鼎新-ERP(-TIPTOP-60-)教育训练-会计总帐.pptx

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1、Tiptop 6.0 教 育 訓 練 鼎鼎 新新 電電 腦腦講師講師 劉劉 碧碧 琦琦總帳會計總帳會計課程大綱1.總帳會計與各系統關聯性2.基本資料管理3.異動碼管理與細項立沖4.傳票處理5.預算管理6.成本分攤7.部門管理8.總帳報表及查詢9.傳票調整處理及結帳流程固定固定固定固定資產資產資產資產成本成本成本成本會計會計會計會計總帳會計總帳會計總帳會計總帳會計人事人事人事人事薪資薪資薪資薪資應收應收應收應收帳款帳款帳款帳款應付應付應付應付帳款帳款帳款帳款票據票據票據票據資金資金資金資金總帳會計與各系統之關聯總帳會計與各系統之關聯會計五要素會計五要素資產、負債、業主權益、收入及費用資產、負債、

2、業主權益、收入及費用借貸法則借貸法則(借方借方)(貸方貸方)資產增加資產增加負債減少負債減少業主權益減少業主權益減少收益減少收益減少費用增加費用增加資產減少資產減少負債增加負債增加業主權益增加業主權益增加收益增加收益增加費用減少費用減少u性質性質:帳戶帳戶表示實際有傳票異動。表示實際有傳票異動。結轉結轉指本期損益之科目，為系統指本期損益之科目，為系統 結轉產生一張來源碼為結轉產生一張來源碼為”CE”傳票所使用的科目。傳票所使用的科目。agli102 agli102 科目維護作業科目維護作業欄位說明欄位說明(一一)u資產損益別資產損益別 資產負債資產負債(實帳戶實帳戶)：屬資產負債表科目屬資產負

3、債表科目(資產、負債、業主權益資產、負債、業主權益)損益損益(虛帳戶虛帳戶)：屬損益表科目屬損益表科目(費用、收益費用、收益)agli102 agli102 科目維護作業科目維護作業欄位說明欄位說明(二二)u正常餘額型態正常餘額型態:借方借方資產、費用類科目資產、費用類科目 貸方貸方負債、業主權益、收益類科目負債、業主權益、收益類科目 agli102 agli102 科目維護作業科目維護作業欄位說明欄位說明(三三)u統制明細別統制明細別:統制科目統制科目表示本科目之金額為明細帳表示本科目之金額為明細帳 戶之合計。戶之合計。明細科目明細科目隸屬一統制科目之下。隸屬一統制科目之下。獨立科目獨立科目

4、若本科目沒有明細科目，請若本科目沒有明細科目，請 設定為獨立科目。設定為獨立科目。agli102 agli102 科目維護作業科目維護作業欄位說明欄位說明(四四)異動碼管理釋例異動碼管理釋例於總帳中之應付帳款(211)科目無法得知金額來源及明細資料1.於agli102定義 2.異動碼順序 1-廠商 (須輸入、要檢查)3.異動碼順序 2-發票編號(須輸入、不檢查)2.於agli109 定義 異動碼值為大眾3.4.3.於輸入傳票時該科目 異動碼一值為 大眾 (會檢查agli109的設定值)異動碼二輸入發票號碼(但程式不會檢查其正確性)異動碼管理流程異動碼管理流程科目異動碼維護科目異動碼維護agli

5、109科目別異動明細查詢科目別異動明細查詢aglq801各異動別財務各異動別財務報表列印報表列印一般傳票維護一般傳票維護aglt110(過帳後過帳後)u單別性質：單別性質：一般傳票一般傳票aglt110aglt110平時維護之傳票。平時維護之傳票。轉回傳票轉回傳票aglt120aglt120傳票更正或調整時使用。傳票更正或調整時使用。應計傳票應計傳票aglt170aglt170維護應計傳票。維護應計傳票。應計調整應計調整系統在期末結帳時自動產生系統在期末結帳時自動產生 應計傳票之調整傳票。應計傳票之調整傳票。結轉傳票結轉傳票期末結帳時自動產生之期末結帳時自動產生之CECE傳票。傳票。合併調整合

6、併調整aglt001aglt001合併報表所使用之單別。合併報表所使用之單別。agli108 agli108 傳票單別維護作業傳票單別維護作業欄位說明欄位說明(一一)結轉性質-本期損益(B/S)本期損益(I /S)累計盈虧收入費用本期損益(I /S)本期損益(B/S)200300100100結帳過程結帳過程(月結月結)結帳過程結帳過程(年結年結)累計盈虧100200300100100(結清所有帳戶)u轉帳性質：轉帳性質：轉帳傳票轉帳傳票單身必須打借貸方科目。單身必須打借貸方科目。現收傳票現收傳票又稱貸方傳票，單身只須打貸方科目。又稱貸方傳票，單身只須打貸方科目。現支傳票現支傳票又稱借方傳票，單

7、身只須打借方科目。又稱借方傳票，單身只須打借方科目。u科目科目 當轉帳性質設為當轉帳性質設為現收現收或或現支現支傳票才須設定其對傳票才須設定其對應科目。應科目。agli108 agli108 傳票單別維護作業傳票單別維護作業欄位說明欄位說明(二二)1.1.報表性質報表性質-1.1.試算表試算表 2.2.資產負債表資產負債表 3.3.損益表損益表 4.4.其他其他.2.2.科目不可為科目不可為統制科目統制科目3.3.列印碼列印碼-0-0 金額金額,本行不印出但金額要作加總本行不印出但金額要作加總4.4.1 1 金額金額,正常印出正常印出5.5.2 2 金額金額,本行不為本行不為0 0才印出才印出

8、6.6.3 3 底線底線,本行印出金額底線本行印出金額底線7.7.4 4 橫線橫線,本行印出整排橫線本行印出整排橫線8.8.5 5 金額金額,本行要印出本行要印出,但金額不作加總但金額不作加總9.9.6 6 跳頁跳頁 本行印前跳頁本行印前跳頁10.10.H H 標題標題 本行列印標題或其它說明本行列印標題或其它說明agli116 agli116 報表格式設定維護作業報表格式設定維護作業欄位說明欄位說明(一一)1.1.正常餘額型態正常餘額型態 控制正負號控制正負號2.2.報表名稱是否以報表結構名稱為列印報表名稱是否以報表結構名稱為列印(agls106)(agls106)3.3.合計階合計階4.4

9、.1101 1101 現金現金 1 1$100$100 5.5.1102 1102 應收票據應收票據 1 1$200$2006.6.1103 1103 固定資產固定資產 1 1$300$3007.7.資產合計資產合計 2 2$600$600 8.8.4.4.利用序號利用序號-控制報表項次之排列控制報表項次之排列9.9.5.5.空行及空格之使用空行及空格之使用 欄位說明欄位說明(二二)agli116 agli116 報表格式設定維護作業報表格式設定維護作業日常傳票處理流程日常傳票處理流程交易發生交易發生傳票整批過帳傳票整批過帳傳票整批過帳傳票整批過帳aglp102aglp102aglp102ag

10、lp102傳票資料建立傳票資料建立傳票資料建立傳票資料建立aglt110/t120/t130aglt110/t120/t130aglt110/t120/t130aglt110/t120/t130月結作業月結作業借貸平衡借貸平衡借貸平衡借貸平衡報表管理報表管理資料來源：資料來源：APAP、ARAR、NMNM、GL GL傳票憑證列印傳票憑證列印總分類帳資料總分類帳資料明細分類資料明細分類資料立沖帳資料立沖帳資料會計科目餘額資料會計科目餘額資料試算表試算表,資產負債表資產負債表,損益表損益表aglt110 aglt110 一般傳票維護作業一般傳票維護作業作業說明作業說明u 傳票類型：轉帳傳票、現收傳

11、票、現支傳票傳票類型：轉帳傳票、現收傳票、現支傳票傳票類型：轉帳傳票、現收傳票、現支傳票傳票類型：轉帳傳票、現收傳票、現支傳票u 總號總號總號總號 ：為系統自動賦予，為了能達到傳票：為系統自動賦予，為了能達到傳票：為系統自動賦予，為了能達到傳票：為系統自動賦予，為了能達到傳票 序時序號、檢查傳票連號之用。序時序號、檢查傳票連號之用。序時序號、檢查傳票連號之用。序時序號、檢查傳票連號之用。*在期末時透過在期末時透過在期末時透過在期末時透過aglp105aglp105aglp105aglp105做總號重排。做總號重排。做總號重排。做總號重排。aglt110 aglt110 一般傳票維護作業一般傳票

12、維護作業作業說明作業說明u 來源碼來源碼來源碼來源碼 ：GL GL 一般傳票輸入一般傳票輸入一般傳票輸入一般傳票輸入(aglt110)(aglt110)RV RV 轉回傳票輸入轉回傳票輸入轉回傳票輸入轉回傳票輸入(aglt120)(aglt120)AC AC 應計傳票輸入應計傳票輸入應計傳票輸入應計傳票輸入(aglt130)(aglt130)RA RA 應計調整應計調整應計調整應計調整 CE CE 系統產生的本期損益傳票系統產生的本期損益傳票系統產生的本期損益傳票系統產生的本期損益傳票 AP AP 應付傳票輸入應付傳票輸入應付傳票輸入應付傳票輸入 AR AR 應收傳票輸入應收傳票輸入應收傳票輸

13、入應收傳票輸入 FA FA 固定資產固定資產固定資產固定資產 LC LC 應付外購傳票應付外購傳票應付外購傳票應付外購傳票 NM NM票據系統票據系統票據系統票據系統 由其他系統拋轉而來的資料，在總帳系統不可修改，由其他系統拋轉而來的資料，在總帳系統不可修改，若須修正，必須由各系統作拋轉還原，並在各系統的若須修正，必須由各系統作拋轉還原，並在各系統的分錄底稿修改無誤後再行拋轉分錄底稿修改無誤後再行拋轉 aglt110 aglt110 一般傳票維護作業一般傳票維護作業科目檢查科目檢查u 本科目不可為統制科目本科目不可為統制科目本科目不可為統制科目本科目不可為統制科目u 本科目是否做部門管理本科目

14、是否做部門管理本科目是否做部門管理本科目是否做部門管理u 本科目是否做預算管理本科目是否做預算管理本科目是否做預算管理本科目是否做預算管理u 本科目是否做專案管理本科目是否做專案管理本科目是否做專案管理本科目是否做專案管理u 本科目異動碼是否須輸入本科目異動碼是否須輸入本科目異動碼是否須輸入本科目異動碼是否須輸入u 借貸金額是否平衡借貸金額是否平衡借貸金額是否平衡借貸金額是否平衡前端系統在維護分錄底稿時，會透過前端系統在維護分錄底稿時，會透過s_chknpqs_chknpq這支程這支程式檢查上述的動作式檢查上述的動作何謂轉回傳票何謂轉回傳票?借：水電費借：水電費 1000 1000 貸：現金貸

15、：現金 1000 1000當發現上述之傳票有錯誤必須修正或調整時，當發現上述之傳票有錯誤必須修正或調整時，可透過轉回傳票將上述傳票原還可透過轉回傳票將上述傳票原還借：現金借：現金 1000 1000 貸：水電費貸：水電費 1000 1000當水電費發生時，我們會切以下的分錄當水電費發生時，我們會切以下的分錄建立多套帳的處理流程建立多套帳的處理流程參數（一）設定參數（一）設定agls105agls105帳別資料維護帳別資料維護agli101傳票維護傳票維護aglt110帳別傳票拋轉aglp800傳票過帳傳票過帳aglp102可按可按可按可按YYYY切換帳別切換帳別切換帳別切換帳別多套帳之單別規劃

16、多套帳之單別規劃 帳別單別單別名稱資料來源00(管理帳)TR1轉帳傳票aglt110自行輸入00(管理帳)TR2現收傳票aglt110自行輸入01(稅務帳)KR1轉帳傳票帳別(00)TR1拋轉而來01(稅務帳)KR2現收傳票帳別(00)TR2拋轉而來拋轉結果拋轉結果(01)稅務帳的傳票與稅務帳的傳票與(00)管理帳的管理帳的傳票資料與單號皆一致，只有單別不同。傳票資料與單號皆一致，只有單別不同。aglp102 aglp102 傳票過帳作業傳票過帳作業異動檔案異動檔案1.1.帳別參數檔帳別參數檔帳別參數檔帳別參數檔(aaa_file)(aaa_file):更新最近過帳日期。更新最近過帳日期。更新

17、最近過帳日期。更新最近過帳日期。2.2.分類帳檔分類帳檔分類帳檔分類帳檔(aea_file):(aea_file):總分類帳總分類帳總分類帳總分類帳(統制科目分類統制科目分類統制科目分類統制科目分類)aglq905aglq905 明細分類帳明細分類帳明細分類帳明細分類帳(明細科目分類明細科目分類明細科目分類明細科目分類)aglq906 aglq906 3.3.會計科目各期餘額檔會計科目各期餘額檔會計科目各期餘額檔會計科目各期餘額檔(aah_file)(aah_file)aglq101aglq1014.4.會計科目每日餘額檔會計科目每日餘額檔會計科目每日餘額檔會計科目每日餘額檔(aas_file

18、)(aas_file)aglq102aglq102 (當參數設定要拋轉每日餘額檔時才會拋當參數設定要拋轉每日餘額檔時才會拋當參數設定要拋轉每日餘額檔時才會拋當參數設定要拋轉每日餘額檔時才會拋)aglp102 aglp102 傳票過帳作業傳票過帳作業異動檔案異動檔案(續續)5.5.當部門有做部門管理時當部門有做部門管理時當部門有做部門管理時當部門有做部門管理時:部門科目餘額檔部門科目餘額檔部門科目餘額檔部門科目餘額檔(aao_file)(aao_file)aglq501aglq5016.6.當有做異動碼管理時：當有做異動碼管理時：當有做異動碼管理時：當有做異動碼管理時：異動碼異動查詢異動碼異動查

19、詢異動碼異動查詢異動碼異動查詢(aec_file)(aec_file)aglq801aglq801 異動碼沖帳餘額檔異動碼沖帳餘額檔異動碼沖帳餘額檔異動碼沖帳餘額檔(aed_file)(aed_file)aglq803aglq8037.7.當有做專案管理時：當有做專案管理時：當有做專案管理時：當有做專案管理時：專案別異動檔專案別異動檔專案別異動檔專案別異動檔(aeg_file)(aeg_file)aglq701aglq701 專案餘額檔專案餘額檔專案餘額檔專案餘額檔(aef_file)(aef_file)固定預算彙總固定預算彙總aglp602預算名稱維護預算名稱維護agli601部門預算維護部

20、門預算維護agli502科目預算維護科目預算維護agli602一般傳票維護一般傳票維護aglt110部門財務部門財務報表列印報表列印(aglr120)費用分攤概念費用分攤概念借 預付費用$12,000 (一年期)貸 銀行存款$12,000A部門 B部門 C部門 50%30%20%$500$300$200借 管理費-A部門$500 管理費-B部門$300 管理費-C部門$200 貸 預付費用$1,000 固定金額分攤維護agli710固定比率分攤維護agli720變動比率分攤維護agli730分攤傳票產生作業aglp710分攤類別維護分攤類別維護agli700agli700例行傳票作業流程例行傳

21、票作業流程分攤傳票過帳作業aglp102權責制權責制4/1 借：預付保費 12000 貸：應付費用 120004/30借：保險費 1000 貸：預付保費 10005/31借：保險費 1000 貸：預付保費 10006/30借：保險費 1000 貸：預付保費 1000當繳交一年期保險費當繳交一年期保險費當繳交一年期保險費當繳交一年期保險費12000,12000,12000,12000,要如何切分錄要如何切分錄要如何切分錄要如何切分錄?現金制現金制4/1 借：保險費 12000 貸：應付費用 120004/30借：預付保費11000 貸：保險費 11000 (aglt130應計傳票AC)5/1 借

22、：保險費 11000 貸：預付保費 11000 (aglp201產生應計調整RA)5/30借：預付保險費 10000 貸：保險費 10000列印族群維護列印族群維護agli113部門層級維護部門層級維護agli112部門資料部門資料aooi030aooi030列印族群權限維護列印族群權限維護agli114部門財務部門財務報表列印報表列印o財務報表種類財務報表種類o試算表試算表(aglr105)o資產負債表資產負債表 (aglr190)o損益表損益表(aglr190)o日計帳日計帳(aglr501)o分類帳分類帳(aglr905/aglr906)o財務比率分析表財務比率分析表 (aglr400)

23、轉回傳票轉回傳票aglt120傳票過帳傳票過帳aglp102異常傳票產生異常傳票產生傳票列印傳票列印aglt120-O審核審核YN例行傳票作業流程已過帳傳票還原已過帳傳票還原aglp109傳票過帳傳票過帳aglp102異常傳票產生更改傳票更改傳票aglt110Start分攤上月傳票分攤上月傳票aglp710傳票過帳傳票過帳aglp102例行傳票作業流程傳票過帳前檢查表傳票過帳前檢查表aglr901傳票過帳後檢查表傳票過帳後檢查表aglr900AEndA試算表試算表aglr105傳票總號重排傳票總號重排aglp105期末結轉作業期末結轉作業aglp201aglp201關帳作業關帳作業aglp30

24、1列印相關財務報表列印相關財務報表何謂現金流量表 所謂現金流量表，乃以現金流入、流出的基礎，彙總說明企業在特定期間之營業、投資、及理財的活動，其主要目的在提供企業在特定期間現金收支之資訊，次要目的則在提供該期間之營業活動、投資活動及理財活動的資訊何謂合併報表 若公司有關係企業，即有母子公司的狀況，雖然母子公司各為法律上之獨立個體，實質上系同一經濟個體，為顯示該經濟個體之財務狀況及經營成果，理應將兩者之資產、負債、收益 及費用等科目，予以合併，此即合併報表的概念。股東權益變動表 股東權益主要編製以下的股東權益項目：1.股本 2.資本公積 3.法定盈餘公積 4.未分配盈餘 5.累積換算調整數 6.未認列退休金成本之淨損失演讲完毕，谢谢观看！