小金库治理工作报告范文.docx

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1、 小金库治理工作报告范文 一、工作开展状况 （一）高度重视，加强领导，全面发动部署专项治理工作 1、快速发动部署，提高思想熟悉 7月19日，国资委召开中心企业“小金库”专项治理工作会议，公司高度重视，快速成立特地领导机构，制定工作方案，于7月26日召开公司系统“小金库”专项治理工作电视电话会议，小金库治理工作报告。公司总经理曹培玺和党组书记黄永达分别在会上作重要讲话，传达学习党中心、国务院和国资委有关文件和会议精神，全面部署了公司系统“小金库”专项治理工作，要求各单位按时保质完成专项治理工作，彻底铲除“小金库”的思想根源、制度根源和资金根源，建立防治“小金库”的长效机制。 会后，系统各单位马上

2、行动，层层部署，快速落实，在7月底前将中心、国资委和集团公司关于“小金库”专项治理的政策要求传到达了系统全体职工，提高全体干部职工对专项治理工作的思想熟悉，营造良好的治理环境。 2、建立组织机构，加强工作指导 公司成立了由总经理和党组书记任组长、总会计师和纪检组长任副组长的“小金库”专项治理工作领导小组，领导公司系统各单位开展专项治理工作，领导小组下设办公室，主任由纪检组长兼任，成员由监察、财务、人资和审计等部门负责人构成，负责贯彻落实公司“小金库”专项治理工作的决策部署。办公室还抽调专人详细落实专项治理日常工作，形成了顺畅的沟通机制和业务指导机制，确保各项工作顺当开展。 系统各单位全部根据公

3、司要求，成立了由主要领导亲自挂帅，分管领导参与，有关业务部门参加的“小金库”专项治理工作领导机构和由分管领导负责的“小金库”专项治理工作机构。根据“一级抓一级、层层抓落实”的原则落实工作责任，确立了公司专项治理工作的“五机制”，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制。 3、做好宣传发动，细化实施方案 公司通过各种渠道和方式大力宣传治理“小金库”的有关政策规定，在公司外网开设了“小金库专项治理”专栏，公布有关政策和信息。公司及系统各单位都设立专项治理举报电话和电子信箱，在专栏醒目位置登载了国资委和公司的举报电话、邮箱，广泛发动群众，鼓舞群众举报。 公司印发了“小金库”专项治理实施方案，系统

4、各单位结合实际也相应制订了专项治理工作方案，明确了各阶段的工作目标、任务和措施。公司在开展专项治理工作上要求各单位注意“四结合”，即要与日常监察举报把握的问题、与内部审计提醒的问题、与年度决算发觉的问题、与内控评审反映的问题相结合，有规划、有针对性地开展工作。 （二）全面开展自查自纠，狠抓工作落实 1、深入发动，扎实推动自查自纠工作 8月31日，在专项治理工作进展到自查自纠的关键阶段，公司再次召开全系统“小金库”专项治理自查自纠工作电视电话会议。总结发动部署阶段工作，进一步强调部署公司系统“小金库”专项治理自查自纠阶段各项工作。公司总经理、“小金库”专项治理工作领导小组组长曹培玺主持会议并作重

5、要讲话，要求各单位高度重视专项治理工作，从讲政治、识大体、顾大局的高度动身，从维护公司政治安全、经营安全、形象安全的高度动身，仔细开展自查自纠，主动暴露问题，把专项治理工作提升到事关公司全局的工作来抓，不但要抓好、抓实，而且要确的确实抓出成效。 2、落实责任，实行双承诺 在自查自纠工作开头阶段，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人签署过程承诺书：承诺根据国资委及公司要求，确保自查工作面掩盖全部下属单位，不走过场，不留死角；确保专项治理内容没有遗漏，自查彻底，订正准时，上报信息真实、完整，不发生隐瞒不报现象；确保将自查自纠状况在本单位内部以不同形式进展公示，严格承受职工群众监视。在自查自纠

6、工作完毕时，公司要求负责人签署结果承诺书：对于自查没有“小金库”的要进展承诺，对于自查发觉“小金库”的，还要承诺再无其它“小金库”，即对是否存在瞒报、漏报的状况进展承诺。公司总部各部门负责人、系统各单位负责人均签署了过程承诺书及结果承诺书。双承诺制结合公示制，确保专项治理工作承受各方监视。 3、创新工作方法，确保工作成效 为确保自查自纠取得实效，系统各单位结合实际，多形式、多层次、多角度地开展专项治理工作。华能股份公司组织所属37家单位召开了自查自纠工作沟通座谈会，华能股份公司“小金库”专项治理工作领导小组成员，领导小组办公室成员，工程部、生产部、多经部等部门负责人分别与37家单位负责人进展“

7、一对一”沟通座谈。华能山东公司对一厂多制、存在多个核算主体、治理单位较多、现有基建任务以及新参加单位等占所属单位60%的12家单位进展了检查督导，确保专项治理工作成效。 通过宣传发动、责任落实、创新方法等工作措施，确保了系统各单位自查范围涵盖了财务、人资、基建、燃供等各个部门，三产、检修、后勤效劳及其它表内表外全部企业，收入、支出、资产确实认和计量以及发票、合同、票据的真实性、合理性等各个领域。 （三）开展重点检查，夯实自查自纠成果 1、周密安排，制定检查方案 为做好重点检查工作，确保检查质量，公司结合实际，仔细讨论，印发了“小金库”专项治理重点检查工作实施方案，确定了公司重点检查工作目标、程

8、序、内容和方法等。重点检查工作方案确定了三项检查要点、五类检查内容、八种检查方法及四点详细要求等。 2、抓细抓实，统一检查要求 依据重点检查工作实施方案，公司进一步细化了开展重点检查工作程序和检查内容，统一标准、程序，增加了重点检查工作开展的操作性和针对性。公司重点检查的统一程序为：（1）召开进点见面会，明确重点检查工作目标、工作程序和协作要求；（2）召开干部、职工大会，对中心和国资委开展专项治理的政策和工作进展再宣传和再发动，鼓舞群众举报和监视；（3）发放调查问卷，了解被检查单位治理工作开展状况；（4）重点检查公示，第一时间将公示张贴在被检查单位办公场所，公示内容包括检查时间、内容、要求，国

9、资委和公司举报电话、检查组组长电话，以及举报“小金库”嘉奖政策等；（5）开呈现场检查工作，通过重点访谈、翻阅已有审计成果、查看会议纪要、核实财务账簿等方式排查“小金库”；（6）总结分析，形成重点检查报告。 3、细心组织，确保检查成效 重点检查范围涵盖公司所属全部重要区域产业公司，在各区域产业公司的根底上再抽查若干家基层企业，做到了全面检查和重点检查同时兼顾。公司组织派出了25个检查组、一百余人，对所属12家产业区域公司及其71家基层单位进展了重点检查，二级产业公司掩盖面达48%，总体掩盖达30%。 重点检查组每到一处即就贯彻中心和国资委关于“小金库”专项治理政策和工作要求进展再宣传、再发动。通

10、过重点检查，进一步夯实了自查自纠工作成果，为圆满完成“小金库”专项治理工作任务奠定坚实根底。 （四）仔细整改落实，不断深化稳固专项治理成果 1、制定工作方案，分步实施，逐项落实 为进一步做好“小金库”专项治理工作，确保整改落实阶段各项工作顺当开展，保证治理效果，稳固治理成果，公司印发了“小金库”专项治理整改落实工作实施方案，明确了六大目标，布置了六项任务，提出了四点要求，使“小金库”专项治理整改落实工作坚持高标准、严要求，以求真务实的精神，分步实施，扎实推动，一项一项抓落实，切实增加整改工作的针对性和实效性，不断深化稳固专项治理成果。 2、提高熟悉，快速落实，扎实开展专项治理“回头看”工作 1

11、2月初，关于进一步做好中心企业“小金库”专项治理工作有关事项的通知（国资发评价2023175号）下发后，公司快速行动，进一步加大“回头看”工作力度，公司领导通过召开公司系统视频会议特地部署，务求实效。系统各单位高度重视，积极行动，在仔细分析自查自纠结果的根底上，连续加大“小金库”界定政策和处理政策的宣传力度，重点关注意点单位、重点业务，主要实行了“六看三追五不放过”的做法，通过“六看”对自查自纠工作进展了回忆和检查，通过“三追”对自查自纠工作进展了查缺补漏，通过“五不放过”对“小金库”问题进展了整改落实，同时鼓舞主动申报，鼓舞员工举报，不断深化和稳固“小金库”治理成果。 3、实行有效措施，稳固

12、治理成果，建立健全防治“小金库”的长效机制 公司高度重视整改工作，系统各单位仔细分析本企业发觉的“小金库”问题，结合治理隐患排查结果，组织制订整改落实工作方案，结合单位实际状况，明确整改要求、整改措施、责任人和完成时限，确保整改工作事实清晰、定性精确、处理得当、整改到位，不留死角和隐患，坚决杜绝“查而不纠”和“前清后乱”。对自查发觉的“小金库”，在仔细核实余额的根底上，准时纳入了单位规定账簿核算，标准进展了财务、税务处理；对于小团体私分、挪用的“小金库”，准时进展了追缴；对自查上报的“小金库”，根据自查自纠有关处理原则，对责任单位和责任人员进展了必要处理。各单位针对发觉的问题，严密结合企业内部

13、治理现状，深入剖析产生问题的缘由，查找简单消失“小金库”的薄弱环节，准时实行了切实有效的整改措施，建立健全相关治理制度，防止“小金库”问题的再次发生。 二、取得的主要成效 （一）摸清了“小金库”资金来源，发觉了治理薄弱环节 公司系统通过对各项经济事项和业务处理进展彻底排查发觉，所属27家企业存在“小金库”72个，2023年底“小金库”滚存余额1,059.14万元，2023年后新增金额1,503.03万元，累计金额2,562.17万元；2023年后支出金额1,673.11万元，2023年10月底“小金库”余额899.36万元。截至目前，发觉的“小金库”已全部停顿运作，并纳入了单位法定账簿治理或根

14、据国家有关规定处理。 通过对“小金库”问题的分析，发觉“小金库”设立形式主要包括： 1、通过隐匿收入设立“小金库”，资金来源主要包括对外供应机组大修劳务收入、废旧资产处置收入、灰渣处置收入、资产出租收入、税费手续费返还收入等。 2、通过虚列支出设立“小金库”，主要包括虚列治理费用、销售费用、财务费用等期间费用、人工本钱等。 3、其他缘由设立“小金库”，主要包括产权瑕疵无法入账资产和安全风险等抵押金收入。 （二）积存了工作阅历，夯实了工作根底 在自查自纠“小金库”，分析成因，摸清“小金库”的资金来源渠道，查找治理薄弱环节的根底上，同时取得以下成效： 1、进一步提高了对“小金库”专项治理工作重要性

15、、艰难性、长期性的熟悉，坚决了铲除“小金库”的信念和决心。公司系统开展“小金库”专项治理工作以来，各级单位广泛发动，积极行动，“小金库”治理工作取得阶段性成果。公司系统各单位通过加强政策学习，深刻领悟中心精神，切实熟悉“小金库”的危害性，进一步深化了开展“小金库”专项治理工作重要性、艰难性、长期性的熟悉，再接再厉，树立信念，坚决决心，连续把“小金库”治理工作推向深入。一是将防治“小金库”纳入本单位财务工作的年度规划和长远规划，列为内部审计、纪检监察工作的重要内容；二是把“小金库”防治工作作为年度绩效考核内容，确保“小金库”防治工作的常态化。 2、通过加大政策宣传力度，使“小金库”治理政策尽人皆

16、知，为建立长效机制奠定了群众根底。对“小金库”的界定政策，连续加大力度，广泛宣传，坚决、彻底地消退对“小金库”问题的模糊熟悉，鼓舞自查和举报，不管是谁设的“小金库”，不管是什么形式的“小金库”，不管用于什么支出，都必需坚决去除，绝不姑息。同时，对中心已经明确的“依法依纪，宽严相济”的原则和“自查从轻从宽，被查从重从严”的处理政策进展大力宣传，使“小金库”的界定和处理政策尽人皆知，为建立长效机制奠定了群众根底。依靠群众，鼓舞监视，一是长期保存“小金库”举报电话、举报邮箱，实现“小金库”防治工作的制度化；二是整理“小金库”典型案例，坚持定期开展警示教育，增加各级领导人员和员工的责任意识和法纪观念；

17、三是制定“小金库”责任追究制度，做到常抓不懈。 3、积存了较为丰富的“小金库”治理工作阅历。在“小金库”治理工作过程中，除采纳领导重视，广泛发动、制定方案、加强组织，统一部署、分级负责、分类指导等传统的工作阅历以外，积存了较为丰富的“小金库”治理工作阅历。一是“四结合”，即与日常监察举报把握的问题、与内部审计提醒的问题、与年度决算发觉的问题、与内控评审反映的问题相结合；二是“双承诺”，在自查自纠工作工程中，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人不但要签署过程承诺书，承诺根据国资委及公司要求，确保自查工作全掩盖、无遗漏，而且要签署结果承诺书，承诺除自查发觉“小金库”外再无其它“小金库”。三是

18、“五机制”，根据“一级抓一级、层层抓落实”的原则落实工作责任，确立了公司专项治理工作的“五机制”，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制；四是“一对一”，组织所属单位召开了自查自纠工作沟通座谈会，“小金库”专项治理工作领导小组成员、领导小组办公室成员以及工程部、生产部、多经部等部门负责人分别与各单位负责人进展“一对一”沟通座谈；五是“六看三追五不放过”，通过“六看”对自查自纠工作进展了回忆和检查，一看思想熟悉是否到位，二看宣传发动是否到位，三看组织领导是否到位，四看工作措施是否到位，五看责任追究是否到位，六看整改落实是否到位。通过“三追”对自查自纠工作进展了查缺补漏，一追遗漏，二追空白，

19、三追死角，主要是追查账内、账外、隐匿在单位外部的“小金库”。通过“五不放过”对“小金库”问题进展了整改落实，即形成缘由不查清不放过、涉及款项不追缴不放过、相关责任不追究不放过、警示教育不到位不放过、防范措施不落实不放过。 4、促进了根底治理，堵塞了治理漏洞，提高了治理水平。公司系统各单位依据发觉的“小金库”问题和排查特别治理资金（资产）暴露出来的各类治理隐患，根据“标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理”的方针和“更加注意治本，更加注意预防，更加注意制度建立”的要求，通过完善体制、深化改革、健全制度和强化监管，综合实行完善治理构造、推动预算治理、改革安排制度、健全内控体系、强化资金治理、标准职

20、务消费、加强警示教育、细化惩罚措施等方法，“开前门，关后门、堵旁门”，多措并举、综合治理，注意源头治理，促进了根底治理，堵塞了治理漏洞，提高了治理水平。一是加强制度建立，制定、修订了财务、审计、投资、评价、人事等党政制度85项；二是内部审计工作深入开展，公司系统全年共完成审计工程1076项，提出整改建议1968项，完成整改1628项，设备检修、更新改造专项审计调查、基建工程审计等取得积极成效。 三、下一步的工作 （一）对治理薄弱环节有针对性地进一步加强治理 1、坚持专款专用，进一步加强保险防灾费及各类代办手续费收入治理 公司下发了关于加强保险防灾费和各类代办手续费收入治理的通知（华能财2023

21、295号），要求系统各单位进一步加强对相关收入的治理，将保险公司支付的保险防灾费及开展代理业务收取的代办手续费全额入账，并专款专用，杜绝产生“小金库”的可能。 2、理顺业务流程，进一步加强废旧资产处置、资产出租治理 隐匿废旧资产处置收入发生“小金库”问题的状况相对密集，各单位应根据集团公司有关规定，标准废旧物资处理和资产出租治理，理顺有关业务流程，完善内掌握度，明确关键掌握岗位，落实责任人及奖惩制度，各有关部门亲密协作，相互监视，确保该类收入入账准时、完整。 3、严格审批程序，进一步加强保证金、押金类收入治理 对于保证金、押金类收入，各单位应将收取的款项通过单位法定账簿核算处理，标准审批程序，

22、严格发放、退还手续，杜绝形成账外资金。 4、标准关联交易，进一步加强多经企业治理 由于历史等缘由，多经企业与主业存在着千丝万缕的联系，治理有待进一步标准。各单位应进一步加强多经企业治理，理顺投资治理关系，标准关联交易，铲除“小金库”滋生土壤。 （二）着力于建立防治“小金库”的长效机制 “小金库”专项治理的目的就是要发觉、订正、防治，最终毁灭“小金库”。对于“小金库”问题，要“拔掉草、除掉根、铲掉土”，不但要坚决予以订正和查处，而且要依据“标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理”的方针和“更加注意治本，更加注意预防，更加注意制度建立”的原则，以专项治理工作为契机，通过完善体制、健全制度和强化监管

23、，根据“划清线、筑牢坝、修好渠、堵死漏”的思路，从根本上去除“小金库”的思想根源和制度根源，认真排查和坚决阻断“小金库”的资金来源渠道，铲除滋生“小金库”的土壤，建立防治“小金库”的长效机制。 1、加强思想教育。进一步加大界定“小金库”的政策和防范“小金库”的”制度的宣传工作，提高制度的透亮度、影响力和知晓率，把规章制度内化为道德信念和行为准则，在思想上“划清线”。要实行各种行之有效的形式，如网络、报纸、专题会议、职工大会等，增加法治理念和制度意识，增加按制度办事的行为意识，筑牢遵纪守法的思想根底，让公司员工养成带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度，按制度办事的良好习惯，营造人人知晓制度、

24、人人遵守制度的良好气氛。通过加强思想教育，使其不愿设立“小金库”。 2、健全内掌握度。制度自身完善，是制度执行取得预期效果的前提。“小金库”问题之所以存在，很大程度上就是制度缺失、执行缺失、监视缺失造成的。因此，要进一步完善内掌握度，在行为标准上“筑牢坝”。制定制度既要考虑制度本身的系统性、有效性和可操作性，又要兼顾相关制度之间的配套与协调，防止消失制度与制度之间相互冲突的问题，建立和完善构造合理、相互关联、良性互动的制度体系。通过健全内掌握度，使其不能设立“小金库”。公司目前正在试点建立的“财务业务一体化信息平台”就是要依托SAP系统，搭建纵向究竟、横向到边的信息交换、共享平台。纵向究竟就是

25、到最基层企业，横向到边就是到业务源头，形成一个纵横全掩盖的无缝信息网，切实加强公司对基层单位的管控力度。 3、完善体制机制。建立科学、合理的体制机制，是公司得以安康、有序运转的前提。有些“小金库”问题是由于体制机制不合理，该办、必需办的事情在现有的体制机制里办不了，铤而走险想出来的方法。因此，要对不合理的体制机制进展评估、改良和完善，在疏导合理需求方面“修好渠”，建立分工负责、职责明晰的体制，形成运转协调、科学有效的机制。通过完善体制机制，使其不必设立“小金库”。目前公司正在逐步建立和完善三级治理体系，明确了公司总部、区域/产业公司和基层单位的治理定位，清楚了治理界面，细化了治理权责，优化了治理流程。 4、强化监视惩办。加强监视检查，严厉问责惩办，是构建防治“小金库”长效机制的重要保障。要进一步强化财务监视、审计监视、监察监视的职责，配备监视力气，整合监视资源，加大监视投入，在治理的各个环节“堵死漏”，使监视制度落到实处。对于个别设立和使用“小金库”的人和事要下猛药、动真格、出重拳，树立制度执行顽强有力的组织权威。要坚持处理人和处理事相结合，在对“小金库”问题责成整改和严厉查处的根底上，要仔细追究相关领导和人员的责任，促进制度规定不折不扣地落实到位。通过责任追究和高压严惩，使其不敢设立“小金库”。