学校内部控制评价报告学校内部控制风险评估报告(4篇).docx

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1、 学校内部控制评价报告学校内部控制风险评估报告(4篇)学校内部掌握评价报告 学校内部掌握风险评估报告篇一 （一）公司经营活动均遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定。 （二）建立和完善符合现代企业治理要求的内部组织构造，形成科学的决策机制、执行机制和监视机制，保证公司经营治理目标的实现。 （三）建立健全行之有效的风险掌握系统，强化风险治理，保证公司各项业务活动的安康运行。 （四）建立良好的企业内部经营环境，防止并准时发觉和订正各种错误、舞弊行为，爱护公司财产的安全完整。 （五）保证公司披露信息真实、精确和完整。 评价报告 （一）目标设定方面。公司坚持走自主创新、科学进展的道路，奉行与客户双赢的

2、战略，通过方案创新和效劳创新，不断超越客户期望，实现公司长远战略目标和社会价值。 （二）内部环境方面。公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层等法人治理构造，制定了相关议事规章和授权规定，三会依据公司章程的规定履行职权。公司内部授权制度的建立保证了各项规章制度的贯彻落实。初步建立了科学的绩效考核体系，人力资源的聘用、培训和绩效考核制度已建立并付诸实施。 （三）风险评估方面。公司通过内部掌握制度对影响公司目标实现的内部和外部风险因素进展确认，确保公司经营目标的实现。根据“权责清楚、相互制衡”的原则，依据公司的经营特点，初步建立由股东大会、董事会、监事会和经理层等法人治理构造以及内部审计、业务部

3、门内部掌握所组成的风险掌握架构，并明确划分了各层风险评估、风险治理策略选择的职能。 （四）掌握活动方面。公司已建立对各项业务治理的内部掌握制度，并已有效实施。在供给商选择、产品选购、生产治理、售后效劳、产品研发等各个环节形成了完善的内部掌握体系。 （五）信息与沟通方面。公司内部掌握确保了信息的适当沟通，保证了与有效性相关的信息得到准时沟通。 （六）内部监视方面。公司已建立由监事会、内部审计和治理评审为核心的内部掌握三级检查监视制度。 （一）内部环境 1、经营理念和企业文化 公司以“引领社会潮流，成为行业标杆，供应最正确效劳，回馈员工、股东、社会”为使命宣言，坚持“协同敬业、诚信效劳、以人为本、

4、追求卓越”的经营理念和行为准则，提倡员工通过努力工作猎取合理酬劳，同时回馈股东、社会；通过增进公司进展来促进社会文明进步最终实现个人价值。公司通过建立安康、良好的企业文化和经营理念，培育了员工积极向上的价值观和社会责任感，增加了分散力，实践了现代化治理理念，引导公司提升治理水平，树立良好形象和品牌。 评价报告 2、法人治理构造与内部掌握构造 公司制订了三会议事规章和总经理工作细则，并严格根据法人治理构造和相关规章分梯度治理。股东大会作为公司最高权力机构，依法运作，依照同股同权的原则确保全部股东公平、充分行使其权利。公司董事会作为公司经营决策机构，对公司股东大会负责，执行了公司股东大会的各项决议

5、，全面负责公司经营治理活动，为公司经营和进展做出了正确决策，保证了公司各项治理活动的顺当进展。董事会下设各特地委员会严格根据特地委员会议事规章运作，提高了董事会专业力量和综合实力。监事会作为公司常设监视机构，对公司股东大会负责，对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进展监视及检查，促进了公司内部掌握的完善和提高。公司经理层作为公司经营治理的主体，负责指挥、协调、治理、监视各部门和控股子公司日常经营和运作。2023年，在总经理的带着下，提出了“标杆治理”和“50/80”治理模式并在生产经营中狠抓落实，保证公司的正常经营运转，进一步标准了公司工程操作过程，提高了工程施工安全性，保证

6、了工程质量，促进了精品工程的消失，提高了公司治理力量和治理效率。 公司内部掌握构造图如附件一所示。 3、机构设置 公司根据公司经营生产的需要，对岗位及职责权限进展合理设置和分工后设立了工程治理公司、金螳螂设计院、投标中心、业务部、财务部、法务部、人力资源部、资金结算部、信息技术部、审计部和投资治理部等部门。各部门和岗位之间分工明确、相互联系，确保了各机构之间分工协作、相互制约、相互监视。 4、内部审计 为履行内部审计的职责，公司设立了独立的审计部，配备了专职审计人员。审计部对公司董事会审计委员会负责，独立开展审计工作，对公司及下属子分公司的财务信息的真实性和完整性、内部掌握制度的建立和实施等状

7、况进展检查监视。报告期内，审计部能准时发觉治理疏漏，提出改良意见，促进了公司治理水平和治理效率的提高。 5、人力资源政策 公司遵循“因事择人”、“让适合的人做适合的事”的原则，聘用认同本企业文化、爱岗敬业、符合职位要求，有进展潜力的人员。公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事治理制度，保证了公司人力资源的稳定进展。公司通过加强员工培训、为员工供应良好的福利和赐予适当鼓励的措施，保证了公司人员稳定性。 （二）风险评估 公司建立了良好的风险评估体系和风险掌握体系。通过建立完善的业务、法务、投标、设计、工程工程治理、财务、内部审计和信息化治理制度等多项制度，标准公司

8、日常经营的各项流程，提高了各项工作的安全性，有效降低了公司运营的内部风险。尤其在业务流程方面，在实施捆绑经营的根底上，加强了工程人员的风险教育和工程的前期评审，强调法务工作的重要性，降低了公司主营业务的法律风险和道德风险。工程工程承接前期召开工程评审会，重点关注工程风险和盈利力量，并从业务承接、投标至工程运作、资金结算等方面加强了治理，合理掌握了工程本钱，降低了公司主营业务风险，提高了公司盈利力量。 （三）掌握活动 1、公司内部掌握制度建立健全状况 依据中国证券监视治理委员会、深圳证券交易所相关规定，结合公司实际状况，在原有内掌握度根底上公司制订了独立董事年报工作制度、审计委员会年报工作规程、

9、内部审计制度和防范控股股东及关联方资金占用治理方法，修改了公司章程，完善了公司内掌握度。上述制度使公司内掌握度更加标准、具体，更具可行性，对公司工作运营更具指导性。 2、公司内部掌握活动详细实施 （1）授权审批掌握 公司严格根据法人治理构造运作，明确了股东大会、董事会、经理层的权力和授权方式。对公司经营的日常事项和重大事项设立了标准的审批权限和审批流程，对于重大事项实行逐级审批的连签制度，有效明确了各岗位权责，保证了公司掌握标准。 （2）会计系统掌握 公司目前执行的是企业会计准则，并已建立了较为完善的erp财务系统。公司根据企业会计制度、会计法、税法等有关法律法规的规定，建立了较为完善的财务治

10、理制度、会计核算制度、内部掌握体系，标准了业务流程，完善了数据稽核机制，加强了资金治理，保证了数据统计和分析的精确性，为公司决策层做出决策供应了必要的数据支撑。 （3）财产爱护掌握 公司建立并落实了防范控股股东及其关联方资金占用治理方法，有效防范控股股东及关联方占用公司资产，损害公司利益。公司建立并落实了对外担保制度、对外投资制度和关联交易制度，降低了公司资产变相外流的风险。公司建立并落实了货币资金内部掌握制度和施工部门资金、费用支付规定，明确了资金治理方式和资金流淌流程，提高了资金治理安全性。公司建立并落实了资金催收治理方法、固定资产治理制度、工程本钱、费用治理制度、财产、物资清查盘点制度、

11、存货治理制度、工程（设计）工程治理流程的制度和内部稽核制度，能有效防范公司财产被盗、外流和其他损失，确保了公司财产安全。 （4）绩效考核掌握 公司建立和实施了全面的绩效考核制度。对下属子分公司、治理区域、工程、人员等实施分级订立责任状，按期考评的方式，对各责任单位和员工进展客观评价，促进了各责任单位和员工树立明确的奋斗目标，且能依据考评结果反映企业的经营治理状况和消失的问题，为公司制定进展策略、扬长避短供应依据，为员工薪酬及职务晋升等供应依据。 （5）信息系统内部掌握 通过企业信息化建立的投入，公司运用信息系统加强了内部掌握，降低了内部掌握本钱。目前，公司实现了无纸化办公，实现了总公司和各分公

12、司、办事处之间的信息沟通。公司制定了中心机房治理、网络安全治理员、效劳器备份、局域网络治理方法、违章使用公司网络资源惩罚方法等制度，保证了网络运营安全。通过推动信息化建立使公司优化了资源配置，使公司行政指挥和作业指挥系统能高效畅通，提高了公司对市场信息的快速反映力量，提高了治理效率，提升了治理水平，从根本上改善了公司治理方式。 （6）重点掌握活动 对分子公司掌握事项：公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事以加强对其治理。同时，公司对分支机构、分子公司实行统一的预决算治理、统一的财务政策和人力资源规划；在内部掌握制度、对外担保制度、投资治理制度等重大制度上实行统一审批；公司通过定期巡察，从经营

13、、资金、人员、财务等方面实施综合绩效考核和检查制度，履行必要监管，准时把握分子公司经营治理状况。报告期内，未发觉有分子公司违反上市公司内部掌握指引情形发生。 关联交易事项：公司制订并落实了关联交易制度，明确了关联交易和关联方的界定，规定了关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等事项，标准了公司关联交易行为，确保公司关联交易状况不损害公司和股东的利益。报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 对外担保事项：公司制订并落实了对外担保制度，规定了对外担保事项的办理程序、权限范围、经办部门及其职责、被担保企业的资格、反担保事项、担保决议和签署、担保事项的信息披露和担保事项的跟踪治理，有效标准了公司担保行

14、为，防范了财务风险并保证了公司稳健经营。报告期内，公司未发生对外担保事项。 对外投资事项：公司制定并落实了对外投资制度，明确了投资决策治理机构，规定了投资规划、投资工程立项制度、投资决策程序、投资的实施、投资企业的治理、对分公司的治理、对控股子公司的治理、对参股公司的治理和投资企业商标治理，标准了公司对外投资行为，降低了投资风险，确保了投资收益和公司稳健进展。 募集资金治理事项：公司制订并落实了募集资金治理方法，对募集资金的存储、运用、治理和监视以及募集资金工程变更做出了明确规定。保证了募集资金使用合理、存储安全，保证了公司、股东以及投资者的利益。报告期内，公司未发生募集资金投资工程变更事项，

15、募集资金投资工程均能根据募集资金投资规划实施。 信息披露事项：公司严格根据信息披露制度履行信息披露义务。公司信息披露工作由董事会统一领导和治理，董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的详细事宜，投资治理部为信息披露事务治理工作的日常工作部门，证券事务代表帮助董事会秘书做好信息披露工作。报告期内，公司信息披露公正、公正、公开，准时、精确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）信息与沟通 1、内部信息与沟通：公司建立了重大信息内部报告制度，明确了内部重大信息的传递、归集程序，确保公司信息能得到有效治理，并准时、真实、精确、完整地披露。公司建立了内部网和o

16、a系统，提高了内部信息沟通效率。公司建立了内部投诉制度，设立了内部投诉邮箱，有效提高了内部监视。 2、外部信息与沟通：公司建立并落实了信息披露制度，并设置特地部门，指派专人负责信息披露工作和与监管部门沟通，保证了公司信息披露准时、精确、完整。公司设立业务部、企划部等部门与行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、网络媒体等机构沟通，开展信息交换工作，保证公司能准时、全面地猎取外部信息，促进公司业务开展和公司进展。 （五）内部监视 公司依照法律法规和相关标准性文件设立了监事会、董事会审计委员会、审计部等部门负责公司内部监视工作。 公司监事会对股东大会负责，负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形

17、及公司依法运作状况进展监视。报告期内，监事会充分行使了其权利，履行了其职责。公司董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通监视和核查工作，确保董事会对经理层实现有效监视。报告期内，董事会审计委员会通过定期召开会议听取公司审计部汇报、实地考察、调研等方式对公司内部掌握状况尤其是财务掌握状况进展了核查。公司审计部负责对全公司及下属各企业、部门的财务收支及经济活动进展审计、监视。报告期内，公司审计部通过对公司现金、账户等不定期抽查和对设备、原材料等定期盘查及对重大事项跟踪核查等方式，履行了审计职责。 除上述监视部门日常监视外，公司还积极自查，以上市公司治理专项活动为契机，彻底排查公司内部掌握可能

18、存在的缺陷并准时整改。 学校内部掌握评价报告 学校内部掌握风险评估报告篇二 我校自_年获得区级文明单位称号以来，在各级领导的关心下，坚持“两手抓，两手都要硬”的方针。仔细贯彻党的教育精神，以文明单位的标准严格自律，扎实有效地稳固已有的创立成果，不断深化文明建立，取得了显著成绩，促进了学校国际化与办学水平的整体提高，受到社会各界和上级领导部门好评，被誉为临沂名校。 _年我校获得国家级心理安康教育试验基地荣誉称号;省级荣誉3个：山东省语言文字标准化示范校，山东省标准化学校，山东省远程研修组织工作先进单位;市级荣誉5个：临沂市教科研工作示范学校;临沂市心理安康教育先进单位;临沂市教育信息化工作先进集

19、体;临沂市写作教学先进单位;临沂市数字化校园。 _年先后获得市平安校园建立先进单位、教学工作先进单位、山东省教育系统先进集体等荣誉称号。 回忆稳固创立成果，深化文明建立的历程，我们着重抓了以下几方面工作： 学校把稳固创立成果，深化文明单位建立工作纳入学校工作的总体规划中，成立了文明单位建立与治理领导小组。 领导小组工作目标明确，措施有力，制度健全，任务落实，取得明显的实际效果，推动了学校四个文明的建立，加速了学校的可持续进展。学校领导班子以“四好”为目标加强自1身建立，做到了解放思想，实事求是，勇于改革，勤奋务实，廉洁奉公，团结协作，作风民主，得到了全校师生的信任。 _年被开发区教育局评为先进

20、党支部、“四好”领导班子。 加强教师思想政治工作对文明建立具有极为重要的意义，扎实有序的理论学习是学校开展文明建立的先导。近几年来，学校抓住支部大会、教工大会、年级组学习等一切有利时机，实行定期不定期、集中学与分散学相结合等多种形式，开展“诚信教育”演讲、“诚信教育在临外”演讲征文、学习党的精神、撰写师德培训体会等活动，不断提高广阔教职工道德素养，真正做到“身正为范，学高为师”;通过观看师德启发录，学习优秀教师的珍贵品质，开展了“师德师风大争论”，弘扬正气，注意舆论的正面引导;通过对全校教职工进展现代信息技术培训和英语培训，全面提升教师素养;通过每年一度的“优秀教师”的评比，树文明之风，推动学

21、校文明建立的进展;通过2022年启动的“青年教师”培育工程，以名师进展学校，为名师成长搭建了舞台。 丰富多彩的活动中，教师们政治思想素养高了，全心全意为学生效劳的意识明显浓了，学校声誉越来越好。 学校大力实施“以德治校，科研兴校，质量强校”战略，落实“政策导向，法规约束，道德催促，情感催化，典范鼓励，评价开放”的二十四字治理方针，正确处理好了治理中的四个辩证关系，那就是德治与法治相济，民主与集中协调，竞争与互助兼顾，人文与标准并存，营造出了心齐、气顺、风正、人和的良好育人气氛。坚持并不断完善五个制度，即教代会制度、校务公开制度、民主评议干部制度、教职工“金2点子”活动制度、每年为教职工办实事制

22、度。 领导班子成员进一步更新观念，坚固树立了民主治校、以人为本的意识，积极引导教职工参加学校决策，教师们献计献策，建议质量高，涉及范围广，最大限度地鼓励和发挥了全校教职工的主动性、积极性和制造性。同时，学校也开展了“依法治校”的创立活动，进一步完善了学校各项治理制度，进一步深化了中层干部级治理制度，实行教职工全员聘任制度，激活了用人机制。进一步完善了校务公开制度，严格议事、决策、办事民主程序，实行民主治校。深入开展普法学习，加强法制宣传教育工作，增加了教职工的法律、法规意识，仔细组织了一年一度的法律学问的考试考核工作，进一步推动了依法治校、依法治教的进程。使学校的治理更为标准，教职员工的言行更

23、加标准。 安全工作，始终是学校工作的重中之重，安全问题，包括校内安全和校外安全，学校每个学期开学前，都将对体育器械、孩子活动场所、生活空间等做安全隐患的排查，创立了“交通安全校”，实施并参与了“为了明天的工程”预防青少年上网及犯罪千人签名活动，通过张贴宣传标语、班队活动，宣传图画、手抄报竞赛等途径开展活动，同时对学生进展未成年人爱护法预防未成年人犯罪法为重点的校外辅导员法制教育讲座。学校定期将校外辅导员请进校园，亲自做法制课，他们用身边的例子，活生生的事实向学生们做通俗明白的法制宣传，增加了学生的法制观念，杜绝了学校的担心定因素。两年来，从未消失过打闹寻性滋事等大事。增加了学生遵纪守法、拒绝网

24、吧、毒品的自觉性和爱护意识，广泛宣传青少年网络文明公约抵抗不良信息对3少年儿童的侵害，同时少先队员以自护为主要内容，通过故事演讲竞赛、小品表演、诗歌朗读等学生喜闻乐见的形式，增加自我爱护意识和力量。 荣获区级文明单位三年来，是我校长足进展的三年。学校克制重重困难，对学校教学手段进展了大规模的改造，使校容校貌焕然一新。新奇别致的走廊文化，让师生们随时感受到教育的暖和。现代化教学手段的引进，多媒体、仪器室等多个专用教室，功能齐全。每班配备了高规格的投影仪和实物展现台，虚拟而又真实的网上世界在校园的每一个角落展现精彩;今年，还为每个班级配备一套希沃多媒体设备，让多媒体教学进入教室，最大限度地发挥现代

25、化教学手段的效率，更快更好地让学生享受到优质的教育资源。打造优质的教育环境后，学校又狠抓校园文化建立，校园大门两侧的宣传版溶入学校的办学理念。漂亮的现代化校园孕育着全校师生的才智与抱负。宽阔的操场是强身健体的乐园;一系列校园文化活动把精神文明建立引向深入，形成了“到处文明、时时进取”的校园风貌。 1、校园文化，到处育人。力争做到让每一面墙壁都会说话，让每一条通道都富有生命力，让每一个设施都具有教育功能，校园内的温馨标识牌，时时提示同学们爱惜校园，班级走廊的磁砖上，布置了彰显班级特色的内容，主题丰富，设计精彩，让人目不暇接。教室前后门的玻璃上，我们精选了局部对学生有深远影响的中英文对比的名言警句

26、，它们时时到处标准着师生的言行，让学生在耳濡目染中受到熏陶，在磁砖上面的墙壁上，一幅幅装裱精致的师生作品悬挂于此，另外，在每个楼层，我们都设计了不同主题的教育版块，如：习惯养成教育、感恩教育、爱的教育、安全教育、作品赏析等，另外，为丰富学生的文化底蕴，我校将课间铃声设为带音乐的古诗文诵读，学生和着欢快的音乐和朗朗上口的诗句，不知不觉中怡然得意，收获颇多。宽松民主、和谐的气氛，优雅品尝活泼的环境，学生的道德情操在潜移默化中得到了提升。 2、标准放言文字:促进语言文字的标准化和标准化，对于促进沟通和沟通，对于社会主义物质文明和精神文明建立有着重要的意义，我校始终对推广一般话，标准文字工作特别重视，

27、被评为市级语言文字标准化学校，并通过市级验收。 3、关爱特别学生，形成安康品行。为了帮忙学困生在生活、学习，心里等方面全面进展，我校实施德育导师制，并被教育局确认为市级试点单位，实行“1+1”模式，每位任课教师帮扶一位受导学生，学生们在教师的细心呵护下，快速成长，此项工作成为了我校德育工作的一个亮点。 4、求真务实，开展年级组创立活动。为了建立一支特殊能吃苦，特殊能奉献、特殊能干的教师队伍，把我校的教育教学治理等方面的治理工作提高到一个新水平，创立和谐校园文化，我校开展了优秀年级组创立工作，本着鼓励的原则，充分调动年级组的团队精神，组内相互提高，并通过多方面考核评比，学期末评比出优秀年级组，颁

28、发奖金和奖市。 通过年级组创立工作，觖决了我校教师多、治理人员少的冲突，从面调动每位教师的积极性，增加了组内团队精神。 5、为培育学生良好的阅读习惯，激发学生读书的兴趣，营造深厚的书香气氛，我校进行了“畅游书海、塑美妙人生、创书香校园”活动。教学楼门厅两侧的流淌图书架，摆满了近三万本书籍和图书室里的藏书，并向同学们全部开放，学5生在课间可以随时借阅。引导和鼓励全校学生多读书，读好书，好读书!6、校园播送站，校园信息报，校园版报，拉近了师生的距离，诚信教育是校园里永恒的主题。学生们举起拳头，为诚信人生庄重宣誓。 黑板报上登记了他们稚气的宣言。 “牢记诚信，谨守诚信!”诚信教育如伴着风铃的美妙乐章

29、，传遍校园每一个角落。 “文明列车”在和风细雨中悄然驶进了校园，文明礼仪中“十讲”深入人心，学校定期举办以“十讲”为主题的征文活动和演讲竞赛，在活动中培育学生“学会学习、学会做人、学会生活”。 全体教师扎实工作，艰难奋斗，积极进取，务实创新，在全市人民的面前再一次展现了临外人的风采，各项工作稳步推动，办学条件得到了改善，实现了校园文化建立的根本转变，办学效益凸显，教育教学质量得到全面提升，“捧着良心教书”的办学宗旨已深入人心。学校提出“三个面对”的办学思想，既：面对全体学生，面对全体务工子女学生，面对全体弱势群体学生得到了落实。正努力向“素养教育、和谐教育、满足教育”三大教育目标迈进。 在稳固

30、创立成果，深化文明建立的历程里，我们清晰地看到。文明单位建立是一项长期的系统工程，我们将在各级领导的关心下，凭借争创“市级文明单位”的东风，在学校进展中实现自我超越，阔步迈向更加辉煌的明天! 学校内部掌握评价报告 学校内部掌握风险评估报告篇三 依据财政部行政事业单位内部掌握标准(试行)和单位内部掌握制度有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下： (一)工作机制 本次风险评估活动，是在单位内部掌握工作领导小组的领导下，由财务科详细组织实施。从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部掌握风险评估小组，特地从事此次风险评估活动。 (二)风险评估范围 1、本次风险评估

31、所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。 单位层面风险主要包括以下三个方面： 组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清楚、内部掌握治理机制不健全等状况导致的风险; 经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险; 人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任力量缺乏等导致的风险。 业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算治理风险、收支治理风险、政府选购治理风险、资产治理风险、建立工程治理风险、合同治理风险以及其他风险。 2、本次风险评估所涉及的部门范围 主责部门：内部掌握工作领导小组。 协作部门：财务、办公室室等相关部门。

32、 (三)风险评估的程序和方法 1、风险评估程序 本次风险评估活动，风险评估小组首先讨论制定了风险评估工作规划，明确风险评估的目标和任务;其次组织召开了由各科室负责人参与的发动会，对风险评估活动做出了发动和安排，要求各科室先进展自查，查找风险点，讨论整改措施，向风险评估小组汇报自查状况;再次，风险评估领导小组依据各科室的自查状况，选择关键科室和自查风险点高的科室进展重点检查，对其他科室也进展了排查;最终，依据自查状况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进展风险分析，组织编写风险评估报告。 2、风险评估方法 本次风险评估活动，采纳了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组

33、争论和访谈等方法以识别风险。 (四)收集的资料和证据等状况 支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿， 相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查状况等。 (一)单位层面风险因素 单位的局部内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗。 (二)业务层面风险因素 1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性缺乏，执行力不够。 2、单位在局部资产选购时未严格按规定填写政府选购 规划申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府选购业务治理制度 3、单位未按规定定期对固定资产进展核查盘点，不符合资产业务治理制度 单位总体风险水平 依据对单位各个层面风险进展打分评价，单位总体风险水平为偏低水平。

34、 1、严格落实关键岗位人员轮岗制度 2、财务部门依据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求，将预算指标根据部门进展分解，并下达至各业务部门。 3、加强对各项支出业务的审查，严格根据审批权限执行并收集相关的原始资料。 4、严格根据批准的政府选购预算和财政专项资金工程预算的编制要求，在规定的时间和要求内，编制政府选购规划申请表，并按验收方案准时组织验收，填写政府选购货物验收单。 特此报告 学校内部掌握评价报告 学校内部掌握风险评估报告篇四 学校领导： 依据财政部行政事业单位内部掌握标准（试行）和单位内部掌握制度有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：

35、 （一）工作机制 本次风险评估活动，是在单位内部掌握工作领导小组的领导下，由财务科详细组织实施。从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部掌握风险评估小组，特地从事此次风险评估活动。 （二）风险评估范围 1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。 单位层面风险主要包括以下三个方面： 组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清楚、内部掌握治理机制不健全等状况导致的风险； 经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险； 人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任力量缺乏等导致的风险。 业务活动层面风险。本单位经济活动业务层

36、面的风险主要包括预算治理风险、收支治理风险、政府选购治理风险、资产治理风险、建立工程治理风险、合同治理风险以及其他风险。 2、本次风险评估所涉及的部门范围 主责部门：内部掌握工作领导小组。 协作部门：财务、办公室室等相关部门。 （三）风险评估的程序和方法 1、风险评估程序 本次风险评估活动，风险评估小组首先讨论制定了风险评估工作规划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参与的发动会，对风险评估活动做出了发动和安排，要求各科室先进展自查，查找风险点，讨论整改措施，向风险评估小组汇报自查状况；再次，风险评估领导小组依据各科室的自查状况，选择关键科室和自查风险点高的科室进展重点检查

37、，对其他科室也进展了排查；最终，依据自查状况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进展风险分析，组织编写风险评估报告。 2、风险评估方法 本次风险评估活动，采纳了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组争论和访谈等方法以识别风险。 （四）收集的资料和证据等状况 支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿， 相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查状况等。 （一）单位层面风险因素 单位的局部内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗。 （二）业务层面风险因素 1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性缺乏，执行力不够。 2、单位在局部资产选购时未严格按规

38、定填写政府选购 规划申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府选购业务治理制度 3、单位未按规定定期对固定资产进展核查盘点，不符合资产业务治理制度 单位总体风险水平 依据对单位各个层面风险进展打分评价，单位总体风险水平为偏低水平。 1、严格落实关键岗位人员轮岗制度 2、财务部门依据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求，将预算指标根据部门进展分解，并下达至各业务部门。 3、加强对各项支出业务的审查，严格根据审批权限执行并收集相关的原始资料。 4、严格根据批准的政府选购预算和财政专项资金工程预算的编制要求，在规定的时间和要求内，编制政府选购规划申请表，并按验收方案准时组织验收，填写政府选购货物验收单。 特此报告