出纳具体的工作内容【优秀6篇】.docx

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1、出纳具体的工作内容【优秀6篇】出纳主要的工作内容(一)：办理收付款业务 篇一 书写要求：小写金额用阿拉伯数字逐个书写，不得写连笔字，在金额前要填写人民币符号￥，人民币符号￥与阿拉伯数字之间不得留有空白，金额数字一律填写到角分，无角分的，写OO或符号一，有角无分的，分位写0，不得用符号一； 大写金额用汉字壹、发叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行书字书写，大写金额前未印有人民币字样的，应加写人民币三个字，人民币字样和大写金额之间不得留有空白，大写金额到元或角为止的，后面要写整或正字，有分的，不写整或正字。 出纳主要的工作内容(四)：结账、对账 篇二

2、 1、每日 （1）：结账。在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。在分设收入日记账和支出日记账的情况下，在每日终了按规定登记入账后，应结出当日收入合计数和当日支出合计数，然后将支出日记账中当日支出合计数记入收入日记账中的当日支出合计栏内，在此基础上再结出当日账面余额。 （2）：对账。每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。 2、月末 （1）：对账。月末将日记账与相关收付业务的记账凭证核对，核对的项目主要是：核对凭证；复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符；查对账证金额与方向的一致性，如发现错误应立即更正

3、。 月末将现金日记账、银行存款日记账的余额与现金总账、银行存款总账余额核对。 月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。 月末对保管的支票、发票、有价证券、重要结算凭证进行清点，按顺序进行登记核对。 （2）：结账。现金、银行存款日记账每月结账时，要结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明本月合计字样，并在下面通栏划单红线。 如果年度终了时，现金、银行存款日记账有余额，要将余额结转下年，并在摘要栏内注明结转下年字样；在下一会计年度新建有关会计账户的第一行余额栏内填写上年结转的余额，并在摘要栏注明上年结转字样。 出纳工作总结 篇三 20xx年财务工作亮点不多，批评不少，这有客观的

4、原因，但总体上，计财处的职工还是本着洁身自好，恪尽职守，善用其财，无愧其禄的工作理念，踏踏实实工作，提高了服务质量，保证了职工的吃饭钱，主要工人如下: 一是加强了内部管理，提高了资金的安全性，健全了处务会议制度，每周一处务会进行上周工作检查与本周工作安排，进行业务学习，提高了工作效率，进行了岗位调整，锻炼了队伍。 二是积极向上级争取各种资金，争取财政资金安全隐患200万元，增加财政拨付煤炭可持续发展基金500万元，比20xx年增中200万元。争取地方债券资金800万元。计财处在xxxx年没有等待，观望，而是在校办的支持下，积极主动地向上级部门沟通，积极和教育厅、财政厅及省发改委联系，这些资金在

5、一定程度上改善了学校的财务状况。 三是协助实验实训中心对其争取的中央财政支持资金225万元的项目，进行了设备的招标、采购及资金的支付工作。 四是增加银行贷款20xx万元(20xx.1.18)，贷款银行阳泉市商业银行。 五是从市财政争取借款2950万，用于基本建设与土地证的办理。 今后工作重心如下: 一、加强内部管理，尤其是对于大额资金的支付、重大合同的签订须慎重决策，以免扩大债务，对于内部经费的使用也须加强审计和监督，以节约资金，树立良好的办学风气； 二、对以前年度的合同要重新审定，不合理的要花大力所纠正，终止给学校带来负面效应的不合理合同； 三、加强争取外援的工作，尤其加强上级主管部门和财政

6、厅的财政补助资金，同时，发动社会力量，进行办学捐助，以期缓解债务压力； 四、做好和债务单位的沟通工作，以期弱化矛盾，保证一个良好的办学环境，减少对上级可能的负面影响。 总体讲来，近年来，计财处对外利用各种社会关系，在教育厅的支持下，20xx年从财政厅争取了400余万元资金，20xx年争取了650万元，20xx年增加了325万元，一定程度上减轻了资金压力。同时，加强了北欧贷款的工作并基本完成；今年又积极主动向财政厅汇报了债务情况，并积极争取了财政厅可能给予的债务减免及利息减免，这都与校领导的直接指导与支持密不或分，如果没有校领导的指导，没有上级部门的理解与支持，上述工作难以有效完成；当然，对内计

7、财处也完善了财务制度、严格财经纪律，制定了详细的管理程度与细则，出台了几个主要的财务管理制度，并上报了校领导；加强了资金管理，保证了学校整体的平稳运作；对管理工作进行优化，实现了学费收缴的无现金管理，加强了财务人员业务素质的教育和提高，基本上将这一年应付下来了。但计财处也深深知道：我们今天所做的与上级领导的要求以及兄弟院校的水平相比，尚有较大的差距。和职工与领导的要求相去也甚远，有负大家的期望。 雄关漫道真如铁，而今迈步从头越，我们深深相信：今后在校领导的支持下，我们计财处一定会努力完善和加强诸方面工作，积极服务于领导，为领导的决策提供客观财务数据，以促进我校进入良性发展的轨道。 机关单位出纳

8、岗位职责 篇四 1、负责员工考勤，于次月第一个工作日提供考勤报表并存档； 2、负责办公用品统计及物品领取管理，办公资产的管理； 3、负责报销日常开支及拨款，做好现金日记账与银行日记账； 4、现金及银行收付处理，做好财务报表的统计及与总部财务部的对接工作； 5、对接行政类和财务类事务； 6、完成上级交办的其他事宜。 出纳工作交接 篇五 一、出纳工作交接的作用 出纳人员因故不能在原出纳岗位工作时，必须按有关规定和要求办理好工作的交接手续，搞好工作的移交。通过交接，可以明确工作责任，便于接办的出纳人员熟悉工作，也有利于发现和处理出纳工作和资金管理工作中存在的问题，预防经济责任事故与经济犯罪的发生。？

9、 交接后，如发现移交人在交接前经办的出纳业务有违反财务会计制度和财经纪律的，仍应由移交人负责；交接后，移交前的未了事项，移交人仍有责任协助接交人办理。 二、移交前的准备工作 为了使出纳工作移交清楚，防止遗漏，保证出纳交接工作顺利进行，移交的出纳人员在办理交接手续前，要做好以下准备工作：？ 1、已经受理的经济业务，尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。？ 2、尚未登记的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。 3、整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。？ 4、出纳日记账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。如有

10、不符，要找出原因，弄清问题所在，加以解决，务求在移交前做到相符。？ 5、编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。？实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘（磁带等）及有关资料、实物等内容。？? 三、移交的内容 由于各单位的具体情况不同，所以，出纳交接的具体内容也不可能完全一样。但是，从大的方面来看，出纳的交接应包括以下一些基本内容：？ 1、会计凭证（原始凭证、记账凭证）、会计账簿（现金日记账、银行存款日记账等）、相关报表（出纳报告等）。？ 2、现金、银行存款、

11、金银珠宝、有价证券和其他一切公有物品。 3、用于银行结算的各种票据、票证、支票簿等。？ 4、各种发票、收款收据。包括空白发票、空白收据、已用或作废的发票或收据的存联等。？ 5、印章，包括财务专用章、银行预留印鉴以及现金收讫、现金付讫、银行收讫、银行付讫等业务专用章。？ 6、各种文件资料和其他业务资料，如银行对账单，应由出纳人员保管的合同、协议等。？ 7、办公室、办公桌与保险工具的钥匙，各种保密号码。？ 8、本部门保管的各种档案资料和公用会计工具、器具等。？ 9、经办未了的事项。？ 10、实行会计电算化的，还应包括会计软件及密码、磁盘、磁带等有关电算化的资料、实物。？? 四、出纳交接手续？ 出纳

12、的交接，必须在规定的期限内，向接交人员移交清楚。办理交接手续时，一般应由本单位领导监督进行。监督交接人员主要负责监督双方认真交接和履行交接手续，协调交接工作。具体交接时，监交人必须在常？ 移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交，接交人员应认真按移交清册逐项核对点收。？? 1、现金、有价证券要根据出纳账和备查账簿余额进行点收。现金、有价证券必须与会计账簿记录保持一致。不一致时，移交人员必须限期查清。 2、会计凭证、会计账簿等会计资料必须完整无缺。尤其在账簿交接时，接交人应着重核对账账、账物是否一致，核对无误后，交接双方还应在账簿的经管人员一览表上签章，并注明交接的年、月、日。？ 3、银行存款

13、账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符。如经调整，余额仍然不符，应及时查明原因，明确责任。银行存款余额调节表是为核对银行存款日记账和银行对账单是否一致而编制的表格。？ 各单位在逐笔核对银行存款日记账和银行对账单时，经常发现两者的余额可能不一致，究其原因主要有两种：双方账目记录发生错误；双方记账都没有错误，但是由于收、付款结算凭证的传递和双方入账时间的不同，造成一方已入了账而另一方却因没有及时收到有关的结算凭证，暂时还不能入账，即存在未达账项导致的差异。对于第一种原因，双方要及时查找，立即更正，但对于第二种原因，则可通过对未达账项的调整来消除影响。调整未达账项最

14、常用的方法即是编制银行存款余额调节表。 各单位的未达账项大概可分为四种情况： （1）银行已经收款记账，而学校尚未收款入账的款项； （2）银行已经付款记账，而学校尚未付款入账的款项； （3）学校已经收款记账，而银行尚未收款记账的款项； （4）学校已经付款记账，而银行尚未付款记账的款项。 由于以上四种未达账项的存在，学校与银行双方的账面余额出现差异是正常的。？ 4、移交人经营的票据、印章和其他实物，也必须交接清楚。 5、保险柜密码，重要工作台、室的钥匙应先按实际情况进行交接，待交接完毕后，要重新更换保险柜密码和重要工作台、室的锁具。？ 6、实行电算化的单位，定期采用计算机打印活页账页现金日记账、银

15、行存款日记账和有价证券明细账的，在不能满页打印时，不可在实际操作状态下进行交接，应将账页打印出来，装订成册，再进行交接。？ 7、移交时，还应对工作计划和待办事项交待清楚。？ 移交人移交工作计划时，要由移交人详细地介绍计划执行情况以及在日后执行过程中可能出现的问题，以便接交人接管后能顺利地开展工作。？ 移交待办事项时，移交人应将处理方法和有关注意事项向接交人交待清楚，以保证工作的延续性。？ 8、交接完毕，交接双方和监交人，要在移交清册上签名或盖章。移交清册一般一式三份，交双方各执一份，存档一份。在移交清册上必须填明：单位名称、交接日期、交接双方和监交人的职务和姓名，以及移交清册页数、份数和其他需

16、要说明的问题和意见。？ 五、出纳交接应注意的事项 1、出纳人员进行交接时，一般应由会计主管人员监交，必要时，还可请上级领导一同监交。 2、监交过程中，如果移交人交代不清，或者接交人故意为难，监交人员应及时处理裁决。移交人不作交代，或者交代不清的，不得离职，否则，监交人和单位领导人均应负连带责任。 3、移交时，交接双方人员一定要当面看清、点数、核对，不得由别人代替。？ 4、交接后，接管的出纳员应及时向开立账户的银行办理更换出纳员印鉴的手续，检查保险柜的使用是否正常、妥善，保管现金、有价证券、贵重物品、公章等的条件和周围环境是否齐全，如不够妥善、安全，要立即采取改善措施。 5、接管的出纳人员应继续

17、使用移交的账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。？ 对于移交的银行存折和未用的支票，应继续使用，不要把它搁置、浪费，以免单位遭到损失。？ 6、交接后，移交人应对自己经办的已经移交的资料的合法性、真实性承担法律责任，不能因为资料已经移交而推脱责任。 出纳工作职责 篇六 1、银行账户管理：配合公司业务办理银行账号开户及销户业务，与银行保持良好关系； 2、资金管理：保管各类与资金结算有关的物品，如支票、汇票、印鉴、网银KEY等，保证资金、账号安全，定期盘点库存现金和账户资金，保证账实一致； 3、根据公司制度，复核审批完毕的各类支付单据，及时付款，及时领取银行回单，及时登记银行日记账和现金日记账，日清月结，保管装订各类现金及银行凭证； 4、了解熟悉银行各类结算业务，如开具银承、保函、外汇结算，及时支持业务开展； 5、定期输出各类资金管理报表； 6、办理领导交办的其他业务。 它山之石可以攻玉，10