企业财务工作自查报告2019年度必备优秀范文5篇.docx

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1、企业财务工作自查报告 2019 年度必备优秀范文 5 篇提高财务会计信息质量，保证财务会计工作的顺利实施，那么下面是资料库小编收集的企业财务工作自查报告的内容，供您选择。企业财务工作自查报告精选(一) 一、专项活动组织与开展情况根据深圳证监局深证局发2012109 号关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知文件的要求，并以本公司于 2012年 4 月 14 日制定了财务会计基础工作专项活动的工作方案为指导，本公司于 2012 年 4 月 14 日至 2012 年 5 月 18 日对公司财务会计基础建设情况进行了全面自查，发现了公司存在的问题，并对问题提出整改措施，同

2、时设定了整改时间和整改责任人。二、自查的内容与方法本次专项活动是根据深圳证券交易所创业版股票上市规则、中华人民共和国会计法、企业会计准则会计基础工作规范、会计电算化管理办法、会计档案管理办法、企业内部控制基本规范等相关规定，整个自查的内容主要包括岗位设置、科目设置、单位相关财务制度设计、外来发票的规范、自制凭证的规范、会计摘要的规范、会计凭证的填制、会计业务的规范、各项资产的盘点、应收账款的核对、账龄分析、凭证的装订、账表的处理等。自查的方法包括实地检查和穿行测试相结合等方法。三、自查发现的问题通过对照深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷和深圳辖区上市公司财务会计基础工作存在的常见问题经过

3、全面自查，现将自查情况逐项列示如下:1、财务人员和机构设置基本情况1.1 主管会计工作负责人及会计机构负责人情况自查中发现公司总经理兼任主管会计工作负责人的工作，因总经理负责整个公司的全面经营管理，时间精力有限，且受财务会计专业技能限制，公司拟变更15文章来源网，仅供分享学习参考主管会计工作负责人及会计机构负责人，变更后总经理不再兼任主管会计工作负责人，由原会计机构负责人变更为主管会计工作负责人，由财务部财务经理担任会计机构负责人。因财务部财务经理目前还在试用阶段，待试用期结束后由财务部与人事行政部门进行综合考核符合任职条件后，由财务部提交申请，公司总经理批复报董事会审议通过。此事项在整改期结

4、束之前 (2012 年 10 月 31 日)变更完成。1.2 会计人员岗位设置情况自查中发现，公司财务部共计设置六名财务人员，设财务总监一名，财务经理一名，会计三名，出纳一名，所有财务人员均有会计从业资格证，并具备相应的必要的专业知识和专业技能。公司于 2012 年 10 月制定会计人员的工作岗位定期轮换制度，未发现有不规范事项。1.3 会计人员专业培训情况自查中发现公司会计人员有定期和不定期参加新会计准则、所得税汇算清缴、软件企业税收优惠政策、扶持企业优惠政策、研发费用加计扣除等外部和内部的 相关专题的培训和讲座;2012 年企业所得税汇算清缴培训，外培 3 小时，税务会计梁秀妮和财务总监黎

5、燕红参加 ;2012 年软件企业税收优惠政策培训，外培 2.5 小时，税务会计梁秀妮和财务总监黎燕红参加;2012 年企业所得税汇算清缴注意事项培训，外培 3 小时，总账会计黄杨梅参加;2012 年深圳市扶持企业优惠政策讲座，外培 3 小时，总账会计黄杨梅和财务总监黎燕红参加;2012年研发费用加计扣除事项专项培训，外培 2.5 小时，税务会计梁秀妮参加;2012年 4 月公司全体财务人员黎燕红、梁秀妮、黄杨梅、朱丹平、徐卓峙、刘飞华参加财务会计基础工作规范企业内部培训，内培 4 小时;公司制定员工培训管理办法，财务部会计人员遵照执行，公司对会计人员年审费用予以报销。未发现有不规范事项。企业财

6、务工作自查报告经典(二)我委根据文件精神，从 12 月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下： 一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定，依法设置会计账簿， 并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急， 保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在

7、财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用

8、效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制

9、度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。企业财务工作自查报告推荐(三)为了进一步加强南宁八菱科技股份有限公司(以下简称公司)财务管理，规范财经行为，完善财务监督，充分发挥财务工作在公司运行中的重要作用，保证公司真实、准确、完整、及时披露财务信息，按中国证券监督管理委员会广西监管局关于开展财务会计基础工作自查自纠活动的通知(桂证监字【20xx】13 号) 的文件精神，公司组织财务部与审计部对本公司的财务工作情况进行了认真的自查自纠活动，现将情况总结如下：一、财务会计人员队

10、伍建立情况1、公司建立了人事管理制度、财务科长岗位说明书、财务会计岗位说明书、出纳员岗位说明书，规定了公司人员聘用办法和招聘财务会计人员的岗位条件，公司严格按照制度选聘各级财务会计人员，财务部人员均取得了会计从业资格证，具备相关专业知识和职业技能，能够胜任岗位。2、为满足公司业务发展、监管要求的需要，公司注重财务会计人员的培训， 不断建立和完善会计人员的知识结构，提升会计人员的业务水平。财务部每年都会定期组织相关会计人员参加会计人员后续教育的外部培训， 以提高政治思想素质、业务能力和执业道德水平;同时，公司还邀请审计机构对财务会计人员进行现场培训，审计机构结合公司财务会计基础工作中碰到的困难点

11、和新问题进行分析和讲解，提高了会计人员的业务水平。3、公司财务部能够及时对公司经济业务作出正确的会计处理，并独立编制合并报表和报表附注。公司上市以来，财务部编制了公司 2011 年度财务会计报表和报表附注、20xx 年第一季度财务会计报表和报表附注、20xx 年半年度财务报表及报表附注。经公司内部审计，财务部编制的财务会计报表能够按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况以及报告期内的经营成果和现金流量。4、公司财务会计人员能够胜任岗位工作需求，但对企业会计准则的理解和把握还存在一定的不足，一方面是在公司上市后，随着新业务的增加，不够熟悉新业务的企业会计准则的相关规定，

12、缺乏新业务的实务经验;另一方面，企业会计准则专业术语比较深奥，实务中的会计处理存在一定的理解和把握难度。二、财务总监的履职情况1、公司尚未建立财务总监任职管理办法。为进一步明确公司财务总监的任职条件、岗位职责、权限范围及绩效考核，做到岗位职责清晰，授权明确合理， 公司计划于 20xx 年 11 月前制订财务总监任职管理办法。2、公司现任的财务总监，本科学历，已取得注册会计师资格证，具备多年企业财务管理经验，熟悉公司财务会计工作，在负责公司的日常会计处理与财务管理工作中，能够及时发现公司财务会计工作中存在的问题，并对公司财务会计工作进行指导。入职以来，公司财务总监勤勉履责，恪尽职守，不断完善公司

13、财务与会计运作系统，确保公司的会计处理与财务运作符合企业会计准则与上市监管要求。三、制度建设情况1、为提高财务会计信息质量，保证财务会计工作的顺利实施，公司制定了会计基础工作规范、会计岗位职责、财务管理工作规定、财务内部控制制度、资产减值准备和损失处理的内部控制制度、工程项目会计控制制度、产品成本核算办法等等一系列内部会计控制制度，涵盖了货币资金、销售与收款、采购与付款、成本与费用、存货、固定资产、对外投资、筹资管理等各方面。同时，公司适时对财务会计管理制度进行更新。2、依照公司财务会计管理制度，公司会计系统能确认并记录所有真实交易， 及时、充分描述交易，并在会计报表和附注中适当进行表达和披露

14、，为公司提供真实、完整的会计信息，能够保证财务报告的准确与可靠。同时，公司建立了明晰的会计政策和会计核算记录，保证同一事项在不同期间的会计处理保持一致。企业财务工作自查报告热门(四)我公司积极组织，认真开展自查，现就自查情况报告如下：一、财务收支情况在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定，依法设置会计账簿， 并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急， 保

15、证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

16、2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题通

17、过自查，我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。(二)供电公司财务自查报告一、本级工会财务规范化自查情况XX 供电公司工会财务工作在上级工会的正确领导下，在公司党政领导的高度重视和大力支持下，在公司工会财务、经费审查人员的共同努力下，紧紧围绕工会工作大局，开拓进取，按照省公司“三抓一创”的总体要求，全面落实“依靠”方针，突出维护职工权益，在财务管理上求规范，在经费、资产管理上求实效，保证了经费

18、足额及时拨缴，圆满完成了上级工会上解经费的目标任务，为工会开展好各项职工活动奠定了坚实的基础。二、县供电企业财务规范化自查情况XX 供电公司工会结合公司工会财务的实际情况，以查找问题，摸清情况， 完善制度，夯实基础，服务全局为目标，在布置、安排、落实和督促等各个工作环节精心筹划，有条不紊地开展了工会财务自查工作，现将自检自查情况报告如下：XX 供电公司工会委员会下设 5 个基层分工会，工会财务专职工会会计一名， 专职工会出纳一名。现有会员 000 人，年会费收入 22730 元，收缴率为 100%。为了充分发挥工会组织的各项职能，推进企业两个文明建设。多年来，公司工会把工会财务工作当作强化工会

19、物质基础的一项重点工程，把发挥和调动职工的积极性和创造性，促进企业改革、发展和稳定，作为工会财务工作的着眼点，坚持工会财务工作为工会重点工作服务、为基层工会组织服务、为职工群众服务的方针，在收好、管好、用好工会经费中严格执行工会财务制度，不断提高工会财务工作的质量和管理水平，在强化工会经费收缴、深化财务改革、加强财务管理等方面作了卓有成效的工作，为公司的蓬勃发展提供了强有力的财力支持和物质保证。三、综合自查评价公司工会自成立以来，公司领导班子对工会经费的收缴工作一直非常重视和支持，为工会经费收缴工作提供了有力的后盾。工会也在建立激励机制和约束机 制上下功夫，一是每年都将工会经费收缴工作纳入年度

20、方针目标考核之中，对不 能按时上解经费的单位，在年终评先中实行一票否决，对基层的促动很大，收到 了满意的效果。二是主动与公司人力和财务部门加强工作联系，按照每月劳资和 财务报表中的工资总额对工会经费进行核定，并以此为依据对基层单位进行核收， 提高了经费收缴的准确性。三是利用签订集体合同的机会，通过平等协商，把拨 交工会经费写入合同条款。通过上述措施，几年来我们对基层工会经费的收缴率 达到了 100%，每年都能按照上级工会下达的经费指标，及时足额完成工会经费 的收缴和上解任务。特别是近两年来，我们还抓住电力行业快速发展和职工收入 水平提高的良好机遇，积极主动的争取公司行政的理解与支持，努力壮大工

21、会的 物质基础，实现了工会经费与全局职工工资总额的同步增长。四、自查发现较为突出的共性问题会计基础工作有待进一步完善，如会计记账方法不规范，会计科目设置和应用不规范，收支单据和报销手续及会计档案管理不规范。五、工作建议加强工会财务人员培训，完善会计基础工作。(三)证券公司财务自查报告一、 整改活动开展情况公司根据贵局下发的20xx109 号关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知(以下简称通知)要求，以及调查问卷、常见问题中对相关具体问题的描述，我司 20xx 年 11 月 20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限， 明确整

22、改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。二、 自查发现的问题及整改情况根据通知的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。(二)各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会

23、计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性， 不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制 人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当

24、符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息 系统用户及其权限的管理。(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据企业会计准则及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。根据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情

25、况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格;在 20xx 年 12 月份公司组织安排了“财务部门 20xx 年度教育训练计划”。根据上述通知要求(二)，自查中公司根据深圳证券交易所股票上市规则、中华人民共和国会计法、企业会计准则、会计基础工作规范、会计电算化管理办法、会计档案管理办法、企业内部控制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：财务负责人制度等。此次整改中又补充完善了会计人员继续教育管理制度、会计档案管理办法等制度。根据上述通知要求(三)，自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新， 流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，

26、公司 ERP 系统已升级至用友 8.9.0 版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的IT 系统，利于进行日常维护和风险的管理。 合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在 ERP 系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报

27、销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块， 这些模块已陆续投入使用。根据上述通知要求(四)，自查中公司进一步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保管，制定了会计档案管理办法，并已遵照执行。根据企业会计准则及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：1. 财务人员和机构设置基本情况存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。整改措施：根据会计法、深圳市会计条例中对会计人员资格的相关规定，按照

28、深圳市会计条例中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。整改结果：未取得会计证人员将在 20xx 年 6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12 月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格证书。2. 会计核算基础工作规范性情况存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续， 从此次财务会计基础工作自

29、查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月 10 号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。整改结果：从 20xx 年 11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认， 后续持续监督执行。3. 资金管理和控制情况存在问题：(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;(2).部分银行存款余额调节表未复核。整改措施：(1). 明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任;(2). 监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节表统一填制汇总

30、表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。整改结果：(1). 出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。(2). 部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核， 并且签名确认。4、企业财务管理制度建设和执行情况存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。整改结果：现已补充部分制度：如会

31、计人员继续教育管理制度、会计档案管理办法等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。5、母公司对子公司财务管理和控制情况存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日

32、报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。整改结果：公司制定发布 内部审计制度，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。三、证监局走访提出问题及整改情况深圳证监局于 20xx 年 12 月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题，针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下：1. 关于票据管理问题存在问题：支票管理登记、领用记录不齐

33、全、规范。只有领用记录，未有登记购买记录。整改措施：建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行。2. 现金日记账、银行日记账登记问题存在问题：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。整改措施：专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账， 贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。整改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕，后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结。3. 关联方、董高监日常出差报销用借款问题存在问题：存在关联方、关联股东、关联自然人、

34、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为日常出差用的临时借款。整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了防范大股东及关联方资金占用专项制度，并且已遵照执行。整改结果：经过整改公司在 20xx 年 12 月 31 日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全部归还公司。四、 持续完善事项的长效机制和责任人通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的

35、问题进行了深刻剖析和反思， 并进行了认真整改，进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度，加强与监管部门的联系，不断提高依法规范运作的水平。企业财务工作自查报告最新(五)根据财政局文件【20xx】号文件要求，为进一步加强事业单位财务管理工作， 规范事业单位管理行为，提高财务管理质量，学校成立了自查领导小组，由总务主任牵头对 20xx 年度财务收支情况、资产帐目进行了认真地自查，对自查自纠情况报告如下:一、学校费用收取情况(一)学生费用收取我校收取学生费用按学期收取，在开学初，由总务处分组统一收取，收费标准为:学费每学期 400 元/生，住宿费 80 元/生，书

36、费根据各专业不同由教务处预算出书费，总务处统一收取，学期后期统一结算，多退少补。在收费过程中，严格按照收费有关规定进行公示，挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据，如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。(二)勤工俭学收入我校勤工俭学收入来源主要有:学生食堂、小卖部、基地。学校按年核定向管理者收取管理费，校内设立勤工俭学专帐，并将所收管理费按时存入财政专户， 严格按照勤工俭学“433”制列支使用。(三)教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入，均按月或学期进行统一收取存入专户。二、学校经费列支情况学校所需列支经费均按照有关规定按月

37、向主管部门申请，由会计统一列支。学校支出实行校长负责制，在购买所需物品时，超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购，在经费支出中，所产生的票据由经办人签字，校长核实签字认可后，方可报销。三、资产管理情况由于学校校舍紧张，没有统一的保管室，所购进物资均由总务处严格进行资产登记，并作好借出登记。由使用教师从总务处领出，保管使用，在期末或年末由总务处统一清理，并将不再使用的物资统一收回管理，开学初再按需发放到使用教师手中。四、学生各种补助管理情况学生国家助学金及各种学生助学金，学校均设专门帐户和管理人员，做到了专款专人专用，同时，严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。五、培

38、训经费管理使用情况学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体由学校财务室、招生就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批，总务处统一采购耗材，学员补助费由培训班主任报招生就业办公室汇总，报校长签字，财务室统一发放。六、上级划拨资金管理情况上级划拨的各种资金，均通过财政专户严格实行“专款专用”，无截留、挪用违规行为。七、学校财务检查工作学校每学期均由总务处牵头，以校长为组长各处室、工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查，并在全职会上进行帐目公布，络列大笔资金的支出情况。经过学校的认真自查、清理，我校均无乱收费、私设“小金库”，虚报、坐支、挪用公款、公款私存、资产抵押担保等违规行为。相关文章：1.2019 经典财务自查报告范文 5 篇2.2019 优秀财务管理自查报告范文 5 篇3.2019 精彩企业自查报告范文 5 篇4.2019 最新纳税自查报告范文 5 篇5.2019 最新企业统计工作自查报告 5 篇6.财务会计调查报告精选优秀范文 3 篇 20197.2019 年度最新学校财务自查报告参考范文五篇8.2019 精选税务自查报告 5 篇9.2019 年精彩小学财务管理自查报告 5 篇