专业实习周记 (2).doc

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1、台州职业技术学院-毕业综合实践平台V3.6-周青艳实习周记信息基本信息姓名周青艳学号1023101026指导教师邵红燕;班级财务1031专业财务系部投资理财系周记编号：1时间段：2013-4-29至2013-5-5撰写日期：2013-5-3内容：一眨眼又过去了一周，我不知道在这周的表现是不是让别人满意，但是我一直在努力，努力不犯错误，不要让公司有损失，或是在错误中找重点，在以后不犯同样的错误。新的一个月又开始了，又要开始做账了，所以我就去银行拉银行对账单以及回单，然后填制凭证，审核，记账，转账，生成资产负债表和利润表，根据凭证登记银行日记账和现金日记账，看是否能够与银行对账单相符，不符的话就要

2、找找错误，制作调节表。因为做账是利用用友记账宝来记账的，所以明细账会根据凭证自动生成，提高做账的工作效率，也加快了工作脚步，不用再担心像手工帐一样出现写错的状况，很方便。在做账时，会有收到其他公司的银行承兑汇票，这时候就要填写收款收据，但是之前没有写过，会出现写错的时候，幸好师傅告诉我应该怎么做，我就根据师傅说的重新写了一次。如果收款收据填写完了，就需要拿着旧的收款收据和领购簿去国税局领取，而在领取的时候，国税的人告诉我收款收据必须每两个月进行缴销，而不是到了填完的时候才去缴销，听完我才知道原来领个这样的小本子也有许多的要求啊，获益匪浅啊！虽然会计的工作并不繁琐，几乎都是根据一定的步骤来进行的

3、，但是我知道我自己仍然很不成熟，还要多多跟别人好好学习，完善自己，希望未来的自己能更加多姿多彩！指导老师评语：做好回校准备工作，将就业协议书及其他需盖的章盖好，周记编号：2时间段：2013-4-22至2013-4-28撰写日期：2013-4-27内容：又过去一周了，我知道时间的流逝也就意味着自己即将毕业，有些伤感吧，毕竟学校在我二十几年里一直存在，也曾经想过毕业之后成为社会上的人的欣喜，可是现在面临着离开学校，要自己在社会上闯荡，有些担心吧。虽然即将要结束了，但是还是应该把这周所做的事情想一想。这周是四月的最后一周，所以在月底必须要将增值税专用发票拿到国税局认证，根据这个月一共开具了多少增值税

4、发票来进行增值税进项税额的抵扣，把收到的增值税发票的不含税金额与税额分别相加，看看是否符合开具的发票就可以了，接下来就是拿到国税局认证盖章，拉清单即可。因为公司与公司之间并不是随时都可以用银行存款或是现金支付货款，这时候就会使用到银行承兑汇票，而汇票有时候是通过快递运送的，我常常会很担心快递有没有送达，因此经常会打电话给其他公司询问，幸好每次都是顺利的，心也就定下来了。在公司里，会计的工作还算轻松，因为只是私营企业，业务不是很繁琐，所以有时候我就会有时间看看书，换一个角度，让整天坐在办公室里的自己能够活动一下，我自己也加入了象山的地税国税群，能够随时随地的掌握一些税的变动，而指导师傅呢，也会教

5、给我许多其他跟会计相关的事情，每天的自己都是充实的，很感谢师傅的教诲！指导老师评语：能在周记中将自己一周的工作与学习内容有条理地进行总结，继续努力周记编号：3时间段：2013-4-15至2013-4-21撰写日期：2013-4-20内容：转眼间又过了一周，发现只要在做事的时候，总是追不上时间的脚步，每天在办公室里查看资料，填写资料等，虽然单位属于小企业，但是做的事情也时常在变化，会计的工作也会变化。而这周呢，因为因为要工商年检，所以我必须准备相关的年检资料，不过要先在网上递交年检报告书，不过，因为我是第一次准备，在递交的时候出现了许多问题，比如说，年初数与上年不一致，就应该进行调账；利润表中公

6、司类型出现了差错，被退回来两次，不过最后根据修改提示修改好了，预审合格了，然后打印年检报告书，填写委托人证明书，根据要求提供大额的“应收款”证明材料，以及营业外收入的证明资料，老板签字盖章，最后拿到工商所复查盖年检合格的戳，这样年检就完成了。这周我第一次去国税局领购增值税专用发票，需要准备领购簿，IC卡，领购核销单以及开出的最后一张发票，然后拿到发票领购处，最后成功领到发票。每次第一次做事的时候，总是担心自己能不能胜任，准备的资料是不是正确，会想要找个人问问，确认一下，问了之后会把一些信息记下来，不用经常麻烦别人，我也会上网查资料，希望解决自己的不知，希望在以后的工作中让自己更加自信，能够独立

7、完成，克服工作中遇到的问题，认真完成老板交代的任务，好好工作！指导老师评语：周记内容丰富，充分反映本人实习工作情况，希望坚持下去周记编号：4时间段：2013-4-8至2013-4-14撰写日期：2013-4-12内容：这周是相关报表申报的最后期限了，所以这周我在不停的进行报表的申报，但是因为是在工作中第一次进行这么正规的操作，所以心里还是会有些担心这样申报是不是正确的，可不可以这样做，我会不停问指导师傅，直到指导师傅说是正确了我才会安心。使用用友记账宝记账，结账之后，就需要将所有的凭证装订成册，而且我发现其实现实工作的装订并不是那么繁琐，比如说包角，其实并不需要将角包的那么规范，只要将缝线处隐

8、藏住就可以了，不过这样的包角当然没有在学校的那种美观了。公司有网上银行，有天老板让我在网上转账，但是我根本不知道怎么转账，更惨的是，那天师傅还不在，我顿时脑子一片空白，但是我仍然硬着头皮再网上操作，但是到后来我返现我真的不会，只好跑的旁边的公司，问别的会计应该怎么做，好在那个会计知道，也很耐心的告诉我步骤，接下来我就回到公司，根据她所说的进行操作，总算是成功了，真的很感谢那个会计。一周过去了，有时忙碌，有时又很空闲，不过我也学到了许多的东西，不管这一周在做什么总是能够学到许多，让我获益匪浅啊，希望以后能够学到更多，也能够好好工作，多问多想多做，多增添工作经验。指导老师评语：希望你在实习阶段写的

9、周记能保存着，这是你人生的一段经历，而你总是认真对待。周记编号：5时间段：2013-4-1至2013-4-7撰写日期：2013-4-7内容：这周是新的一个月，因此在这月的15号之前将业务进行记账、汇总，进行成本的结转，利润的结转，生成资产负债表、利润表以及现金流量表，然后进行每月的增值税申报和相关地税的申报，而到三月份就是一个季度的结束，所以还要每季度的所得税申报，更重要的是这个月还要进行年度报表的申报，我非常担心，毕竟这是第一次进行这么完整的会计程序，指导的师傅又让我自己独立完成，担心自己会做不好，所以每次在做之前都会问一下指导师傅这样做对不对，可不可以这样做。首先将银行的对账单和清单，增值

10、税发票、报销单都整理好，然后利用用友记账宝进行凭证的填写，然后审核凭证，记账，结转，根据要求一步步进行，因为是第一次，所以会不小心填错，然后进行修改，实在不行的就只好作废，师傅也会耐心的指导我。我很仔细的做账，也发现许多的业务都是相关的，但是一些原始凭证是很零散的，一下是信用社，以下是银行，不过业务却是一样的，不像在学校的时候，老师给的业务都是整理好的，就会觉得很轻松，跟实际工作中不一样，因此要整理一下才可以。因为是新的一个月的，必须要将增值税开票的IC卡拿到国税局进行抄税，不然的话就会影响下次的开票。难怪一个月的开始是那么的忙，不过我相信自己再多实习，多努力，多向师傅问问，虽然每次的问题感觉

11、不懂，但是师傅的解答是那么简单，我都觉得不好意思，不过我一定会知之为知之，不知为不知，好好加油的。指导老师评语：良好的态度是成功的关键，相信你已经在成功的路上了，加油周记编号：6时间段：2013-3-25至2013-3-31撰写日期：2013-3-31内容：一周的时间又结束了，转眼间又到了月底，实习已经过了一个多月了，虽然每天都在学习怎么做账，不过这一周仍然过的很充实，而且这周我学习了怎么样填写产品的提货单，因为师傅认为也许会有小企业不设仓库保管员，要求会计兼任仓管的工作，现在先学习一下，避免以后万一碰到的话，不会手足无措，而我也希望自己能够多学习一点其他的知识，不仅仅是关于会计的。产品的提货

12、单包括了材料、件数、净尺寸、毛尺寸、气割尺寸、单位、金额等项目，而净尺寸一般是顾客所需要的规格，而毛尺寸则是公司根据顾客需要的尺寸来进行大小的调节的，至于如何调节，必须要根据公司与顾客之间共同协商的结果来进行的，因此，在实际工作中，关于尺寸、单位、金额都必须先询问老板的意见，如果搞错了，会给企业带来损失。这周我还知道了关于别人开于我们的增值税发票需要到国税局进行认证，根据公司开给别人的发票来对进项税额进行抵扣，去认证时应带上发票，然后盖上认证章，以及认证清单和通知单即可。每次有问题时，师傅总是会很耐心的知道我，告诉我应该怎么做，而且师傅总是会把每个月的账都交给我来做，让我感受到了在实际工作中会

13、计究竟应该怎么做，其实跟在学校里学的相差不大，只不过有些分录必须根据联系公司的情况才可以进行，而不是在学校完全告诉你，工作中必须要学会分析，不能盲目，所以在以后的工作中我必须要更加努力了。指导老师评语：从周记可看出你工作认真细致，且善于学习，思路清晰。周记编号：7时间段：2013-3-18至2013-3-24撰写日期：2013-3-23内容：时间如梭，转眼间又经过了一周，一周过的非常充实，学会了如何开增值税发票。首先将开票的IC金锐卡插入读卡器中，点开防伪开票系统，但是因为刚从国税局领到增值税专用发票，因此必须先进行发票读入，将发票号都读入IC卡中。再进入发票管理，选择专用发票，在发票中输入客

14、户名称、材料等相关的内容，然后讲发票打印出来。不过在打印时，必须要小心仔细，不可以打错，所以在打印时，我会对准角度，避免内容出现偏差，不过幸好师傅告诉我可以先在白纸上打印，然后在与发票对一下，正确的话就可以打印了。虽然每次都这样做，可以让自己知道对不对，但是效率就不怎么高了，不过，我想只要我仔细，多打印几次，应该就可以做得更好了。打印出来之后，第二联和第三联必须要盖上公司的发票章，并且在收票收据中填写公司名和票号、金额，交于客户签字留用即可。这周学了许多接触不多的东西，似乎感觉有点吃力，不过我想只要自己努力了，好好跟着师傅学习，不懂的就问，认真学习，而且我也学会了怎么使用保险箱，虽然在成功之前

15、失败了许多次，不过熟能生巧，但后来能够非常轻松的打开了，非常开心，希望以后能够学到更多在学校里不曾学到的东西，丰富自己！指导老师评语：从周记中可看出你做事认真仔细，请继续努力周记编号：8时间段：2013-3-11至2013-3-17撰写日期：2013-3-16内容：转眼间一周又结束，虽然在工作的时候有许多不懂的地方，有时候问题太多了，但是指导师傅仍然会认真的给我讲解，所以知道了许多。小企业会计制度中的应付职工薪酬科目不仅包括职工工资、奖金等，还包括社会保险费等，因此有次还是会将相关的社保记入管理费用，幸好师傅及时帮我找到了错误，我及时的改正了。还有现在的残疾人就业保障收入、工会经费都要记入应交

16、税费。公司的业务量虽然不多，大多数的时候我会看看公司以前的凭证、账簿以及会计报表，碰到不懂的时候，再看账簿时，知道固定资产的明细账该怎么登，而且通过分析固定资产时，发现在登帐时，还是应该及时的登帐，不能偷懒，不然的话，会出现固定资产减累计折旧难以等于净值。这一周的工作不是很累，而且在工作的时候不只有师傅会帮我，其他同事也跟我处的还不错，时常会帮助我，跟她们聊聊天，可以消除工作中的烦躁，以至于在公司时，我感觉很开心。更重要的是，我知道了进账单和入账单的区别，以前一直以为这两者是一样的，但是真正看到和做会计分录时，发现是不一样的。我希望在以后的实习过程中，能够获得更多。指导老师评语：本次周记写的比

17、较认真，希望通过学习掌握更多。周记编号：9时间段：2013-3-4至2013-3-10撰写日期：2013-3-9内容：时间过的真快，转眼间又一周过去了，这周是学习网上填报报表以及网上报税。首先进入宁波市的纳税系统，选择财务报表，根据总账的余额依次填写货币资金、应收账款、存货、固定资产等科目，不过在填写未分配利润时出现问题了，因为总账中本年利润和利润分配的余额的方向在借方，而未分配利润是根据本年利润减利润分配来填写的，若是方向一样，两个科目相加，且金额为负，这样填的话就可以了，最后要确定资产负债表的借贷方的金额平衡。在填报利润表时，认真填写各项费用支出，使最后的利润与总账的利润一致。虽然说只是填

18、填金额，但是想要一次就能填正确也不容易的，认真修改了好几次了才正确。把需要填的报表都填完了，就要进行所得税的填写，然后再申报。这周还跟着知道师傅去地税局领取发票和国税局报税，并且参加国税会议，这次的会议主要是讲如何在网上申报年报，因为在网上申报年报是刚刚开始实行的，这次会议就非常重要了，我非常认真的听讲，希望对以后的工作有帮助。一星期学到了许多，知道了该如何在网上纳税，虽然工作的很顺利，但是我仍然觉得自己学的不是很透彻，工作中有时候会碰到的一样的问题，但是结果却不一样，所以经常会摸不着头脑，幸好有师傅在一旁耐心指导。我要多多努力，把不清楚的问题尽量搞懂，在以后的工作中我会多问问别人，问问师傅，

19、认真学习！指导老师评语：本次周记写的比较认真，也学到了较为重要的知识，继续努力。周记编号：10时间段：2013-2-25至2013-3-3撰写日期：2013-3-1内容：转眼间，已经实习了一个星期，在实习期间，指导老师先上我对公司的业务内容进行了解，在公司的记账凭证中我了解到在进行账务处理时必须要看清原始凭证是什么性质的，是增值税普通发票的，就不需要应交税费应交增值税了。在做会计分录时，指导师傅检查出上月的的固定资产折旧未计提，就要进行补提，借:工程施工贷:累计折旧因为现在实行的是小企业会计准则，有许多的会计科目变更了，比如原来的应付工资改为应付职工薪酬，而一些残疾人保障金则是记入应交税费，不用记入其他应付款了。这次的业务中，有笔电话费退回的业务，借:银行存款贷:管理费用这样的话，管理费用的借贷方就不会平衡了，指导师傅很仔细的为我解决了，在结转时，应该将这笔的管理费用除去，再转入本年利润，但是一开始我不知道应该这样做，以至于把数据写错了。而且重要的是，在结转时，应该先将管理费用、财务费用等费用的明细账登完，比较对错，才能结转，还有在登记现金和银行存款的结余要与出纳对账单比对，以防出错。虽然只实习了不久，但是却让我获得很多，实践是检验真理的唯一途径，所以实践是让理论变得更深刻的方法，我以后一定会更加努力的，好好学！指导老师评语：本次周记写的比较认真，下次请增加工作总结，继续努力。