三角防务：2019年半年度审计报告.PDF

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1、 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 二一九年半年度二一九年半年度西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2019 年 01 月 01 日至 2019 年 6 月 30 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-5 二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-XX 审计报告 第 1 页 审计报告审计报告 信会师报字2019第 ZA90

2、604 号 西安三角防务股份有限公司全体股东：西安三角防务股份有限公司全体股东： 一、一、 审计意见审计意见 我们审计了西安三角防务股份有限公司（以下简称三角防务）财 务报表，包括 2019 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2019 年 1-6 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制， 公允反映了三角防务 2019 年 6 月 30 日的合并及母公司财 务状况以及 2019 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、二、 形成审计意见的基

3、础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于三角防务，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项关

4、键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 （一）（一）存货跌价准备存货跌价准备 截止 2019 年 6 月 30 日，合并财务报我们针对存货跌价准备的确认和计审计报告 第 2 页 表的存货余额为人民币 313,932,511.53元。公司与存货减值相关的信息披露在财务报告的附注五、 （六）存货。三角防务管理层（以下简称管理层）对存货期末进行减值测试，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。不同类别存货可变现净值确定依据详见附注三、 （十一） 。管理层在预测中对于未来售价、生产成本、经营费用以及相关税费等需要做出重大判断和假设，由于减值测试过程较为复杂，我们将其认定为关

5、键审计事项。 量，执行的审计程序包括但不限于： （1） 了解和评价管理层与存货跌价准 备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）获取公司存货跌价准备计算表， 对存货可变现净值以及存货减值计提 金额进行复核，将管理层确定可变现净值时的估计售价、销售费用等与实 际发生额进行核对，以评价管理层在 确定存货可变现净值时做出的判断是 否合理； （3） 结合存货监盘程序， 检查存货的数量及状况，并对长库龄存货进行重 点检查，对存在减值迹象的存货分析 其跌价准备计提的充分性； （4） 检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况，分析存货跌价准备变化的合理性。 （二）（二）收入的确认时点收入的确认

6、时点 三角防务的销售收入主要来源于销售大型特种合金锻件领域。2019 年 1-6月销售收入为人民币 318,508,125.54元，销售收入较 2018 年同期增长32.39%。收入确认政策如财务报告附注三、(二十四)所述。由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 我们针对收入确认和计量问题执行的 审计程序包括但不限于： （1） 了解和评价管理层与收入确认相 关的内部控制设计和运行有效性；我 们通过审阅销售合同与管理层的访谈，了解和评估了三角防务的收入确 认政策； （2） 对收入和成本执行分析程序， 包 括主要

7、产品本期收入、成本、毛利率 与上期比较分析等分析程序； （3） 我们抽查了与销售相关的重要合同、产品出库单、客户方签收单、客 户方出具的产品验收证明、 销售发票、 运费、销售回款等资料，评价收入确 认的真实性和准确性； （4） 我们对重要客户进行了访谈， 函证了销售收入发生额、 应收账款余额、 发出商品数量及状态等信息； （5） 另外， 针对可能出现的完整性风审计报告 第 3 页 险，我们实施了具有针对性的审计程序，包括但不限于在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对库存商品的发出到客户验收的单证相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认，

8、是否存在截止问题；在库存商品监盘时，增加从实物到账的抽查比例，以确认库存商品是否有发出未记录。 四、四、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估三角防务的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督三角防务的财务报告过程。 五、五、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任

9、 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。

10、由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、审计报告 第 4 页 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据， 就可能导致对三角防务持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用

11、者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致三角防务不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 （6）就三角防务中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供

12、声 明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：胡彬（项目合伙人）中国注册会计师：胡彬（项目合伙人） （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） 审计报告 第 5 页 中国注册会计师：徐士宝中国注册

13、会计师：徐士宝 中国中国上海上海 2019 年年 8 月月 23 日日 报表 第 1 页 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 合并合并资产负债表资产负债表 2019年年6月月30日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 （一） 348,278,942.46 328,790,376.15 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 184,483,711.04 184,950,016.11 应收账款 （三） 4

14、50,393,066.50 282,549,549.76 应收款项融资 预付款项 （四） 368,064.17 6,300,862.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （五） 907,205.00 376,600.30 买入返售金融资产 存货 （六） 301,248,395.93 296,203,380.04 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七） 230,026,760.05 1,191,166.07 流动资产合计流动资产合计 1,515,706,145.15 1,100,361,950.79 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融

15、资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （八） 584,462,600.48 588,092,731.33 在建工程 （九） 1,008,405.93 9,254,132.95 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十） 16,261,184.26 16,476,106.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十一） 318,528.31 354,327.69 递延所得税资产 （十二） 7,753,305.47 6,420,032.63 其他非流动资产 （十三） 1,046,380.04 1,380,040.80

16、 非流动资产合计非流动资产合计 610,850,404.49 621,977,371.70 资产总计资产总计 2,126,556,549.64 1,722,339,322.49 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 2 页 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 合并合并资产负债表（续）资产负债表（续） 2019 年年 6 月月 30 日日 （除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交

17、易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 （十四） 124,745,935.36 86,529,029.74 应付账款 （十五） 179,138,142.10 152,855,489.15 预收款项 （十六） 807,165.40 12,978,678.77 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十七） 3,544.67 5,022,547.17 应交税费 （十八） 20,968,968.61 15,522,573.91 其他应付款 （十九） 364,654.03 331,246.95 应付手续费及佣金

18、 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 326,028,410.17 273,239,565.69 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十） 932,161.87 1,787,070.20 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （二十一） 77,372,952.35 78,616,686.47 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 78,305,114.22 80,403,756.67 负债合计负债合计 404,333,524.39 353,643,322.36 所

19、有者权益： 股本 （二十二） 495,500,000.00 445,950,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十三） 772,802,157.57 562,352,157.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十四） 35,971,993.94 35,971,993.94 一般风险准备 未分配利润 （二十五） 417,948,873.74 324,421,848.62 归属于母公司所有者权益合计 1,722,223,025.25 1,368,696,000.13 少数股东权益 所有者权益合计所有者权益合计 1,722,223,025.25 1,3

20、68,696,000.13 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,126,556,549.64 1,722,339,322.49 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 3 页 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 母公司母公司资产负债表资产负债表 2019 年年 6 月月 30 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十三 期末余额 上年年末余额 流动资产： 货币资金 348,138,962.39 328,731,207.14 交易性金融资产 以公允价

21、值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （一） 184,483,711.04 184,950,016.11 应收账款 （二） 450,393,066.50 282,541,189.76 应收款项融资 预付款项 368,064.17 6,300,862.36 其他应收款 （三） 890,293.64 355,730.70 存货 303,057,686.32 297,613,146.37 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 230,020,624.55 1,177,667.97 流动资产合计流动资产合计 1,517,352,408.61 1,101,669,8

22、20.41 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （四） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 571,922,362.16 574,650,782.92 在建工程 1,008,405.93 9,254,132.95 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,238,770.44 16,450,890.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 244,903.27 262,161.51 递延所得税资产 7,753,305.47 6,419,966.63 其他非流

23、动资产 1,046,380.04 1,380,040.80 非流动资产合计非流动资产合计 618,214,127.31 628,417,975.59 资产总计资产总计 2,135,566,535.92 1,730,087,796.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 4 页 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 母公司母公司资产负债表（续）资产负债表（续） 2019 年年 6 月月 30 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额 上

24、年年末余额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 124,745,935.36 86,529,029.74 应付账款 192,922,834.27 163,390,527.26 预收款项 807,165.40 12,978,678.77 应付职工薪酬 3,544.67 4,640,547.17 应交税费 20,368,782.36 15,461,303.13 其他应付款 364,654.03 317,212.43 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 339,212,916.09 28

25、3,317,298.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 932,161.87 1,787,070.20 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 77,246,702.35 78,482,936.47 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 78,178,864.22 80,270,006.67 负债合计负债合计 417,391,780.31 363,587,305.17 所有者权益： 股本 495,500,000.00 445,950,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 773,050,385.12 562,60

26、0,385.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 35,807,760.56 35,807,760.56 未分配利润 413,816,609.93 322,142,345.15 所有者权益合计所有者权益合计 1,718,174,755.61 1,366,500,490.83 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,135,566,535.92 1,730,087,796.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 5 页 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 合并合并利润表利润表 2019 年

27、年 1-6 月月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 318,508,125.54 240,591,341.44 其中：营业收入 （二十六） 318,508,125.54 240,591,341.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 204,061,766.48 145,309,467.07 其中：营业成本 （二十六） 175,373,562.18 130,008,470.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及

28、附加 （二十七） 3,066,901.50 2,071,937.73 销售费用 （二十八） 2,069,650.63 1,519,164.52 管理费用 （二十九） 13,497,737.81 10,826,991.02 研发费用 （三十） 10,457,248.92 2,518,267.67 财务费用 （三十一） -403,334.56 -1,635,364.17 其中：利息费用 利息收入 596,976.61 1,652,304.51 加：其他收益 （三十二） 5,981,196.96 6,505,815.63 投资收益（损失以“-”号填列） （三十三） 3,013,133.55 其中：对

29、联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （三十四） -9,982,733.24 资产减值损失（损失以“-”号填列） （三十五） -4,250,181.05 -8,500,292.72 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三十六） 10,344.83 -791,965.50 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 109,218,120.11 92,495,431.78 加：营业外收入 （三十七） 407,145.60 16,

30、510.87 减：营业外支出 （三十八） 15,413.76 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 109,625,265.71 92,496,528.89 减：所得税费用 （三十九） 16,098,240.59 13,506,001.83 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 93,527,025.12 78,990,527.06 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 93,527,025.12 78,990,527.06 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 2少数股东损益（净亏损以

31、“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3可供出售金融资产公允价值变动损益 4金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6其他债权投资信用减值准备 7现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8外币财务报表折算差额 9其他 归属于少数股东

32、的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 93,527,025.12 78,990,527.06 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.21 0.18 （二）稀释每股收益（元/股） 0.21 0.18 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：_0.00_元，上期被合并方实现的净利润为：_0.00_元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 6 页 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 母公司母公司利润表利润表 201

33、9 年年 1-6 月月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十三 本期金额 上期金额 一、营业收入 （五） 318,508,125.54 240,591,341.44 减：营业成本 （五） 177,823,580.36 130,965,123.73 税金及附加 2,974,047.89 2,067,933.42 销售费用 2,069,650.63 1,519,164.52 管理费用 12,990,279.45 10,693,070.87 研发费用 10,654,898.78 2,518,267.67 财务费用 -403,665.42 -1,6

34、35,407.32 其中：利息费用 利息收入 596,531.47 1,651,314.66 加：其他收益 5,973,139.20 6,498,315.63 投资收益（损失以“-”号填列） （六） 3,013,133.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -9,983,173.24 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,250,181.05 -8,500,292.72 资产处置收益（损失以“-”号填列） 10,344.83 -79

35、1,965.50 二、营业利润（亏损以“-”填列） 107,162,597.14 91,669,245.96 加：营业外收入 407,145.60 16,510.87 减：营业外支出 15,413.76 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 107,569,742.74 91,670,343.07 减：所得税费用 15,895,477.96 14,012,387.83 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 91,674,264.78 77,657,955.24 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分

36、类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3可供出售金融资产公允价值变动损益 4金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 5持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 6其他债权投资信用减值准备 7现金流量套期储备（现金流量套期损益 的有效部分） 8外币财务报表折算差额 9其他 六、综合收益总额 91,674,264.78 77,657,955.24 七、每股收益： （一）基本每股收益（

37、元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 7 页 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 合并合并现金流量表现金流量表 2019 年年 1-6 月月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 154,138,941.33 192,990,371.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净

38、增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,331,919.64 1,870,038.28 经营活动现金流入小计 155,470,860.97 194,860,409.95 购买商品、接受劳务支付的现金 106,538,719.88 145,377,851.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利

39、息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,096,779.19 17,084,145.70 支付的各项税费 30,287,642.04 20,625,001.73 支付其他与经营活动有关的现金 6,476,879.13 3,945,633.96 经营活动现金流出小计 164,400,020.24 187,032,632.75 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -8,929,159.27 7,827,777.20 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 290,000,000.00 取得投资收益收到的现

40、金 3,013,133.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,000.00 15,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 293,025,133.55 15,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,815,237.68 14,938,555.05 投资支付的现金 520,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 527,815,237.68 14,938,555.05 投资活动产生的现金流

41、量净额投资活动产生的现金流量净额 -234,790,104.13 -14,923,555.05 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 273,189,556.61 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,850,943.39 筹资活动现金流入小计 275,040,500.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 10,797,972.19 3,140,000.00 筹资活动现金流出小计 10,79

42、7,972.19 3,140,000.00 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 264,242,527.81 -3,140,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 20,523,264.41 -10,235,777.85 加：期初现金及现金等价物余额 327,681,569.76 275,755,271.17 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 348,204,834.17 265,519,493.32 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法

43、定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 8 页 西安三角防务股份有限公司西安三角防务股份有限公司 母公司母公司现金流量表现金流量表 2019 年年 1-6 月月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 154,130,141.33 192,990,371.67 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,313,390.47 1,869,048.43 经营活动现金流入小计 155,443,531.80 194,85

44、9,420.10 购买商品、接受劳务支付的现金 109,451,095.43 147,895,456.35 支付给职工以及为职工支付的现金 18,948,409.29 15,564,837.99 支付的各项税费 29,778,778.48 20,421,710.58 支付其他与经营活动有关的现金 6,409,625.09 3,907,980.16 经营活动现金流出小计 164,587,908.29 187,789,985.08 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -9,144,376.49 7,069,435.02 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投

45、资收到的现金 290,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,013,133.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,000.00 15,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 293,025,133.55 15,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,680,831.52 14,055,979.55 投资支付的现金 520,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 527,680,831.52 1

46、4,055,979.55 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -234,655,697.97 -14,040,979.55 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 273,189,556.61 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,850,943.39 筹资活动现金流入小计 275,040,500.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 10,797,972.19 3,140,000.00 筹资活动现金流出小计 10,797,972.19 3,140,000.00 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 264,242,527.81 -3,140,000.00 四、汇率变动对现金及现金等