内控制度自查报告（通用13篇）.docx

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1、内控制度自查报告时间飞快，一段时间的工作已经结束了，回顾这段时间的工作， 既存在亮点，也存在不足，自查报告也应跟上时间的脚步了。我们该怎么去写自查报告呢？下面是小编为大家整理的内控制度自查报告， 欢迎阅读，希望大家能够喜欢。内控制度自查报告 篇 1事业单位积极开展财务管理内部控制有利于单位资金的长远规划与科学使用，这样一方面能促进单位财务工作的良好开展，另一方面也是单位积极响应大政方针的直接表现。但就目前来说，我国事业单位财务管理仍存在内部控制体系不健全、内控意识薄弱、监管力度不到位等问题，严重影响了内部控制作用的全面发挥。一、事业单位财务管理目标事业单位财务目标由基础目标、发展目标以及终极目

2、标组成。随着市场经济体制的发展和完善，事业单位的财务管理目标逐渐向绩效最大化方向迈进，并彻底改变了以往的资金预算收入管理模式，积极转向绩效导向的良性发展模式。二、事业单位财务管理内控制度的现状1.财务管理体系不健全部分事业单位尚未设置专门的财务职能部门，相关财务工作由其他人员兼职；部分单位虽设立了财务部门，但没有完善的财务内部控制制度，缺乏健全的工作章程，导致财会业务交叉、人员职责不清； 部分单位尚未成立内审部门，导致内部审计作用无从体现，严重影响财务工作的顺利开展。2.内控意识薄弱内控意识是有效落实内部控制制度的重要保证，而现阶段我国事 业单位的内控意识比较薄弱，缺乏内部控制理念，对内部控制

3、的现实 意义、重要性认识不到位，缺乏全面的内部控制知识，尤其是部分领 导片面认为财务监管等同于内部控制，这种内控意识的欠缺严重影响 了内控制度的顺利实施。另外，相关财务人员的综合素质也有待提升，完善人才培养机制迫在眉睫。3.监管力度不足目前，我国事业单位缺乏完善的财务监管制度，单位对财务人员的要求偏低，财务人员工作随意性较强。另外，相关制度要求“收支平衡”，在这种理念的影响下各事业单位会想方设法地在年终前将财政拨款用完，缺乏对财务花销的有效监管。三、事业单位财务管理内控制度的创新1.提升内控意识事业单位应提高对内部控制重要性的认识，提升内控意识，明确内部控制的重要作用，从多方面入手促进内部控制

4、工作的合理展开。相关法律法规明确规定，事业单位领导是会计工作、财务工作的主要责任人，对单位会计工作的完整性、真实性以及内控制度的有效性与合理性负重要责任。因此，在新形势下应不断地提高事业单位对内控目标、参与主体等方面的认识，将内控制度建设提高到全员参与的高度，尤其是加强事业单位领导对内部控制重要性的认识，积极开展内部控制讲座，加强单位领导对内控知识的学习力度，提高领导对内控方向的认识，进而强化单位整体的内控意识。与此同时，应明确财务部门负责人、单位领导、经办人员等在内控过程中的具体职责要求， 建立完善的奖励机制与制衡机制，充分调动全员参与内控的主动性与积极性，营造良好的内部控制环境。2. 健全

5、内控制度在新形势下，国家需积极出台科学合理、易于实行的内部控制制 度，使各项工作的开展有章可循。具体步骤：第一，建立科学、有效 的内部制约机制，明确事业单位不同岗位人员的具体职能，实现合理 分工，同时明确财务内控的具体内容。建立内部控制制度，能有效保 证财务核算的完整性、合法性与真实性，从而在不同经办人之间形成 有效的制约机制，进一步提高资金使用效率与资金的安全性；第二， 建立健全内部核查制度，全面审查事业单位资金、资源来源的真实性、合法性与完整性，审核不同部门的资金效益动态，审核财务制度是否 存在漏洞，审核经济事项的具体执行状况，监测资金流向及经济活动的效益，确保资金数额的真实性以及资金来源

6、的合规性；第三，建立与国家内控制度、单位实际相吻合的财务管理制度，并以此为基础完善和强化资金管理，及时、准确地掌握单位的资金流向。3. 加大监管力度鉴于我国事业单位内部监管不力的现状，在新形势下事业单位应积极做出调整，设立财务内控监管部门，委派专门的工作人员进行监管，全面、系统地了解单位的内控情况，准确把握内控薄弱环节；加强财务监管，在充分发挥内控作用的同时，全面提高工作效率；对单位内部控制与财政业务进行独立评价，全面掌握制度状态与当前的业务情况，及时发现内部控制管理中存在的问题与缺陷，并提供有针对性的解决对策，促使事业单位效益的最优化。另外，为了全面提高内部审计效果，还应从制度层面赋予内部审

7、计部门一定的权威性与独立性。4. 完善人才培养事业单位财务控制，一方面需要完善的监督监理体制，另一方面 需要人才的强力支撑。高素质的人才是单位进行内部控制管理的主体， 也是保证各项财务工作有序开展的基础。特别是随着我国社会经济中 新鲜事物的增多，事业单位对人才的需求量进一步增加。新形势下， 必须完善事业单位的人才培养策略，加强对财务人员的全面管理，积 极组织财务人员定期进行学习与培训，普及最新的专业知识与财务技 能，全面优化财务人员的知识结构与技能结构。与此同时，要加强财 务人员的思想道德建设，全面提高财务人员的政治素质与业务素质。 此外，还应制定科学、合理的奖罚与考核制度，加强对财务人员日常

8、 工作业绩、思想道德水平、培训学习效果等方面的考核，避免财务人 员滥用公款等现象。通过合理的奖罚制度，全面提高财务人员的工作 积极性与热情，提高财务工作效率。内控制度自查报告 篇 2根据关于印发养老保险内控制度检查工作实施方案的通知 渝社险发（20xx）22 号要求，为进一步加强基本养老保险业务、基金管理，我局对基本养老保险内部控制制度认真进行了自查，现将自查情况报告如下：一、组织机构控制1. 建立健全了比较完善的组织决策控制制度。我局内设统筹科、 退管科、居保科、工伤生育科、财务审计科（信息科）和办公室，对 每个科室的职责进行了明确。各科室制定了业务工作制度，针对每项 业务工作制定了具体的办

9、理程序。在工作中，制订了一系列的组织决 策制度，针对不同的情况，召开局长办公会议、局务会议进行研究决 策。对重大的问题由主要领导审批决策或者集体研究。在岗位设置上， 会计出纳分设，业务与财务分离，基金征收实行计划与征收分离。在 业务经办中，实行经办人员初审、科室负责人复审、分管领导审批的 制度，实行不相容职务分离，相互监督制约。目前，上述制度都得到 了较好的执行。2. 强化授权管理。对各项业务办理均实行了严格的授权管理，我局对机关管理制度进行了进一步完善，制定了业务工作制度，对参加基本养老保险、养老基金的退付转移等 17 项业务全部进行了授权管理， 明确规定哪些业务由科室人员直接办理，哪些需要

10、业务需要送主要领导审核，哪些业务需要由劳动和社会保障局审核。对每项业务都有明确的授权。在授权管理中，体现了集权与分权相结合，执行与监督相结合的原则。3. 强化人事管理。建立健全了人事管理制度，在人员招录中，根 据岗位要求，设置招录人员条件，一律实行公开招考。在人员管理中， 我局制发了云社险发200926 号文件，对每个工作人员的岗位职责作了进一步细化，强化工作考核，严格开展工作人员年度考核制度。 强化工作人员学习培训制度，每月至少组织职工集中学习一次。二、 业务运行控制1. 完善业务规程。依据现行社会保险有关法规和政策，结合本县实际，明确了参保登记、缴费申报及缴费基数核定、账户管理办法和工作制

11、度，确保具体业务操作之间都形成了内在的制约关系。2. 加强参保登记管理。建立了办理参加基本养老保险制度， 对单位职工、城镇个体工商户和灵活就业人员等不同群体参加基本养老保险的经办程序和审核、审批办法作了明确的规定，尤其是针对涉 及补缴 1995 年 12 月 31 日以前养老保险费的审核审批作了更为严格具体的要求。所办养老保险登记、申报业务，符合养老保险操作规 程要求。参保人员死亡时，其指定受益人或法定继承人办理个人帐户继承情况等方面都符合规定。3. 严格经办程序，加强基金征缴。按照基本养老保险经办业务规程（试行）的要求，对各业务环节的经办范围、程序、要求和办理时限进行了明确的规，对参保单位进

12、行稽核。例如，统筹科定期将企业月缴纳的养老保险申报表、明细表等，送财务审计科复核，并根据财务传递的到帐信息及时登记各种台帐，确定专人保管。强化个人账户管理，按规定利率记息，终止缴费者除建立标识外封存其个人账户。4. 办理退休审核业务时，坚持实行退休人员档案“两审制”，即档案先由业务人员初审，再由分管领导复审，做到手续完备，资料齐全。同时明确了岗位职责，退休审核岗位与待遇计算岗位相分离，计算退休待遇时，坚持专人办理，科室负责人、分管领导复核，确保退休信息录入数据与退休审核审批资料一致。5. 养老待遇及离退休人员死亡待遇支付审批程序健全完善。每月养老待遇的月结算形成的各类支付计划，坚持由科室负责人

13、审核，分管领导复核；离退休人员及两类人员的死亡待遇办理做到资料齐全， 手续完备，并坚持由科室负责人、分管领导复核。6. 做好领取养老待遇的资格认证工作。目前，各乡镇（街道）社保所的人员已完全到位，我局组织了业务培训，将认证工作下伸到各乡镇（街道）社保所，由各社保所进行生存认定，填好表册，报我局处理。7. 在职参保人员流动就业时，能按规定及时为其办理转移基本养老保险关系手续。包括在统筹范围内流动时，转移的个人帐户档案符合要求；跨统筹范围流动就业时，能按有关规定转移个人帐户基金。建立了业务档案管理制度，对业务档案资料按规定归档保管。三、基金财务控制1. 制定基金管理制度。按照社保基金财务制度、社保

14、基金财务制度的要求，我局制定了财务管理制度、财务管理目标考核制度、社会保险内部控制制度，并在工作中认真执行。加强预算管理，按规定编制年度预算。2. 加强基金收支管理。养老保险基金严格执行“收支两条线”和财政专户管理的规定，资金存入规定银行。养老、工伤、生育分别建账、分别核算，凭合法有效的原始凭证、记账凭证记账，更正会计错误有依有据。3. 加强社保基金财务对账工作，劳动保障、财政、地税、银行、审计等部门联合发文，建立完善社会保险基金对账机制，从体制、机制上规范了对账行为。指定由出纳负责核对支出户银行账户，由会计负责核对财政专户银行帐户、核对税务征缴数额、核对业务实收实拨及业务计划数，使银行存款账

15、户与会计账簿、会计报表等相符，财务数据与业务数据一致，做到账账、账表、账单相符。4. 建立岗位责任制。根据工作需要建立了财务工作人员岗位责任制，规定了财务负责人、会计、出纳岗位的工作内容、工作要求，使不相容的工作岗位相分离。会计负责管理财务凭证、会计账簿、财务报表、会计档案资料保管等工作，出纳负责转账支票的填开、日记账的登记等工作，出纳不得登记涉及收支、债权债务等会计业务。财务专用章由会计专人保管，财务人员私章由本人各自分别保管， 领导印章由办公室保管 ，杜绝一人保管全部财务印章。四、信息系统控制1. 已按照国家及重庆市有关社保信息系统建设标准，规范建立了业务信息系统和数据库，已制定了相应的管

16、理制度。2. 我局已明确了系统管理员、业务人员的职责和权限，并由系统管理员根据工作需要分配业务人员的权限。3. 我局养老保险业务信息的录入、修改、访问、数据维护等都是按照重庆市企业职工基本养老保险业务操作管理规范进行的。4. 我局已建立了计算机房安全管理制度 ,业务系统已与外部互联网进行了完全物理隔离。坚持按时备份制度，我们是坚持每天对业务数据加以备份的，市局已建立远程备份机制，对计算机病毒实时进行检测，并及时更新杀毒软件，以确保数据安全。五、内部控制的监管1. 我们根据劳动部及重庆市的有关规定，制定了云阳县社会保险内部控制制度，已设立了内审稽核部门，并配备了内审稽核人员。2. 内控制度以通知

17、的方式发我局各科室，由财务审计科牵头执行, 制定了工作计划，开展了内审及内控工作，工作笔录由被检查单位负 责人签字盖章。3. 我局对各项业务进行了定期检查，如财务审计科对参保单位申报的缴费工资进行复审，现发问题及时向业务反馈，提出整改意见进 行整改。4. 建立风险评估制度，制定风险处置预案，同时加强信息披露管理。我局通过建立健全内部控制制度，严格执行各项规章制度，强化了权力的制约和责任追究，规范了业务行为，提高了数据信息质量， 确保养老基金的安全完整，杜绝了养老基金被贪污、截留、挪用等违纪违规现象的发生。但经过自查还存在以下不足：如信息系统控制方面感到技术力量跟不上，人才严重不足等。我们将在今

18、后的工作中加以改进，从而推动社保事业持续健康发展。内控制度自查报告 篇 3为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制 度的落实，我行行自接到银党纪办【2014】13 号文件关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知 后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真 学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重 要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将 自查情况汇报如下：一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要

19、岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长 为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管 理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自 查工作，县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动， 展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找 问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制 度自查工作落到实处。二、自查情况（一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真 执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有 效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏

20、感环节 工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求 休假人员休假时间必须达到 5-10 个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行 休假人员为 2 人。（二）县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流 暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行 长在我行任职未满三年，年龄不足 50 周岁。县行两位副行长年龄不足45 岁，我行行长在本地任职未达到 5 年。（三）换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中， 坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换 户管理。今年以来，我行客户经

21、理应换户管理人数三，换户管理人数 三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效率 打下了坚持的基础。农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工作中能够从严、从谨，并且坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查我行在“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假”等内控制度落实不存在问题。内控制度自查报告 篇 4四河信用社自接到联社文件关于印发辽宁省农村信用社“内控和案

22、防制度执行年”活动实施方案的通知后，认真组织学习，按照省联社提出的活动要求，结合我社实际查找在制度执行力方面存在的突出问题和薄弱环节，对照省联社、银监部门的有关制度文件，全面梳理和审查各项内控和案防制度，现将自查情况汇报如下：1、我社认真落实贷款“三查”制度，贷款业务都能够按流程操作， 规避了操作风险。2、现金出纳业务能够执行相关文件规定，没有违规现象。3、负债业务都能严格按制度要求操作，特别是大额存款管理、开销户管理、挂失业务等都能够严格按规定操作。4、岗位轮换制度，干部交流制度，强制休假制度，亲属回避制度、员工行为排查制度、干部任免监督制度、离任审计制度等我社都能按照省社要求认真执行，确保

23、我社工作的有效开展，稳健运营。5、安全保卫方面，没有任何违规现象，我社能做到警钟长鸣，对安全保卫工作常抓不懈，对任何细小的问题都能做到及时发现，及时 处理，确保我社的资金安全和人员安全。通过此次对四河信用社内控和案防制度细微全面的 .自查，未发现我社在制度执行力方面存在突出问题和薄弱环节，但我社会在今后的 工作中将内控和案防制度作为工作的重中之重，常抓不懈，切实将内 控和案防制度落实到位。内控制度自查报告 篇 5我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对照内控管理手册进行了认真核对，现将自查情况报告如下：一、自查基本情况我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际 ,组织

24、内控工作小组开展自查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。上半年共修改流程 5 个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆 修理管理流程；增加流程 2 个，包括：内部工程验收管理流程、外部工程验收管理流程。二、自查发现问题及原因分析（一）反舞弊程序与控制方面通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够；目前仅采用办公电话和普通电子邮箱作为信访举报电话和邮箱的问题。（二）财务管理方面1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。2、项目转资未明确资产类别及使用年限。3、发票管理未按规定保管4

25、、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴（按税法规定属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应 税额度内。经与总公司财务处沟通，此项补贴没有经过税务机关审批 的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。（三）物资采购及库存管理方面通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。（四）人力资源管理方面1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种情况。2、培训方面，有些部门存在流程不清晰

26、，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等 原因。3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。三、整改措施（一）反舞弊程序与控制方面 1加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。2. 设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听， 以保证 24 小时畅通。每天及时收听举报相关信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。3. 新建信访专用电子举报邮箱

27、，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处理情况的监督。（二） 财务管理方面1. 要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。2. 为了发票使用安全建议购买保险柜。（三）人力资源管理方面1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训审批流程的宣传。3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常 的工作。内控制度自查报告 篇 6联社营业部根据舞信联20xx88 号文关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知要求

28、，于20xx 年 7 月 4 日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢xx 任组长，xx 任副组长，xx、陈 x、张 x、王 xx 为成员的检查领导小组，组长邢 xx 全面负责，卞xx、张 x、陈x 分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：一、基本情况止 6 月底，营业部各项存款余额 x 万元，较上年底上升 x 万元。各项贷款 xx 万元，较上年净投放 xx 万元。其中，逾期贷款余额 xx 万元，较上年底下降 xx 万元，呆滞贷款余额 xx 万元，较上年下降 xx 万元，不良贷款占比 x%，存贷比例 x%，贴现余额 x 万元，较上年底增xx 万元，股金

29、余额 xx 万元，较上年净增 xx 万元。总收入 x 万元，总支出 xx 万元，实现利润 xx 万元。二、存在的问题1、信贷管理方面：上半年新发放的贷款 xx 笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题：5 万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象；贷款有超诉讼时效现象。2、盘活资金方面，截止 xx 月底，不良贷款余额 xx 万元，较上年底下降xx 万元。经查实有xx 万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于7 月 3 日已调入不良贷款科目。3、股金方面：6 月底股金余额 xx 万元，较上年底净增 xx 万元。存在提前退股金现象。4、盈亏方面：6 月底，总收

30、入 xx 万元，总支出 xx 万元，盈余 xx 万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提高费用开支标准，无费 用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问 题：业务招待费超比例多列支x 元；呆帐准备金多提 xx 元；应收利息未按照规定计提，少提 xx 元，经查实 56 月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。5、重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。6、电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。7、登记簿有内容登记不全现象。三、形成的原因贷款形

31、态不实的原因：信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态；内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因：前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股；个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。 业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提 xx 元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。四、检查结论经过自查 6 月底贷款形态应调未调不良贷款科目 xx 万元。多提呆帐准备金 xx 元，少提应收利息 xx 元，贴现手续费少提 xx 元，超列业务招待费 xx 元，6 月底应盈

32、余 xx 元，比帐面少盈余 xx 元。以上是营业部 20xx 年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营 工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆 满完成联社交给的各项任务。内控制度自查报告 篇 7根据xxx 社会保险局关于印发养老保险内控制度检查工作实施方案的通知（渝社险发20xx22 号）文件要求，我局高度重视，积极组织实施，现将自查情况报告如下：一、强化组织领导我局高度重视此项工作，成立了养老保险内控制度实施运行情况 迎检领导小组。由社保局局长 xxx 任组长，社保局党支部书记、副局长 xxx 任副组长，综合科

33、、退管科、业务科、统计信息科、个人参保科、居民养老保险科、财务稽核科负责人为小组成员。领导小组下设 办公室，具体负责领导小组的日常具体工作，办公室设在综合科，由xxx 任办公室主任。二、高度重视、积极编制印发进一步健全内控制度在xxx 社会保险局关于印发的通知(x 社险发 20xx1 号)的基础上，根据xxx 社会保险局关于进一步做好养老保险经办内部控制工作的通知（渝社险发20xx83 号）文件相关要求， 结合我县养老保险实际和近年来一些新形势、新政策的变化，制定印 发了包括县社保局风险评估制度、县社保局人事管理制度等 18 个制度，明确了科室分工、职能，规范了业务办理流程，促使内控制度得到完

34、善。三、强调按章办事，各项工作平稳有序推进（一）机构设置合理，授权管理明确根据我局实际情况，我局设置了综合科、业务科、统计信息科、 个人参保科、居民养老科、退管科、财务稽核科等七个科，并明确了 每个科的职能职责，做到了分工合理，职责明确。其次，我局还印发 制定了xxx 社会保险局集体决策制度。坚持民主集中制，少数服从多数；坚持决策事项及其决定结果符合养老保险相关法律法规政策规 定等原则；明确了以局长办公会的决策方式。保证了决策程序和决策 形式公正、合理。再次我局各项业务严格实行授权管理，坚持做到集 权与分权相结合；最后我局还制定印发了xxx 社会保险局人事管理制度、工作考核制度、xxx 社会保

35、险局工作人员职业培训制度、xxx 社会保险局奖惩制度等制度，加强了对工作人员的规范管理。（二）完善各项制度，业务运行规范有序一是严格按照国家部委和 xxx 的相关法律和政策，结合本单位养老保险工作的实际情况，我局制定了业务经办流程，规范了各项业务 的经办流程，明确了参保登记管理、缴费基数核定、待遇审核、待遇 支付等具体流程；二是完善了参保登记手续，对参保登记、特别是补 缴历年的参保人员进行严格的审查，杜绝资料不全的人员参保。参保 人员注销登记后，及时对参保热暖的账户和待遇支付及时处理并封存 其参保信息和档案资料；三是严格按照业务操作规程、和相关政策核 定单位和个人的缴费基数，并加强了对单位参保

36、的稽核检查，对稽核 出现问题的及时处理，确保了基金的安全；四是严格按照相关文件规定对个人账户进行计息，对终止缴费的参保人员建立标识并封存其个人账户；五是严格进行待遇初审、复审等工作，做到资料完备、待遇发放准确无误；六是在人手相当紧缺的情况下配备了专门的人员从事养老保险转移工作，加强对转移接续手续的审批，确保了养老关系转移接续的严肃性；七是在办公场地极为有限的情况下通过租赁场地、购置档案柜等手段，严格按照市局相关文件规定对档案归类、装盒进行规范管理。（三）严格执行财务制度一是制定了会计、出纳制度及操作规程，明确了会计、出纳的岗 位职能职责。规定财务科科长为专门的会计负责人，明确了专门的出 纳人员

37、，负责记账、符合、稽核等工作；二是严格执行相关文件规定， 及时编制年度预算，对预算有调整的及时完善相关审批手续；三是按 规定严格执行财务制度“收支两条线”，在工商银行开设了基金征缴 专户、在xx 银行开设了农民工征缴专户、在xx 农商行开设了城乡居民养老保险基金征缴专户，实行专户管理，基金收入按照各自险种分别 建账、核算；四是按照会计、出纳等相关规定的安排，坚持每天和银 行财政专户进行对账，及时编制了专户的银行存款余额调节表，做到 了银行存款余额与会计帐表等一致，做到了帐帐、帐表、账单相符。 五是强化票据等财务凭证的管理，及时对财务资料进行归档整理；六 是强化印章和密码管理，财务专用章和法人印

38、鉴章分别由综合科和财 务科保管，印章的使用严格按照我局印发的xxx 社会保险局印章管理制度执行，做到了使用规范，用途、范围合理，审批手续完备。（四）增强设备配置，信息安全建设取得较大进步一是建立数据 安全备份制度。财务数据的备份工作由财务稽核科日常定期负责，统 计信息科负责服务器存储资料的不同存储介质和不同存储地点的备份 工作。二是建立数据责任追究制度。数据维护流程严格按照规定执行， 并落实签字登记环节，逐级追查出现问题的环节。三是建立数据质量 分析制度。统计信息科负责养老数据质量动态监控与分析，财务稽核 科负责财务数据质量动态监控与分析。分析报告分别由统计信息科和 财务稽核科提交。四是建立机

39、房运行管理制度。制定印发了xxx 社会保险局信息安全管理制度，由统计信息科负责机房运行管理。每天 负责对相关网络设备及服务器运行进行日常检查，对于其他科室使用 机房设施进行登记。五是具备可靠数据安全恢复措施。采购了 upm 时时备份软件，保证数据的时时备份，针对每次办理业务进行毫秒级备 份；采购绿盟防火墙一套，保证数据的安全。（五）内控制度完善，内部监管得力根据xxx 社会保险局关于进一步做好养老保险经办内部控制工作的通知（渝社险发 20xx83 号）文件相关要求，制定出台了xxx 社会保险经办机构办理养老保险业务内部控制实施细则，其中包括：xxx 社会保险局审计稽核制度、xxx 社会保险局风

40、险评估制度、xxx 社会保险局信息公开制度等 20 个内控制度，我局各科室严格按照内部制度相关制度的规定，切实履行各自职责。通过定期与不定 期检查的方式，对在机构运行情况进行检查，对在检查中发现的问题， 及时整改。其次我局及时向社会公布最新的社会保险相关政策和法规， 加大宣传，以便参保人员及时了解。四、强化监管、积极整改存在问题总体来说，我局通过制定完善相关的内控细则，明确每个岗位的职能职责，采取定期检查与不定期抽查的方式督促落实各项内控制度的实施，内控制度在我局运行较好。此外我局也对在检查中发现的问题如：政策、法规公布更新不及时，档案资料归档不及时等情况进行了积极的整改落实，使内控制度在保障

41、我局各科室正常运转发挥更好的效果。内控制度自查报告 篇 8为了深入推进案件风险防控工作，提高内控和案防制度的执行力， 巩固“执行年”活动成果，根据联社“深化内控和案防制度执行年” 活动实施方案，结合我崔家山信用社工作实际，及时安排全辖各网 点实施“深化内控和案防制度执行年”活动。通过深化“执行年”活 动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工合规经营和风险防范意识， 彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止， 违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入 ，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。现将崔家山信用社“深化内控和案防制度执行年”自查情况报告如下：一、加强组织

42、领导为深化“执行年”活动，确保组织领导有力、责任落实到位，加 强本次活动的组织领导，务求活动取得实效，不走过场，信用社成立 “深化内控和案防制度执行年”活动领导小组，组长：刘少珠；成员： 陈松、吴俊宏、王绍峰、杨晓红、徐伟。负责对本次活动的组织实施。二、活动自查情况（一）在信贷领域开展大额不良贷款的全覆盖风险排查。结合我社正在开展的“三项整治”活动，对所有20xx 年 6 月底前的存量贷款进行全面清理、核对、核查的有利时机，对大额不良贷款（50 万元以上）3 笔，金额 183.01 万元的风险进行排查，弄清成因， 制定清收、处置措施，对清理、核查中发现的冒名贷款逐笔造册，逐 步落实责任清收。（

43、二）现金排查严格按照现金、结算管理有关规定对各机构库存现金、双人管库、双人押运、双人守库、大额现金支取、库存限额等现金管理规定执行 情况进行了检查。同时主社至少一月对辖内机构库存进行一次检查， 分社主任至少每周对库存现金进行一次检查。关注、关心出纳、押运 员、守库员等要害岗位人员的工作和思想情况，及时掌握其思想、行 为变化，加强思想教育，防范案件隐患。(二)重要空白凭证管理、使用情况排查。通过检查，各机构对重要空白凭证的管理、使用均能做到入库专人管理、及时入账，实物与账、簿一致。柜员登记领用，对系统不能自动销号的重要空白凭证，执行 手工逐份销号，没有跳号使用或漏号的问题。柜员使用的重要空白凭

44、证因故作废时，将号码剪下粘贴在重要空白凭证销号登记簿上，作废 的重要空白凭证加盖“作废”戳记，装入当日会计传票，不存在擅自 销毁重要空白凭证问题。单位负责人或会计主管定期对柜员重要空白 凭证行检查核对。（三）大额存款进出情况排查。我社共3 个营业机构，对 2014 年1 月至 9 月的大额存取款业务逐笔进行了清理。我们一是检查了个人和对公存款账户的开户资料是否齐全、符合人行账户管理规定；二是查 看原始存、取款凭证，看凭证印鉴是否与单位预留印鉴一致，是否有 客户签名等；三是检查大额资金汇划是否严格按照审批程序进行了审 批，审批登记簿是否记载规范、及时；四是检查存款人变更账户名称、法定代表人等开户

45、信息资料是否出具了申请及有关部门的证明文件， 信用社是否及时修改了客户信息，对印鉴做相应变更。有无频繁开、 销户等异常现象。经排查，我社大额存款交易均属正常业务办理，资 金用途、流向及业务操作程序符合规定，账户余额核对一致，没有发 现挪用现金、盗用客户资金等违法案件发生。（四）对账制度落实情况。坚持记账与对账分离原则，按季检查往来对账、银企对账情况。对经常发生的单位结算账户按月向开户单位签发“余额对账单”，大部分机构对账单收回率都能达到 90%以上， 收回的对账回单进行了妥善保管。对存折户坚持账折见面，当时核对。 坚持按月进行同业往来账务核对，余额对账单发出、收回及时，账务核对正确。联社清算中

46、心与辖内营业机构之间的往来账务按月发对账单，往来账务核对相符。对未达账项能够进行跟踪核对，确保余额一致。（五）信贷管理方面。无冒名贷款、背皮、跨地区等三违贷款现象。（六）内控制度执行力突查结合“四项”制度执行和“九种人”排查，加大对柜台重要岗位人员的行为排查，关注其八小时以外的情况，在具体实施时，突出重点，抓住关键措施落实，将重要人员岗位轮换、强制性休假制度，逐项进行落实，逐个逐步规范。三、自查发现的问题(一)制度执行不力。联社虽然制定了强制休假制度、重要岗位定期轮岗制度等管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因 素，导致执行力度不够。(二)结算帐户管理不规范，开户资料收集不完善。(三)个别

47、机构对账不及时，对账单收回率不高，对帐率未达到100%。(四)计算机运行日志、操作人员密码、抹账等未及时登记，计算机人员交接存在交接内容不完整等现象。(五)贷款“三查”制度执行不力。四、整改措施针对本次自查发现的问题,为认真开展好制度执行年活动，全面提 升信用社制度执行力，增强合规经营、合规操作意识，杜绝屡查屡犯、有章不循违规操作的行为发生，提高信用社案件防控能力。认真做好 以下工作：(一)完善制度。信用社将组织力量对现有的规章制度进行认真梳理， 按制度执行年要求，结合信用社实际，对内控制度要尽快补充完善，特别是会计、出纳、信贷等要害业务环节要制定详细的操作规程，进一步明确岗位职责，使每个岗位有规可依。(二)加强信用社干部、员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习，不断增强制度和法制观念。(三)对本次自查发现的问题，要按要求逐项对照整改，逐项制定整改计划和措施。(四)进一步加大对内控基本制度执行、各类登记薄的使用等的检查频率，提高制度执行力。同时对各网点整改情况进行跟踪检查，确保 整改到位，不留死角。通过深化“制度执行年”活动的开展，虽然取得了阶段性的成效， 但由于执行制度、完善制度是一项长期性、艰巨性、复杂性的工作， 导致部分职工学习不够深入、主人翁意识不强、制度执行不力、发现 问题失之于宽、