年度内部审计工作总结报告范本年度内部审计工作总结报告范本大全(6篇).docx

《年度内部审计工作总结报告范本年度内部审计工作总结报告范本大全(6篇).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《年度内部审计工作总结报告范本年度内部审计工作总结报告范本大全(6篇).docx（24页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 年度内部审计工作总结报告范本年度内部审计工作总结报告范本大全(6篇)年度内部审计工作总结报告范本一 一、根底建立 20xx年是我校各项改革快速进展的一年，教学、科研、治理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作供应了有力保证。我们审计处仔细贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极协作其它各项工作的开展。坚持完善自我，提高熟悉的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员构造。 1、参加制定了学校物资选购、设备治理及相关规章制度若干项。标准了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和标准化。 2、在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限

2、。使内审工作的内部监视职能进一步得到表达，可以更好的为领导供应决策依据。 3、调整人员的学问和年龄构造，新增专业审计人员2名（均为应届本科毕业生），加强了审计队伍建立，一名同志获高级会计x资格。阅历丰富的老同志和积极上进的年轻人相互沟通、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支学问构造和年龄构造较为合理的布满生气和活力的审计队伍。 二、学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素养和政治素养，使我校每个内审人员都真正成为思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。 1、派一名同志伴同教育厅考察x赴x国等国外学习考察，猎取了大量审计工作信息及先进工作阅历。 2、与南京大学、华南理工大学、河

3、南大学等省内外高校相互沟通，共同探讨审计工作新思路。 3、加强自身业务素养的学习，积极进展学术讨论和探讨，公开发表专业学术论文4篇。 三、参加后勤改革 随着高校后勤治理社会化改革的深入，我校后勤集x已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必需建立健全本钱核算制度。我们参加制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤治理处一道，对集*每个中心进展了本钱核算，并结合外校阅历，依据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和进展起到了应有的作用。 四、参加校办产业改革 科教兴国和进展高科技，实现产业化这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战

4、。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是全都的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小x体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业治理处一道，参加制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进展了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导供应了决策依据，为学校的改革和进展做出了奉献。 年度内部审计工作总结报告范本二 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部掌握审计、经济合同审计等并重。 2、201x年审计工作重点是：以内掌

5、握度审计为根底，以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善治理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监视同时，提高审计效劳职能。 二、201x年度集团公司内部审计工作规划如下： 1、完善审计内掌握度，促进集团内控治理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业务类型，预备建立集团公司内部掌握制度审计方法、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同治理审计方法三项内审制度。 内掌握度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动安康有序进展而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的掌握系统，201x年内

6、审工作应当建立在公司内部掌握的根底上，对其执行状况进展检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内掌握度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的进展等，以便准时发觉治理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内掌握度，保证其经营活动正常运行。 通过预算审计促进预算治理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，局部单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失了规划性，局部工程突破预算范围。审计将协作财

7、务等相关部门，建立与健全各项费用治理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、标准性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，准时发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营治理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是：经营业绩审计肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的

8、经营目标、经营任务完成状况以及真实性进展审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)： 通过对下属企业201x年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。 通过对201x年的半年度预算执行审计，发觉预算执行过程与内控治理中存在问题，敦促其订正问题、执行集团经营政策、落实经营治理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。 结合经营开展经营专项审计，促进内掌握度贯彻与执行 收入合同审计 集团实行资金集中治理，各企业的收入应全部纳入预算治理，并入账核算，禁设小金库，因

9、此，对下属企业的各项收入工程是否纳入预算治理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进展审计。 在各项本钱费用支出进展跟踪审计 集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算掌握，因此，对下属企业的主营业务本钱的开支范围、标准、原始票据合法性进展审计，以确定下属企业各项本钱费用支出的真实、合法性。 工程工程的竣工结算审计 近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的询问公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进展审计。 三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用“的原则，建立审计结果落实反

10、应制度，加强对审计意见落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。 1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要准时进展回访，监视审计意见的落实，使企业存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复消失，从而到达查违纠偏、防范未然、强化治理、躲避风险的目的。 2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部把握的相关信息准时通报，避开治理、监视、考核脱节。 四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。 1、201x年审计队伍人员消失流淌，审计岗位配备缺乏，导致年度工作目标未能全部落实，201x年，需要领导支持与相关部门协作，按岗位设置

11、配备审计人员，充实审计队伍力气。 2、帮助与协作相关部门健全与完善内掌握度，使治理有制度，审计有依据，惩罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参加经营治理作用。 3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进展座谈，让全部员工了解内审在企业中的作用，特殊是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的根底。 4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营状况，更好效劳企业。 5、要对现有的内审人员进展业务培训，组织参与国际内审师资格

12、考试等，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的需要。 年度内部审计工作总结报告范本三 乡针对当前农村村干部长期外出、“在位不在岗”明显增多的趋势，在村级组织换届选举中，制定出台了关于在局部行政村试行村干部“在位在岗”治理制度的通知，从建立和完善制度入手，进一步加强村级组织换届后村干部的治理工作，积极探究村干部治理新模式。 一、实施村干部“在位在岗”治理制度的背景 乡全乡总 面积84平方公里，辖14个行政村，总人口7040人，2022年农夫人均总收入4640元，是省级生态乡和省级教育强乡。2022年村级换届中选出村两委干部96名，但在换届后不到一年甚至不到半年的时间里，就有

13、局部村干部“在位不在岗”。有的长期外出打工经商，当“外出”村官;有的住在城里，当“走读”村官;有的忙个人事务，置村务于不顾，当 “挂名”村官。全乡96名村干部中长期外出村干部有12名(其中村主要干部3名)，阶段性外出(两个月以上的)村干部有31名(其中村主要干部12名)，平常忙个人事务，置村务于不顾有4名。村干部这一现象，直接影响了村级组织分散力、战斗力和制造力的发挥，影响了社会主义新农村建立。这些状况和问题，群众看在眼里，反映也比拟多。在这种背景下，乡党委打算在局部行政村探究试行村干部“在位在岗”治理制度，注意从源头抓起，坚持严格治理，坚持标网本兼治，催促广阔农村干部安心工作，确保在其位、谋

14、其政、行其权、尽其职。 二、实施村干部“在位在岗”治理制度的详细做法 1、明确村干部职责任务。规定村干部要履行好政策法规宣传、重点工作落实、村情民意调研、冲突纠纷化解、维护社会稳定的职责。详细工作有四项：一是宣传党在农村的一系列路线、方针、政策，准时传达上级党委、政府的重大决策和重要会议精神，抓好本村工作落实。二是制定本村经济和社会事业进展三年规划，落实好年度工作规划，抓好为民办实事的工程。三是常常入户走访群众，摸清村情民情，虚心听取群众意见。四是开展冲突纠纷排查调处，准时化解群众冲突、消退安全隐患，维护社会稳定。 2、建立三项日常治理制度。一是干部“六必到”制。规定村干部每个月在村不少于10

15、天，并做到：村里召开两委会、党员会、村民代表会议必需到会按时参与;村里生活困难户必需到位走访效劳;群众有急难问题必需到户帮忙解决;村里有上访大事必需到户解释劝导;村里发生突发大事必需到场准时处置;村里重要建立工程必需到场了解指导。二是外出报告和公示制。村干部外出1个月以上的，村支书、主任必需向乡党委报告，其他村干部必需向村支书报告。村支书、主任不能同时外出，“一肩挑”的一次外出一般不得超过半个月;有集中或重大活动时，村支书、主任一般不得外出，因特别状况确需外出的，不得超过1周。村干部外出起止时限、事由、费用通过公开栏向党员群众公示，承受监视。三是在位在岗承诺制。在村级组织换届选举中，要求村两委

16、干部对创业、廉洁和遵守制度等承诺外，要对在位在岗进展承诺，签订在位在岗承诺书。村干部在任职中假如违反了在位在岗承诺书中的条款，将受到有关问责和惩办。 3、加大问责惩办力度。为确保措施落实到位，规定了五种状况将被视为在位不在岗并予以问责：一是未经乡党委批准同意连续外出时间超过2个月，或虽每次外出不到2个月、但屡次长期外出不在岗的。二是平常忙于个人事务，无法履行职责或托付他人代为履行其工作职责的。三是无故连续2次或一季度内累计3次不参与村两委会、党委会、村民代表会议的。四是村里发生突发大事、上访大事不准时处理等。五是群众有急难问题和生活贫困不问、不管的。被问责的村干部，乡党委政府结合签订的在位在岗

17、承诺书，实行以下惩办措施：一是口头警告。通过电话联系、寄公开信、上门走访等措施，准时与村干部取得联系，口头对其提出警告。二是谈话诫勉。要求被问责村干部回村复岗和履行职责，并向组织汇报离村和不履行职责缘由，找其谈话对其实行诫勉。诫勉期限一般为6个月，诫勉期内被诫勉人每月必需向乡党委汇报工作。三是引咎辞职。对诫勉期满后仍不改正问题，或因失职、失误造成重大损失或影响的村干部，可以主动恳求降职或辞去担当职务。四是责令辞职。乡党委依据村干部在任职期间的表现，认定其已不再适合担当现职，可责令其辞去现任职务。对凡应引咎辞职而不提出降职或辞职申请的，乡党委将责令其辞职。对拒绝执行责令辞职的村党组织班子成员，由

18、乡党委赐予开除处理;对拒绝执行责令辞职的村委会班子成员，通过法定程序提请罢免。凡被认定为在位不在岗村干部的，当年取消评优、评先资格，并将此状况作为今后村干部选拔任用的重要依据。 三、实施村干部“在位在岗”治理制度的初步成效 1、增加 了村干部责任意识。村干部通过学习“在位在岗”治理制度和签订“在位在岗”承诺书，进一步增加了责任意识，切实熟悉到当了干部就必需在其位、谋其政、行其权、尽其职，全心全意为群众办事，否则就会受到问责，甚至被依法开除。 2、亲密了党群干群关系。随着“在位在岗”治理制度的实施，村干部在村里时间多了，干群的误会冲突少了，村干部的作风 发生了极大转变，增加了效劳意识，做到想群众

19、之所想，急群众之所急。通过实实在在地为群众办实事、好事，拉近了村干部同群众的距离，村民对村双委的工作也更加支持了。村民纷纷说，平常村里有急事不见干部的身影，找他们还得四方打听，那还谈什么进展?现在，让村干部作承诺，不仅村里的工作好开展了，而且找他们也更便利了。 3、促进了农村经济进展。随着“在位在岗”治理制度的实施，村干部都能结合本村实际，紧紧围绕乡党委政府“以茶立乡、以茶兴茶、以茶富乡”进展战略，进一步理清进展思路，制定了本村三年进展规划，带着村民进展茶叶特色产业，调动了村民谋求进展的积极性，加快了村民致富奔小康的步伐。同时，村干部在村里时间多了，对村民的生产生活状况都了然于心，底子清、状况

20、明，能够准时帮忙解决农夫群众反映的“急、难、险”问题，能把很多不稳定因素消退在萌芽状态，维护了农村社会稳定，为农村经济进展奠定了根底。 年度内部审计工作总结报告范本四 廊坊市食品药品监视治理局： 廊坊市达仁堂大药房连锁有限公司是廊坊市一家大型药品零售连锁企业，拥有十多家零售门店，现我公司药品经营许可证证号：冀ba0500002，注册地址：廊坊市和平路城市旺点小区2号楼底商，法定代表人：李如起，企业负责人：杨经媛，质量负责人：张凌燕，经营方式：零售连锁，经营范围：处方药与非处方药：中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品（除疫苗）*；经营面积820。45m2，仓库面积510m

21、2，员工92人，其中执业药师（中药学）2人，属市级药品零售企业。经营品种大约20xx余种，上半年销售额近2千万余元，根本能够满意周边居民用药需求。我公司成立于20xx年9月，20xx年3月2日取得药品经营质量治理标准认证证书（证书编号：b-heb050-6）。 xx年9月，经市局同意，我公司做以下事项变更： 注册地址：由廊坊市新开路190号变更为廊坊市和平路城市旺点小区2号楼底商； 经营范围：由中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、微生态类生物制品变更为处方药与非处方药：中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品（除疫苗）* 质量负责人：由候淑军变更为张凌燕。 自新

22、版gsp药品经营质量治理标准公布实施以来，我公司高度重视，组织员工屡次参开展新版gsp药品经营质量治理标准等学问培训，提高全员参加质量掌握的意识。同时根据新版gsp药品经营质量治理标准的要求，在质量负责人张凌燕的领导下，组织有关人员重新修订了公司的各项岗位职责、治理制度和操作规程，完善了的质量治理体系，能够对药品选购、收货、验收、陈设检查、销售等各个环节实行有效的质量掌握，可以保证药品质量。依据要求，对计算机系统进展升级，完善了公司选购规划，近效期药品预警及过期药品自动锁定，完善了含特别药品复方制剂销售的提示及超数量锁定等计算机系统功能。我公司仔细、细致地对质量治理与职责、人员治理、文件、设施

23、与设备、选购与验收、陈设与储存、销售治理、售后治理等八局部内容开展了内部审核。经过审核、整改、完善，提高了整体经营治理水平和质量掌握、保证力量，促进了公司质量治理工作的进一步改良。现将内部审核状况报告如下： 第一局部质量治理与职责 1。我公司自20xx年开办以来，仔细贯彻执行药品治理法、药品治理法实施条例和药品经营质量治理标准等法律法规，制定了包括质量治理制度、岗位职责、操作规程、档案、记录和凭证等内容的质量治理文件，开展质量治理活动，确保药品质量。 2。我公司建立了与经营范围和规模相适应的质量治理体系，包括组织机构、人员、设施设备、质量治理体系文件及相应的计算机系统等；设立了与经营活动、质量

24、治理相适应的组织机构和岗位。包括企业负责人，质量治理员，验收，养护，销售等6个岗位，并且明确规定了职责、权限及相互关系，各岗位人员能够在各自的职责范围内开展相应的工作。 3。企业负责人是我公司药品质量的主要责任人，负责企业日常治理，负责供应必要的条件，保证质量治理人员有效履行职责，确保企业根据本标准要求经营药品。 4。我公司配备有质量治理员，在日常工作中能够履行以下相关职责：（1）催促相关部门和岗位人员执行药品治理的法律法规及本标准；（2）组织制订质量治理文件，并指导、监视文件的执行；（3）负责对供货单位及其销售人员资格证明的审核；（4）负责对所选购药品合法性的审核；（5）负责药品的验收，指导

25、并监视药品选购、陈设、销售等环节的质量治理工作；（6）负责药品质量查询及质量信息治理；（7）负责药品质量投诉和质量事故的调查、处理及报告；（8）负责对不合格药品确实认及处理；（9）负责假劣药品的报告； （10）负责药品不良反响的报告；（11）开展药品质量治理教育和培训；（12）负责计算机系统操作权限的审核、掌握及质量治理根底数据的维护；（13）负责组织计量器具的校准及检定工作；（14）指导并监视药学效劳工作；（15）其他应当由质量治理员履行的职责。 其次局部人员治理 1。我公司从事药品经营和质量治理工作的人员，全部符合药品治理法等法律法规及药品经营质量治理标准规定的资格要求，没有相关法律法规制

26、止从业的情形。 2。企业负责人李如起，大专学历，企业治理专业，从事药品经营治理20年，经过根本的药学专业学问和药品法律法规培训，熟识有关药品治理的法律法规和gsp。 3。质量负责人张凌燕，执业药师，河北医科大学药学专业，从事药品经营质量治理工作十年；质量治理机构负责人杨经媛，执业药师，河北医科大学药学专业，从事药品经营质量治理工作20年，熟识有关药品治理的法律法规，在质量治理工作中具备正确推断和保障实施的力量，可以进展处方审核，指导合理用药。 4。验收员田明，大专学历，工商治理专业，能够胜任药品质量验收工作，符合任职要求。 5。养护员段敏，大专学历，物流治理专业，负责日常药品陈设养护工作，符合

27、任职要求。养护员曹茜，中专学历，机械数控专业，负责日常药品陈设养护工作，符合任职要求。 6。中药饮片高级调剂师马玉萍，中专学历，中西医结合专业，负责日常中药饮片调剂工作，符合任职要求。 7。公司现有营业岗位人员67名，均具有高中以上文化程度或者符合省级药品监视治理部门规定的条件。 8。公司制订有年度培训规划，并根据培训规划开展药品经营质量治理标准等法律法规、药品专业学问及技能、质量治理制度、职责及岗位操作规程等的岗前培训和连续培训，建立了档案。 9。公司对销售含特别药品复方制剂、冷藏药品的人员进展了相关法律法规和专业学问的培训，使其把握相关法律法规和专业学问。 10。公司制定了卫生治理制度、人

28、员安康治理制度，并有效执行。 11。公司对直接接触药品岗位的人员进展岗前及年度安康检查，并建立安康档案。规定但凡患有传染病或者其他可能污染药品的疾病的人员，不得从事直接接触药品的工作，身体条件不符合相应岗位特定要求的，不得从事相关工作。 12。公司严禁在药品陈设等区域内存放与经营活动无关的物品及私人用品，严禁在工作区域内有影响药品质量和安全的行为。 第三局部文件 1。公司根据新版gsp药品经营质量治理标准的要求，制定了符合实际的质量治理体系文件，文件包括：质量治理制度、岗位职责、操作规程、档案、记录和凭证等，并对质量治理文件定期审核、准时修订。 2。公司定期对各岗位人员执行质量治理文件的状况进

29、展考核，使其能够正确理解质量治理文件的内容，保证质量治理文件有效执行。 3。公司制定有药品选购治理制度、药品收货治理制度、药品验收治理制度等39项治理制度，制定有药房负责人岗位职责、质量负责人岗位职责、选购员岗位职责等6项岗位职责，制定有药品选购操作规程、药品收货操作规程、药品验收操作规程等7项操作规程；并要求质量治理岗位、处方审核岗位的职责不得由其他岗位人员代为履行。 4。公司建立了药品选购、验收、销售、陈设检查、温湿度监测、不合格药品处理等14项相关记录；各项书面记录、凭证填写准时，字迹清楚，不得随便涂改，不得撕毁，保证记录真实、完整、精确、有效和可追溯。全部记录至少保存5年。 5。公司全

30、部人员，通过授权及密码，方可登录计算机系统进展数据的录入或者复核；数据的更改经质量治理员的审核并在其监视下进展，更改正程留有记录；采纳安全、牢靠的方式存储藏，按日备份数据。 第四局部设施与设备 1。公司现营业场所面积820。45，与我药房的经营范围、经营规模相适应，并与办公、生活帮助及其他区域有效分开。 2。我公司营业场所内外环境干净，无污染源，墙、顶光滑，地面平坦，门窗构造严密，宽阔、光明、干净、卫生。 3。公司现配备的营业设备有：货架38节、柜台2节、5匹空调4台、格出台后，我药房严格执行在售出时，进展扫码和数据上传的要求。 第八局部售后治理 1。依据法规要求，我公司下属各门店已售出的药品

31、，除药品质量缘由外，一经售出，不得退换；在营业场所张贴有相关标识。 2。我公司在各门店均公布有药品监视治理部门的监视电话（电话号码：12331），设臵顾客意见簿，准时处理顾客对药品质量的投诉。 3。我公司严格根据药品不良反响报告治理制度的规定开展药品不良反响监测工作，积极收集、报告药品不良反响信息。 4、根据我公司的药品销售治理制度开展药品追回、帮助药品生产企业药品召回工作。 通过内审，对存在问题进展了进一步整改完善，对比国家局药品经营质量治理标准现场检查指导原则，我公司已到达了gsp质量体系要求。 特此报告，请廊坊市食品药品监视治理局核查。 廊坊市达仁堂大药房连锁有限公司 20xx年x月x日

32、 年度内部审计工作总结报告范本五 发包方： （以下简称甲方） 承包方：（以下简称乙方） 营业执照号： 身份证号码： 为了明确发包方和承包方之间的权利义务关系，经双方友好协商， 同意对 四川昊祥建筑劳务有限公司 分公司实行承包经营，特签订本合同，以资共同遵守。 第一条 承包内容 承包方为分公司的经理，从事地区的劳务承包工程，承包方不得从事其他经营业务。 其次条 承包期限 承包期从 年 月 日起至 年 月 日止。分公司单独建账，独立核算，盈亏由承包方享有或担当。 第三条 承包指标 在承包期限内承包方向发包方每年上缴承包费计人民币 元，在每个承包年度第 第四条 发包方的权利义务 4.1 在年 4.2

33、 负责帮助刻制分公司的工章，分公司账户的开立和注销，参加分公司的财务治理(财务人员由发包方派驻，其全部费用由承包方担当)。 4.3 发包方依据需要派人员到承包方处理事务，其所派人员的差旅费、生活费、业务往来费等各项费用均由承包方担当;如发包方所派人员常驻承包方，其常驻人员的工资(详细工资另行协商)、生活费、差旅费等全部由承包方担当。 4.4 发包方认为承包方工作不力或有损发包方利益或承包方未按本协议履行其义务时，发包方有权收回供应给承包方的手续，并撤销对承包方的授权。 第五条 承包方的权利义务 5.1 承包方必需健全生产、财务治理、工资、劳保福利等制度。承包方每月向发包方申报分公司财务报表;发

34、包人定期审核分公司的各项业务往来。 5.2 承包方的生产活动不得违反国家的法律。在承包期间如发生工伤事故，承包方应根据国家的有关规定处理，全部费用由承包方担当。 5.3 承包方应按时向国家纳税。承包方对承包期间形成的债权债务负全部责任。 5.4 承包方享有自主经营权，有权自行聘请职工，有权依据职工的工作效率、身体条件、劳动态度、执行纪律好坏等状况，打算职工工资的多少，调整工作和辞退职工。 5.5 承包方在承包经营的全部资金由承包方自筹(含分公司申请执照时所需的费用、房租等等)，承包方在分公司内所添置的各项设备、家具用具和全部财产属承包方全部。 5.6 承包方应供应甲方认可的具有肯定身份和地位的

35、第三人出具的承包本协议商定的分公司的担保书。 5.7 承包方向发包方出具安全承诺书、保证按月发放工人工资承诺书作为本合同的附件，与本合同具有同等法律效力。 第六条 违约责任 6.1 若承包方在承包期间因自身缘由违约或者给发包方造成损失，除足额赔偿发包方外，还应支付发包方违约金 万元，并担当由此造成的差旅费、律师费等合理费用。 第七条 合同解除 发生下述状况之一，发包方有权解除本合同。 7.1 承包方未按第一条规定的承包内容而从事其他经营活动的; 7.2 承包方未按期上缴承包费的; 第八条 争议解决 因履行本合同发生的争议，双方尽量友好协商解决，如协商不成，由发包方所在地人民法院管辖。 第九条

36、其它 本合同自 年 月 日生效，承包期满自然失效。双方在合同期内形成的债权关系，不因合同期满而消逝。 第十条 本合同如有未尽事宜，应由双方共同协商，作出补充规定。补充规定与本合同具有同等效力。 本合同正本一式四份，甲乙双方各执两份。 发包方：(盖章) 承包方：(盖章) 年月 年 保证书按月发放工人工资承诺书 四川昊祥建筑劳务有限公司： 为贯彻执行国家及泸州市关于开展建筑企业员工工资发放状况的通知要求，保证根据规定发放工人工资，切实维护好工人的合法权益，我代表 承诺发生以下行为之一的，自愿承受贵公司的处理。 1、 没有按月支付工人工资的; 2、 拒付工人工资的; 3、 虚报瞒报支付工人工资状况的

37、; 4、 发生一起因拖延、拖欠或其他缘由，不能按时足额发入工资而引发投诉、集体上访、堵塞交通阻碍公共交通秩序或其他造成不良社会影响的; 5、 对讨薪工人实行暴力手段的; 6、 没有按时向工程报送“工人工资发放明细表”的; 7、 造成其他恶劣社会影响，情节严峻的。 如发生以上行为之一的，自愿承受在贵公司分包 工程造价总额10%罚款，并在3日内足额发放工人工资。 如违反上述承诺，我单位自愿无条件承受终止合同，清退出场，后果自负。 以上状况，特此承诺。 甲方(公章)：_乙方(公章)：_ 法定代表人(签字)：_法定代表人(签字)：_ _年_月_日_年_月_日 年度内部审计工作总结报告范本六 一、提高审

38、计质量，发挥审计监视作用 1、全面履行审计职责，提高审计监视力量。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克制审计过程中的随便性。 2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋简单，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心动身，重点着眼于对加强各类资金治理力量、提高经济效益与社会效益等事项。 3、改良审计规划治理，使审计年度规划要和我院的经济工作规划在时间上错位半年，使审计规划能的确落到实处，建立健全规章制度，提高财务治理水平。 4、提高审计人员素养。不断更新审计人员整体学问构造、提高综合素养，做好审计人员的教育培训

39、。只有审计人员综合素养提高了，审计质量才能得到保证。 二、更新审计理念，提高审计工作层次 内部审计对所审查的活动向院领导供应分析、评价、建议和询问，帮忙他们更有效地治理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院进展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济治理效劳、促进医院经济安康，树立起效劳第一理念，实行参加式的审计谋略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策供应询问意见:主动恳求被审计科室对自己的工作方式、效劳态度和效劳质量提出建议;为医院加强治理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。 三、以本钱治理审计

40、为重点，强化审计经济监视在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者供应优质、价廉的医疗效劳，市场打算着医院的生存和进展。医院要开展正常的经营活动，向广阔患者供应医疗效劳，必定会消耗肯定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源消耗的过程，同时也是本钱的形成过程。医院之所以必需留意本钱是由于每增加一元的本钱不仅会增加病人的经济负担，而且会削减医院的收益，影响医院的长期进展;本钱问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗效劳本钱作为根本审计，准时发觉本钱治理中存在的主要问题、重大问题，找到损失铺张的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其缘由提出有效的解决方法和建议，促进医院有效节省与合璎利用资源，降低本钱，从而提高经济效益与社会效益。 四、运用计算机审计，提高审计效率 随着医院治理信息化程度的渐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、治理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能准时地获得相关信息资料，缩短审计时间，节省审计本钱,从而提高审计效率。 我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学进展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就肯定能够为促进医院的和谐进展作出新的奉献。