费用报销精编版.ppt

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1、费用报销操作手册 A A A A级 物 流 企 业 400-880-8188核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188五、五、OA流程申请流程申请四、费用单据的粘贴四、费用单据的粘贴三、费用报销单据的填写三、费用报销单据的填写二、公司费用报销单据的种类二、公司费用报销单据的种类一、财务的职能和费用控制的原则一、财务的职能和费用控制的原则八八、费用报销注意事项及样例、费用报销注意事项及样例目录目录六、费用报销附件单据要求六、费用报销附件单据要求七、费用报销时效要求七、

2、费用报销时效要求核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188核算核算+监督监督控制控制预测预测服务服务.一一.会计的职能会计的职能分析分析核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188从严从紧从严从紧控制控制费用费用二二.费用控制的原则费用控制的原则核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188公司费用单据有哪些，如何填写单据？如何粘贴并审核附件呢？公司一般有哪些费用？如何来提报流程？报销费用有哪些要求,我们需要注意些什么？我们需要解决的问题我们需要解决的问题核心价值观：创

3、新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188三三.费用单据的种类及填写费用单据的种类及填写核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188公司报销单种类三三.公司单据填制公司单据填制核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188公司报销单据公司报销单据三三.公司单据填制公司单据填制核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-81881、统一使用报销单报销费用。2、填写报销单时应字迹工整，不得涂改。3、在“用途”栏应简单扼要注明业务发生的内容。4、相应栏目注

4、明填写日期、大、小写金额及所附单据张数，大小写必须相符，大小写金额必须顶格书写。5、从0至10的数字大写分别为：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。报销单填写要求报销单填写要求三三.公司单据填制公司单据填制核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188正确填写部门全称全称填写申报日期真实的填写费用实际发费用实际发生的日期生的日期按照 实际的附件数量填报附张数备注说明费用类型，事件，人员等须说明的事项如购入办公用品等注明物品的品名，数量，价格要素按行填写费用金额，书写格式为小写阿拉伯数字金额大写，书写格式为零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、精

5、确到分，前面加精确到分，前面加据公司流程，公司责任领导，部门经理，会计，出纳，费用报销人，制单人在单证在签字报销单据不得涂改，如有填错，须报销单据不得涂改，如有填错，须作废重开作废重开三三.公司单据填制公司单据填制核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188部门要求部门要求填写全称填写全称附件数量附件数量据实填列据实填列出差补助出差补助据住宿天据住宿天数计算数计算标准据出标准据出差补助标差补助标准填写准填写填写大写填写大写壹，贰等壹，贰等数字，角数字，角分必须填分必须填写写领款人必领款人必须据实填须据实填写，不得写，不得为空为空前面加前面加 封顶封顶不

6、能为空，不能为空，如无数值如无数值填零填零发生后三发生后三日内提报日内提报三三.公司单据填制公司单据填制核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188三三.公司单据填制公司单据填制核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188所有的借支必须通过工作流：由借款本人根据借款类型提交，申请内容须注明支付形式、用途、借款金额。如借款人无OA账号，则由部门会计或部门经理代理申请。以支票、汇款形式借支的还必须填写客户名称，收款客户开户银行名称及银行账号。勾选借款的方式,在选择类型中选正楷字书写借款正楷字书写借款人人填写借款单：

7、流程审批通过后，借款人填写借款单，经填写借款单：流程审批通过后，借款人填写借款单，经上一级主管领导签字，附带打印好的申请流程到财务处上一级主管领导签字，附带打印好的申请流程到财务处办理借款，借款单金额不得涂改、刮擦。办理借款，借款单金额不得涂改、刮擦。三三.公司单据填制公司单据填制核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188五五.费用单据的粘贴及要求费用单据的粘贴及要求核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188四四.粘贴单据粘贴单据如何粘贴单据如何粘贴单据？核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级

8、物流企业 400-880-8188粘贴要求粘贴要求1、有发票类和无发票类要分开粘贴，不允许混在一起粘贴。同一流程号同时有发票和收据类，要分别填写两张费用报销单报销，一张报销单附发票，另一张报销单附收据类。2、多张发票粘贴要求：如交通费，可用一张作废纸张作底，第一张发票左上角对齐依次向后整齐粘贴。3、统一使用胶水粘贴，使之整齐美观，不可以使用钉书针装订。4、报销单粘贴应与所附原始凭证左上角对齐，顺序第一面为费用报销单，费用报销单后附发票或收据类，费用申请审批流程附在最后。5、费用报销人员未按以上规定粘贴，财务相关人员有权可以不给予报销。四四.粘贴单据粘贴单据核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国

9、 家AAAA级物流企业 400-880-8188X正确的费用附件粘贴错误的费用附件粘贴四四.粘贴单据粘贴单据核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188错误的粘粘方式XX有发票类和无发票类要分开粘贴，不允许混在一起粘贴。同一流程号同时有发票和收据类，要分别填写两张费用报销单报销，一张报销单附发票，另一张报销单附收据类。多张发票粘贴要求：如交通费，可用一张作废纸张作底，第一张发票左上角对齐依次向后整齐粘贴。四四.粘贴单据粘贴单据核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188原始凭证的粘贴原始凭证的粘贴多张发票粘贴要

10、求：如交通费，可用一张作废多张发票粘贴要求：如交通费，可用一张作废纸张作底，第一张发票左上角对齐依次向后整纸张作底，第一张发票左上角对齐依次向后整齐粘贴，很多很小的纸要摊开粘贴齐粘贴，很多很小的纸要摊开粘贴统一使用胶水粘贴，使之整齐统一使用胶水粘贴，使之整齐美观，不可以使用钉书针装订美观，不可以使用钉书针装订四四.粘贴单据粘贴单据核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188五五.OA流程申报流程申报核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188 进入进入OAOA系统系统点击点击OA图图标标,输入工输入工号号,密码

11、进密码进入入五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188通过新建流程到达起草流程界面后，可以根据流程类型来起草不同的流程；现通过新建流程到达起草流程界面后，可以根据流程类型来起草不同的流程；现OA中中流程主要有以下几种类型（稍后流程优化调整时还将进行部分调整）：流程主要有以下几种类型（稍后流程优化调整时还将进行部分调整）：财务类_常规性费用申请（一般情况下需先申请方予产生费用的流程）财务类_经营性费用报销（一般与经营

12、密切相关的费用报销流程）财务类_成本类（包括汽运、空运、车辆费用、配送成本等成本流程）财务类_纯资金类 流程起草方式流程起草方式1、左侧导航区-快捷菜单-新建流程；2、左侧导航区-快捷菜单-流程面板-新建；3、顶部导航区-流程-新建流程；4、顶部导航区-流程-流程面板-新建；五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-88

13、0-8188OAOA费用流程申请要求费用流程申请要求1 1、按公司要求选择付款地按公司要求选择付款地。在部门支付费用支付地一律选择本部门；部门财务无法支付的费用、职能部门选择相应付款地(财务管理中心资金结算部、深圳财务部、华东财务部、华北财务部、山东区域、西南区域)。2、据核算要求选择相关流程。、据核算要求选择相关流程。有两类以上(含两类)费用同时报销，不允许混肴走同一个流程。如同时报销办公费、修理费，应分清申请一个办公费、一个维修费用流程。3、费用承担部门，所有费用承担部门一律由起草申请报销流程所在部门承担。涉及到跨部门费用，暂时由代垫部门承担，月底统一由费用支付部门起草跨部门费用划分申请流

14、程由核算组统一调帐处理。但起草跨部门费用划分申请流程时，费用支付部门会计、负责人提交审批环节要求必须添加费用承担部门的负责人和会计审批。4、其他注意事项：提交申请报销时必须确认此项费用是否符合公司相关费用管理规定、费用发生日期是否填写正确、是否超公司下达的预算指标、费用的真实性部门会计、经理必须把好第一关。五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188 费用费用费用报销流程图费用报销流程图 工程维修和工程装修等费用，需

15、按公司要求先走OA费用申请流程,通过后再走费用报销流程OAOA流程申报流程申报流程审批完成流程审批完成部部门门填填写写单单据据并并粘贴附件粘贴附件打印审批流程打印审批流程部部门门领领导导及及相相关关人员审核签字人员审核签字费费用用报销报销 费用按要公司要求及时提报,一般费用在发生后三天内报销,否则按延时报销处理 按公司要求的粘贴样式贴粘单据,未按公司要求填写粘贴的将退回部门。五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188流程起草方式一：左侧导航区流程起草方式一：左侧导航区-快捷菜单快捷菜单-新建流程；新建流程；图一：图一：根据不

16、同费用类型选择起草根据不同费用类型选择起草流程的类型，如：经营性费流程的类型，如：经营性费用报销用报销-办公费用办公费用流程起草流程起草五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188 支付地选择1、申请报销时重点对款项付款地（支付地）付款地（支付地）进行选择，要求规范选择。在部门支付费用支付地一律选择本部门；部门财务无法支付的费用、职能部门选择相应付款地(财务管理中心资金结算部、深圳财务部、华东财务部、华北财务部、山东区域、西南区域等)。五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 40

17、0-880-8188现在OA系统中支付地选项有：支付地：就是指在哪个部门付款支付地：就是指在哪个部门付款支付地讲解支付地讲解五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188本部门：指在申请人自己部门付款，并且需申请人部门有会计才可以选择。本部门：指在申请人自己部门付款，并且需申请人部门有会计才可以选择。(目目前只有营业部才会选择前只有营业部才会选择)如：深圳财务部人员申请时，支付地一定要选择深圳财务部而不是本部门，因为深圳财务部没会计。这几个部门人员本部门付款时候，这几个部门人员本部门付款时候，需要选择对应的部门，切勿选择需要选择

18、对应的部门，切勿选择本部门本部门否则会导致不经过制单步骤，否则会导致不经过制单步骤，无法生成凭证无法生成凭证（本部门本部门）注意事项一）注意事项一五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188本部门付款本部门付款制单人是部门会计制单人是部门会计（请确认部门有会计）（请确认部门有会计）部门无会计时候选择本部门部门无会计时候选择本部门会跳过分部会计制单步骤，会跳过分部会计制单步骤，无法生成凭证无法生成凭证（本部门本部门）注意事项二）注意事项二本部门：指在申请人自己部门付款，并且需申请人部门有会计才可以选择。本部门：指在申请人自己部门

19、付款，并且需申请人部门有会计才可以选择。(目目前只有营业部才会选择前只有营业部才会选择)五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188区域付款区域付款 如山东区，西南区，华中区，宁波区，杭州、如山东区，西南区，华中区，宁波区，杭州、浙江区域，东北区浙江区域，东北区一般只是针对大区总监、总经理等指定一般只是针对大区总监、总经理等指定 报销部门报销部门非本部门付款非本部门付款制单人是指定人员制单人是指定人员区域付款一般是大区总监、区域付款一般是大区总监、总经理等总经理等（非（非本部门本部门）事项）事项五五.OA流程申请流程申请核心价

20、值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188 2、流程类型流程类型选择，申请报销费用人员要按公司核算要求对流程选择进行严格分类，选择相应流程类型。有两类以上(含两类)费用同时报销，不允许混肴走同一个流程。如同时报销办公费、修理费，应分清申请一个办公费、一个维修费用流程。混肴走流程混肴走流程错误的错误的必须分别走一个办公费用流程，一个维修必须分别走一个办公费用流程，一个维修费用流程。费用流程。五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-81883、费用承担部门费用承担部门，所有费用承担部门一律由起草申

21、请报销流程所在部门承担。涉及到跨部门费用，暂时由代垫部门承担，月底统一由费用支付部门起草跨部门费用划分申请流程由核算组统一调帐处理。但起草跨部门费用划分申请流程时，费用支付部门会计、负责人提交审批环节要求必须添加费用承担部门的负责人和会计审批。费用承担部门正确选择费用类型五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188 会计或申请人员提交了跨部门费用划分流程后，直接上级在审批时必须添加费用承担部门的负责人或会计审批。（各职能部门提交时可不用添加，但事先需以邮件形式发至各部门会计核实）必须用跨部门的统一附件表格费用提交日期必须在月底

22、31日前提交五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188 4、其他注意事项：提交申请报销时必须确认此项费用是否符合公司相关费用管理管理规定规定、费用发生日期费用发生日期是否填写正确、是否超公司下达的预算指标预算指标、费用的真实性真实性部门会计、经理必须把好第一关。附：费用管理规定汇总：预算金额预算金额预算余额预算余额核实费用真实性费用发生日期是否填写正确五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188分部会计生成凭证讲解分部会计制单操作步骤：分部会计制单操作步骤：

23、1、先点击提交按钮，审批意见为：保存；2、再点击生成凭证按钮；注意：提示生成凭证成功后，不要关闭当前窗口，系统处理完成后会自动关闭，否则流程不会流至下一个处理人；1 2核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188分部会计生成凭证讲解注意事项：注意事项：若点击提交按钮或生成凭证失败后，对支付方式、银行帐号、现金流量等进行修改，必须重新点击提交按钮，再点击生成凭证；1 2核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188以前制单完后，不论是否生成凭证成功，流程流到下个审批人。现在提示凭证生成成功后，才会流到下个审批人。生

24、成凭证资料任何一项有问题，都无法生成凭证，也无法流至下一个审批人。凭证生成模块讲解凭证生成模块讲解五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188凭证生成模块讲解凭证生成模块讲解生成凭证错误一般包括：生成凭证错误一般包括：五五.OA流程申请流程申请核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188六六.费用报销附件发票费用报销附件发票核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188报销单据要求报销单据要求公司所有的费用开支必须凭有效票据报销，有效票据主要指内

25、容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票、收据。所谓正规的发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统一监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据。发票与收据主要区别：发票是营业机构在取得营业收入时开具的，以此确认收入实现，而收据仅作为款项往来收讫一种证明，不列入收入范畴。在发生费用支出时应主动索取发票（对于汇总发票，在报销时须附上销售清单，清单应列明购入商品时间、名称、规格、数量、单价等详尽信息）。1、原则上要求全部报销费用凭发票报销(非含税发票不能报销)。(1)常规性费用报销：报销单+发票+流程(附费

26、用明细表在报销单前面)。(2)工程维修费用报销：报销单+物品维修申请表+新邦物流工程维修费用报销清单+发票。(3)工程装修费用报销：报销单+装修费用申请表+新邦物流工程维修预算/工程费用报销清单+工程装修验收报告单+发票。(4)采购、样版类费用报销：报销单+供货方“送货单”+公司“入库单”+采购订单+发票。2、目前无法取得发票类，如：档口房租、宿舍房租、项目、工程类在发文前已经签订合同的按原合同条款执行，发文之日起要求执行关于费用报销发票管理规定制度，按要求取得发票方可以报销。3、关于费用报销发票管理规定规定中要求取得发票报销类要求全额取得发票方可报销，无规定项可以凭收款收据、收条进行报销。六

27、六.费用申报附件发票费用申报附件发票核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188广东新邦物流有限公司广东新邦物流有限公司广东新邦物流有限公司广东新邦物流有限公司如果是对方开具给我方发票，请正如果是对方开具给我方发票，请正确告知对方我方分司全称，如果名确告知对方我方分司全称，如果名称有误，此发票将无效。称有误，此发票将无效。检查对方发方外印鉴是否齐全，检查对方发方外印鉴是否齐全，如果对方未盖章，则此发票无如果对方未盖章，则此发票无效。效。税务局加盖的发票印章发票的类别收收到到发发票票时时应应注注意意的的事事宜宜六六.费用报销单据要求费用报销单据要求核心价

28、值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188七七.费用申报的时效要求费用申报的时效要求核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188时效要求时效要求1 1、费用产生后报销人原则上应在三个工作日内申请报销，跨月报销、费用产生后报销人原则上应在三个工作日内申请报销，跨月报销费用必须在次月费用必须在次月3 3日前起草申请报销流程日前起草申请报销流程(节假日顺延节假日顺延)，特殊情况未，特殊情况未能够及时申请流程需在事前知会区域财务或总部分管费用审批负责人能够及时申请流程需在事前知会区域财务或总部分管费用审批负责人同意后方可。

29、同意后方可。2 2、流程审批结束后三个工作日内必须到财务部或分部出纳处报销，、流程审批结束后三个工作日内必须到财务部或分部出纳处报销，特殊情况未能够及时报销需事前知会财务部或分部出纳、会计同意后特殊情况未能够及时报销需事前知会财务部或分部出纳、会计同意后方可。方可。3 3、流程审批原则上每一审批环节应在不超一个工作日之内审批完毕，、流程审批原则上每一审批环节应在不超一个工作日之内审批完毕，因长时间开会、出差、请假应做好交接工作，授权相应人员审批流程。因长时间开会、出差、请假应做好交接工作，授权相应人员审批流程。七七.费用报销时效要求费用报销时效要求核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AA

30、AA级物流企业 400-880-8188关于延误申报的处理关于延误申报的处理1、延误申请时效者，对责任人处以、延误申请时效者，对责任人处以5元元/天，最高不超天，最高不超50元通报处罚，元通报处罚，并对分管上级领导、会计处以连带责任并对分管上级领导、会计处以连带责任5元元/天最高不超天最高不超50元通报处罚。元通报处罚。2、延误报销时效者，每超期延迟一天扣除报销金额、延误报销时效者，每超期延迟一天扣除报销金额3，最多扣除，最多扣除50，并对分管上级领导处以连带责任，并对分管上级领导处以连带责任5元元/天最高不超天最高不超50元通报处罚。元通报处罚。3、当月发生费用，必须在次月、当月发生费用，必

31、须在次月3日日(节假日顺延节假日顺延)前起草流程申请报销前起草流程申请报销完毕，除外发成本类以外，否则一律不予报销。完毕，除外发成本类以外，否则一律不予报销。4、因延误审批流程时效，对延误审批人员处以、因延误审批流程时效，对延误审批人员处以5元元/天处罚，最高不超天处罚，最高不超50元通报处罚，分管上级领导负相同连带责任。元通报处罚，分管上级领导负相同连带责任。七七.费用报销时效要求费用报销时效要求核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188八费用报销注意事项八费用报销注意事项核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880

32、-8188业务单证是业务单证是业务单证是业务单证是否否否否合规合规业务单证是业务单证是业务单证是业务单证是否否否否真实真实业务单证是业务单证是业务单证是业务单证是否合理否合理否合理否合理费用提报前费用提报前费用提报前费用提报前审核审核审核审核费用报销注意事项费用报销注意事项核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188流程申报注意事项流程申报注意事项1、部门会计、经理、相关流程审批人员，对流程要求严格把关核实，一经查、部门会计、经理、相关流程审批人员，对流程要求严格把关核实，一经查实有违规行为或给公司造成经济损失者，对已经审批通过流程人员负连带责实有违规

33、行为或给公司造成经济损失者，对已经审批通过流程人员负连带责任。任。2、费用控制部重点审核费用合理性，是否超预算指标，有无违规现象、费用控制部重点审核费用合理性，是否超预算指标，有无违规现象(延误延误报效时效等报效时效等)，流程类型、付款地、费用类型选择、费用承担部门是否相符等。，流程类型、付款地、费用类型选择、费用承担部门是否相符等。3、核算管理部重点审核报销单据填写规范性、金额是否相符、发票、收据类、核算管理部重点审核报销单据填写规范性、金额是否相符、发票、收据类真实性及是否符合公司规定、粘贴是否整齐、选择科目是否与核算组一致等。真实性及是否符合公司规定、粘贴是否整齐、选择科目是否与核算组一

34、致等。4、资金结算部、事业部财务、区域财务、部门出纳重点检查该项费用有无借、资金结算部、事业部财务、区域财务、部门出纳重点检查该项费用有无借支，是否及时报销、开具收据冲减借支，相关领导签字真实性等。支，是否及时报销、开具收据冲减借支，相关领导签字真实性等。5、公司高层领导特别要求审批的费用，费用流程审批完复核合格后，根据审、公司高层领导特别要求审批的费用，费用流程审批完复核合格后，根据审核权限依次提交至财务总经理、财务分管副总、总经理审核签字后财务出纳核权限依次提交至财务总经理、财务分管副总、总经理审核签字后财务出纳方予支出费用。方予支出费用。费用报销注意事项费用报销注意事项核心价值观：创新

35、诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188需要披露需要披露的其他事的其他事项项必要附件必要附件预预算算执执行情况行情况事先事先请请示示申申请请的的费费用用正确正确选择选择支付地支付地按按费费用用类别类别分分开提开提报费报费用用及及时时申申报费报费用用附件附件齐备齐备符合要求符合要求粘粘贴贴整整齐齐拒拒绝绝散乱散乱使用胶水粘使用胶水粘贴贴拒拒绝钉书针绝钉书针发发票收据分票收据分开粘开粘贴贴大小金大小金额额填填写正确写正确摘要摘要备备注清晰注清晰字迹工整不字迹工整不得涂改得涂改使用使用报销报销单单填制填制是否真是否真实实是否合理是否合理是否合是否合规规是否存在借支是否存在

36、借支 流流流流程程程程提提提提报报报报注注注注意意意意事事事事项项项项真实性真实性：经济业务发生事项的提报必须真实，客观，不能片面，严禁弄虚作假。合理性：合理性：费用的产生符合常规，符合市场公允的价值。合规性：合规性：符合法律法规，不违背公司相关制度、规范和条例。财务应对经济业务的真实性，合理性，合规性进行审核.例例1：某部门经理需要对某客户进行维护，经请示上级领导同意后，共计发生招待费用280元，共取得300元发票，部门经理去财务办理报销手续，部门财务如保处理？例例2：某部门人员李某来财务申请报销劳务费用，价格明显高于当地市场价格，部门财务人员如何应对？费费费费用用用用报报报报销销销销注注注

37、注意意意意事事事事项项项项1使用使用报销单报销单报销报销2字迹工整不得涂改字迹工整不得涂改3大小金额写书写规范大小金额写书写规范4用途备注清楚，语言简要清晰用途备注清楚，语言简要清晰5相关人员签章符合公司要求相关人员签章符合公司要求6要求填制的项目必须按公司要求填写要求填制的项目必须按公司要求填写注意注意：如提报部门未按公司填制报销，公司将退回部门并要求部门更正重新制作。如如：1单据书写凌乱，乱图乱画。2签章不全。3必填项目未填。1发票的抬头书写正确。发票的抬头书写正确。2发票和收据分开发票和收据分开。3用胶水粘贴，拒绝钉书针装钉。用胶水粘贴，拒绝钉书针装钉。4附件粘贴整齐，拒绝散乱附件粘贴整

38、齐，拒绝散乱。5附件齐备，符合公司要求附件齐备，符合公司要求。6签章明确，责任人清晰。签章明确，责任人清晰。例例1：某部门财务人员小张收到部门人员李二的报销单证，李二因为单据较多，用订书机装订在一起，如果你是小张，你会如何处理？例例2：张二来部门申报费用，手中有一张收据，没有签章，如果你是部门会计，你会如何处理？费费费费用用用用报报报报销销销销注注注注意意意意事事事事项项项项1流程必须及时提报。流程必须及时提报。2流程的类别的选择符合公司规范。流程的类别的选择符合公司规范。3流程中支付地的选择符合公司要求。流程中支付地的选择符合公司要求。4流程中应填报的项目按要求填制。流程中应填报的项目按要求

39、填制。5不同类别的流程分开提报。不同类别的流程分开提报。6应事先申请的费用事先请示申请后提报。应事先申请的费用事先请示申请后提报。费费费费用用用用报报报报销销销销注注注注意意意意事事事事项项项项1预算执行情况说明预算执行情况说明2按要求添加相关的附件按要求添加相关的附件3需要辅助说明的其他事项需要辅助说明的其他事项说明本月费用预算及预算执行情况。流流流流程程程程提提提提报报报报注注注注意意意意事事事事项项项项现流程一般可增加附件。如工程装修，大型维修都附加关图片，提报还须事先申请，并提供相关报价及供应商的联系方式等。交通费用可在流程上按类别例出总单，在附件上提报费用明细。八费用报销注意事项八费

40、用报销注意事项对费用申报说对费用申报说“不不”1不能延期申报费用。不能延期申报费用。一般费用为费用发生后三天内申报，交通费用为10号，20号，27号，及次月3日前，延迟申报将不予报销或按公司规定处罚。2不能重复申报费用。不能重复申报费用。费用如重复提报将提供公司管理部门处理，将扣除考核绩效。八费用报销注意事项八费用报销注意事项4.未按要求提供相关附件的费用不能报销。未按要求提供相关附件的费用不能报销。电话费用等要求提供明细清单附件，未按要求提报的流程将被退回或否决。5 公私分明，不能公费私用公私分明，不能公费私用。如发现公话私用费用提报，部门未予说明并提报处理的，部门经理将承担连带责任，将按公

41、司规定处理。部门宿舍发生的水电费用由员工自行承担，不能并入对公费用之中。3不能虚假报销费用。不能虚假报销费用。费用发生金额，日期，项目等相关内容据实填写，不得虚构列支，虚假列费用将按公司规定从重处罚。八费用报销注意事项八费用报销注意事项7.不能铺张浪费。不能铺张浪费。如部门应注意按要求控制部门用水用电，空调，电热设置不能超时运转，违者将按公司水电费用标准计算，违者将按公司奖惩制度处理，超标部分将 由部门承担，部门经理负首要责任。按公司费用标准内提报费用，控制费用额度，超标费用由本人自行承担。6.不同类型费用不能从合并提报不同类型费用不能从合并提报,同一类型按费同一类型按费用性质分行提报用性质分

42、行提报.如交通费用不能和办公费用一起申请,就分开提报,交通费用中的公交车费,租车打的费用也应分行列明.核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188交通费用申请报销样例交通费用申请报销样例：核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188例：例：2010年3月10日，广州营业部在1-10号共计发生交通费用120元，其中公交车费80元，的士费用20元，摩托车费用20元，费用由部门支付。一、部门财务对交通费用的真实性、合理性、合规性进行审核，报销单填制正确，费用用途明确，书写规范，附件粘贴正确，符合公司要求，据公司交通费

43、用规范交通费用规范规定，每月的10、20、27、次月的3号汇总报销。例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188审核单证审核单证检查发票检查发票粘贴附粘贴附件件填写报销单填写报销单提报提报OA例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188二、点击OA图标，输入密码，进入系统，点击新建流程，在财务类_经营性费用报销中选择点击交交通费报销，进行交通费用申报界面。例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业

44、400-880-8188 进入进入OAOA系统系统点击点击OA图图标标,输入工输入工号号,密码进密码进入入例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188213三、提交流程 例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188 交通费用报销流程名称注明部门，年月，费用类型，金额。交通费用报销流程名称注明部门，年月，费用类型，金额。审批意见中备注

45、本月预算执行情况，并作简要分析审批意见中备注本月预算执行情况，并作简要分析。1例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188 正确选择部门名称，及申请人姓名，交通费用正确选择部门名称，及申请人姓名，交通费用一般为现金支付，一般不必选择开户行及帐号，预一般为现金支付，一般不必选择开户行及帐号，预算金额和预算余额为系统设置，不须手工填写。算金额和预算余额为系统设置，不须手工填写。必须正确选择支付地和申请日期。必须正确选择支付地和申请日期。2例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流

46、企业 400-880-8188 费用类型为公交汽车费、租车打的费用、火车票费，其它交费用类型为公交汽车费、租车打的费用、火车票费，其它交通费四种费用类型。通费四种费用类型。按费用真实发生情况选择日期按费用真实发生情况选择日期，注明起止地址，人数，备注，注明起止地址，人数，备注交通工具，据实填报费用，按费用承担部门选择费用并备注摘交通工具，据实填报费用，按费用承担部门选择费用并备注摘要，摘要必须有经手人和事宜描述，语句简单、明了，清晰。要，摘要必须有经手人和事宜描述，语句简单、明了，清晰。如果费用较多，点击如果费用较多，点击“浏览浏览”选项添加附件，格式可按以下选项添加附件，格式可按以下样式。样

47、式。3例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188交交通通费费用用申申请请附附件件参参考考样样式式例：交通费用报销例：交通费用报销核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188关于费用制度规范附录n一.关于费用申请报销的管理规定CW-0009（2010.4.7）n二.成本费用审批审核从紧从严的重要通知TZ-0773(2009.10.14)n三.关于规范差旅费用申请报销的规定CW-CB-0126(2009.9.1)n四.关于规范交通费用申请报销的规定CW-CB-0124（2009.9

48、.1）n五.关于业务招待费与应酬费管理规定CW-CB-0005（2010.3.25）n六.关于规范电器使用和水电费用申请报销的规定CW-CB-0127（2009.9.1）n七.采购费用报销财务管理规定CW-ZJ-0098（2009.4.21）n八.新邦物流费用预算控制管理制度CW-CB-0091（2009.4.1）n九.办公用品管理规定XZ-WZ-0070（2009.3.3）n十.关于规范工程类维修费用申请报销的通知TZ-15（2010.2.24）n十一.关于奖金申请报销的财务管理规定CW-0010（2010.4.7）n十二.关于营业部门资金支出管理的通知TZ-0304（2009.5.16）n

49、十三.关于加强更换档口管理的通知tz-14（2010.2.24）n十四.关于加强对预算定额外的特殊费用控制的通知TZ-0045（2009.2.24）n十五.关于财务类流程设置及明确审批权限的管理规定CW-0087（2009.3.4）n十六.通讯费用申请报销管理办法(2010)-CW-FY-0011(2010.4.12)核心价值观：创新 诚信 责任 共赢 国 家AAAA级物流企业 400-880-8188结束语企业使命企业使命:致力于推动现代物流的创新与社会发展致力于推动现代物流的创新与社会发展企业精神企业精神:持续创新持续创新 超越自我超越自我 坚守信诺坚守信诺 和谐奋进和谐奋进员工信守员工信

50、守:用心每一刻用心每一刻 成就每一天成就每一天 感感 谢谢 收收 看看 ！1、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。2023/5/72023/5/7Sunday,May 7,20232、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。2023/5/72023/5/72023/5/75/7/2023 2:29:42 AM3、越是没有本领的就越加自命不凡。2023/5/72023/5/72023/5/7May-2307-May-234、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。2023/5/72023/5/72023/5/7Sunday,May 7,20235、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。2023/