《费用管理制度》.docx

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1、费用管理制度 费用管理制度 1 目的 加强公司费用管理、限制不合理费用开支，提高经济效益。 2 范围 本公司全体员工的费用都应根据本制度执行。 3 责任人 各部门负责人及办公室人员。 4 内容 4.1 费用包括办公费、差旅费、款待费、运输费、通信费等。 4.2 报销有关事项 4.2.1 运用办公室制订统一格式的“用款申请单、“费用报销审批单、“付款凭单、“选购申请单、“借款申请单等。 4.2.2 费用报销单据必需用蓝色或黑色水笔填写，用胶水粘贴附件于反面，不得运用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，作退回处理。 4.2.3 报销的原始票据要求是正规发票。发票级次：增值税发票，一般发票，财

2、政、事业单位收据。 4.3 审核、批准规定 4.3.1 办公费、运输费由办公室主任审核、总经理批准。 4.3.2 借款申请单、选购申请单、用款申请单、差旅费、款待费、货款发票经部门负责人签字确认后，由分管副总审核，总经理批准。 4.4 借支规定 4.4.1 个人差旅费借款：需办理出差手续，填写“借款申请单，由分管副总批准申请后方可办理借款。 4.4.2 差旅费借款限额：原则上员工为3000元；部长为5000元。 4.5 相关单据、费用说明 4.5.1 用款申请单 4.5.1.1 各项货款的用款必需附加选购合同、入库单、费用明细清单为审核根据。 4.5.1.2 办公场地、仓库、车间等租赁合同必需

3、报办公室备案，作为租赁费支出根据。 4.5.2 差旅费 4.5.2.1 外地出差 指因工作需要出差的，要办理出差手续，凭“出差申请单核销差旅费。到外地办事发生的费用，包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费等。出差期间所乘坐的交通工具类别须经分管副总同意。 4.5.2.1.1 出差回公司后，在3个工作日内办理报销手续，返回公司时间以回程车、船、飞机票时间为准。 4.5.2.1.2 在途交通费 乘火车10小时内可以到达的，原则上不得乘坐飞机和软卧。 在途交通费包括飞机场至宾馆的来回出租车费、机场建设费、保险费。 因工作需要开私家车的，按每公里1.5元计算交通费。 4.5.2.1.3 出差生活补贴 出

4、差生活补贴需在外住宿按标准执行见下表。 出差天数以车、船、飞机票的时间为标准。动身时间在12:00含之前的，出差天数计为1天，反之为半天；到达时间在18:00之后的，出差天数计为1天，反之为半天，餐费30元。 出差人员到公司业务单位所在地出差，期间接受业务单位接待的，则生活补贴不予发放；参加各种会议、培训，视具体状况办理。 4.5.2.1.4 住宿费 住宿费按公司标准、职务级别赐予报销见下表。 出差同行人员中职务级别不一样，其他同行人员经分管副总同意后，可享受最高级别人员的住宿标准。出差人员如为单数，或同行人员中有异性，住宿费可以按标准乘以2的范围内报销。 职务级别 项 目 总经理、副总经理

5、正、副部长 员工 生活补贴 实报实销 80元/天 80元/天 住宿费标准 发达地区 实报实销 180元/天 150元/天 一般地区 实报实销 150元/天 130元/天 4.5.2.2 本市出差或办事 4.5.2.2.1 市内交通费按实报销，原则上以公司车为主，无特殊状况不得乘坐出租车；若有特殊状况的，事先向上级领导提出申请，批准后方可乘坐。 4.5.2.2.2 因工作需要而加班或外出办事的，时间在7:00前或19:00后可乘坐出租车。 4.5.2.2.3 乘坐出租车的，在报销车费时，须在出租车票反面，写明乘坐缘由、起讫地点，不写明以上两项内容的，不予报销。 4.6 款待费 因工作需要，需要款

6、待客人前，应口头或书面的形式向总经理或办公室提出本次费用申请。 款待费报销时，简要列明事由、参加人数；不写明以上内容，在报销时作退回处理。出差期间的款待费须与差旅费同时报销。 4.7 办公费 是指因日常工作的需要而购置的办公用品及其他办公性质的消耗，如购置纸笔、印制名片、邮寄费、快递费、因工作需要公司统一订购的报纸及书刊、办公室清洁卫生所需的用品等。 4.9 运输费 4.9.1 运输费支付应填写“用款申请单并附货运合同、正规的运输发票带抵扣联、货运清单、部长审核，对以上四项附件不全的用款，不予审批，作退回处理。 4.9.2 留意事项 4.9.2.1储运部在比较货运公司的信誉及价格后发运，力求降低运输费，尽量削减无效运输。 4.9.2.2 不管何种状况，都必需与货运公司签有货运合同或协议，作为报销运输费的附件之一。 4.10 本制度由办公室负责说明、监督。 END 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页