么办呢？请问：该出口

3、商该怎么办呢？ 分析参考分析参考 我出口商可要求开证行付款。我出口商可要求开证行付款。 根据根据UCP600UCP600的规定，作为银行信用，开证行的规定，作为银行信用，开证行负有第一性付款责任，因此，即使在进口商倒闭的情负有第一性付款责任，因此，即使在进口商倒闭的情况下，只要出口商按况下，只要出口商按L/CL/C规定交单，就可以得到开证规定交单，就可以得到开证行的付款。行的付款。使用使用L/CL/C就一定能就一定能收到货款吗？收到货款吗？例2 我公司与外商达成一笔交易，后收到我公司与外商达成一笔交易，后收到美国花旗银行开来的信用证，金额为美国花旗银行开来的信用证，金额为1500015000美

4、元，但由于我方工作人员的疏忽把商业美元，但由于我方工作人员的疏忽把商业发票总金额写成了发票总金额写成了1510015100美元，结果向银行美元，结果向银行交单时遭到拒付。交单时遭到拒付。 请问：银行有权拒付货款吗？请问：银行有权拒付货款吗？ 分析参考分析参考 银行的做法正确。银行的做法正确。 根据根据UCP600UCP600的规定，的规定，信用证是一项纯单据业信用证是一项纯单据业务，银行务，银行只有在只有在“单证单证相符，单单相符相符，单单相符”的情况下才的情况下才会付款。本例中，我公司所交商业发票金额与信用证会付款。本例中，我公司所交商业发票金额与信用证规定不符，自然会导致银行拒付。规定不符

5、，自然会导致银行拒付。外贸主要单据外贸主要单据商业发票商业发票装箱单装箱单商业单据商业单据运输单据运输单据海运提单海运提单航空运单航空运单保险单据保险单据保险单保险单保险证明保险证明金融单据金融单据汇票汇票支票支票本票本票其他单据其他单据装运通知装运通知受益人证明受益人证明船公司证明船公司证明商检证书商检证书产地证产地证许可证许可证公务证书公务证书如果如果信用证信用证和和合同不符合同不符，又该怎么办呢？又该怎么办呢？合同合同信用证信用证 我某公司向国外一客户进口一批钢材，我某公司向国外一客户进口一批钢材，允许分批装运，开立信用证。第一批货物到允许分批装运，开立信用证。第一批货物到达我国港口后，

6、我方如期付款，但发现货物达我国港口后，我方如期付款，但发现货物品质极差，与合同规定不符，遂我方要求开品质极差，与合同规定不符，遂我方要求开证行对第二批货物拒绝付款，结果遭到开证证行对第二批货物拒绝付款，结果遭到开证行拒绝。行拒绝。 请问：开证行这样做对吗？请问：开证行这样做对吗？例3 分析参考分析参考 银行的做法正确。银行的做法正确。 根据根据UCP600UCP600的规定，的规定，L/CL/C尽管是根据合同开立尽管是根据合同开立的，但一经开出就独立于买卖合同。由于信用证是一的，但一经开出就独立于买卖合同。由于信用证是一种自足文件，因此银行只受信用证条款的约束而与合种自足文件，因此银行只受信用

7、证条款的约束而与合同无关。同无关。 如果如果进口方发现货物不符合同规定，可凭合同与进口方发现货物不符合同规定，可凭合同与对对方交涉，要求退货或者赔偿。方交涉，要求退货或者赔偿。1.开证银行负第一付款责任开证银行负第一付款责任2.信用证是纯单据业务信用证是纯单据业务3.信用证是一项自足文件信用证是一项自足文件二、信用证的特征二、信用证的特征归纳2010年单证员考试真题年单证员考试真题信用证业务中，有关当事方处理的是（信用证业务中，有关当事方处理的是（ C ） A、服务服务 B、货物货物 C、单据、单据 D、其他行为其他行为2011年外销员考试真题年外销员考试真题 在信用证付款方式下，银行付款的原

8、则是在信用证付款方式下，银行付款的原则是出口商提交的单据出口商提交的单据( B ) A、与买卖合同的规定相符与买卖合同的规定相符 B、与信用证的规定相符与信用证的规定相符 C、与信用证规定和买卖合同规定同时相符与信用证规定和买卖合同规定同时相符 D、与合同规定或信用证规定相符与合同规定或信用证规定相符受益人受益人Beneficiary.申请人申请人Applicant进口商进口商银行银行出口商出口商三、信用证的当事人和收付程序三、信用证的当事人和收付程序开证行开证行（一）信用证当事人信用证其他当事人通知行通知行议付行议付行付款行付款行保兑行保兑行（二）（二） 信用证的收付程序信用证的收付程序受益

9、人受益人 王经理王经理 申请人申请人 SAMSAM开证行开证行/ /付款行付款行 签订合同签订合同 （L/C)L/C)开证申请书开证申请书开证开证通知通知装船发货装船发货交单交单议付议付寄单寄单偿付偿付付款付款交单交单交单提货交单提货通知行通知行/ /议付行议付行 船公司船公司 信开本信开本样样式式电开本电开本四、信用证的样式及内容(一）信用证样式信开本信用证A银行开证开证B银行印鉴印鉴 电开本信用证B银行CABLE、TELEX、 SWIFT A银行开证开证 SWIFT （Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication）

10、“全球银行间金全球银行间金融电讯协融电讯协会会” (二）信用证的主要内容信用证的主要内容 汇票的说明汇票的说明信用证本身的说明信用证本身的说明运输的说明运输的说明关于货物的说关于货物的说明明附属单据的说明附属单据的说明基本单据的说明基本单据的说明对其他事项的说明对其他事项的说明银行代码银行代码开证行开证行表示共有两页，表示共有两页，此为第此为第1页页信用证是否可撤销信用证是否可撤销信用证号码信用证号码开证日期开证日期到期日和到期地到期日和到期地APPLICANT :50C: C AND G LINGERIE (1998) INC., MONTREAL, QUEBEC H2S 3L5 BENEF

11、ICIARY :59 : SHANDONG GARMENTS IMP. AND EXP. CORP. 70 SICHUAN ROAD, QINGDAO THE PEOPLES REP OF CHINA 266002 CURRENCY CODE, AMOUNT :32B: CAD32453.60 AVAILABLE WITHBY :41D: AVAILABLE WITH ANY BANK BY NEGOTIATION DRAFTS AT :42C: DRAFTS AT SIGHT DRAWEE :42D: OURSELVES PARTIAL SHIPMENT :43P: PARTIAL SHIP

12、MENTS ALLOWED TRANSSHIPMENT :43T: TRANSHIPMENTS ALLOWED Loading/Dispatch/Taking/From :44A: THE PEOPLES REP. OF CHINA FOR TRANSPORTATION TO :44B: MONTREAL, QUE., CANADA LATEST DATE OF SHIPMENT :44C: 000331 开证申请人开证申请人受益人受益人信用证金额信用证金额是是否议否议付付汇票汇票期限期限受受票人票人是否允许分运是否允许分运和转船和转船最迟装运期最迟装运期DOCUMETNS REQUIRED

13、:46A: DOCUMENTS COMMERCIAL INVOICE IN TRIPLICATE CANADA CUSTOMS INVOICE OF DEPARTMENT OF NATIONAL REVENUE/CUSTOMS AND EXCISE IN TRIPLICATE PACKING LIST IN TRIPLICATE FULL SET OF CLEAN ON BOARD MARINE/OCEAN BILLS OF LADING TO ORDER BLANK ENDORSED MARDED FREIGHT PREPAID NOTIFY C AND G LINGERIE (1998)

14、INC. AND DATED LATEST MARCH 31/2000. EXPORT LICENSE INSURANCE POLICY OR CERTIFICATE COVERING MARINE RISKS, ALL RISKS, FOR 110 PERCENT OF THE INVOICE VALUE CHARGES :71B: ALL BANKING CHARGES OUTSIDE CANADA ARE FOR APPLICANTS ACCOUNT PERIOD FOR PRESENTATIONS :48 : DOCUMENTS TO BE PRESENTED WITHIN 15 DA

15、YS AFTER DATE OF SHIPMENT BUT WITHIN CREDIT VALIDITY 基本单据说明基本单据说明交单日期交单日期费用条款费用条款CONFIRMA TION INSTRUCTION :49 : WITHOUT INSTRUCTION TO BANK :78 : NEGOTIA TING BANK TO AIRMAIL (1) DRAFT(S) AND COMPLETE SET OF DOCUMENTS (2) REMAINING DOCUMENTS BY NEXT MAIL TO US ON RECEIPT OF DOCUMENTS IN ORDER A T O

16、UR COUNTER WE SHALL PA Y A DEPOSITORY OF NEGOTIA TING BANKS CHOOSING TRAILER MAC: 4678C676 CHK:982922E807BA NNNN 保兑指示保兑指示:不保兑不保兑表示第一页结束表示第一页结束银行间指示银行间指示ZCZC BSDDF1 0002090643 P3 SDAAOC SWIFT BSDDF1 0002090643 99 E N 701 99 S BASIC HEADER F 01 BKCHCNBJA500 9690 630741 APPL. HEADER O 700 1747000208 TD

17、OMCA TTBMTL 4242 982370 0002090647 N + TORONTO DOMINION BANK MONTREAL +QUEBEC CANADA (BANK NO: 8020006) +MONTREAL, CANADA :MT: 701 -ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDIT - SEQUENCE OF TOTAL :27 : 2/2 Documentary Credit Number :20 : I175119 表表示为示为第第2页页货物描述货物描述附属单据的附属单据的说明说明BENEFICIARYS CERTIFICA TE ADDRESED

18、TO ISSUING BK CONFIRMING THEIR ACCEPTANCE AND/OR NON-ACCEPTANCE OF ALL AMENDMENTS MADE UNDER THIS LC QUOTING THE RELEV ANT AMENDMENT NO., IF THIS LC IS NOT AMENDED SUCH STA TEMENT IS NOT REQUIRED. ALL DOCUMENTS CALLED FOR UNDER THIS CERDIT, EXCEPT THOSE WHICH THE CREDIT SPECIFICALLY STA TES CAN BE C

19、OPIES, MUST BE CLEARLY MARKED ON THEIR FACE AS ORIGINAL. A DISCREPANCY HANDLING FEE OF CAD45.00 IS PAY ABLE BY THE BENEFICIARY ON EACH DRAWING PRESENTED WHICH DOES NOT STRICTLY COMPLY WITH THE TERMS AND CONDITIONS OF THIS VREDIT AND HAS TO BE REFERRED TO THE APPLICANT. TRAILER MAC:233E646C CHK: 50198DC6F8D2 NNNN 信用证结束信用证结束附属单据的附属单据的说明说明小结小结1.1.信用证是银行开立的有条件付款的书面文件。信用证是银行开立的有条件付款的书面文件。2.2.信用证的三个特征。信用证的三个特征。3.3.信用证的当事人和业务流程。信用证的当事人和业务流程。4.4.信用证的形式和内容。信用证的形式和内容。作业作业翻译相关信用证资料内容翻译相关信用证资料内容。