财务审计报告范本财务审计报告范本模板(7篇).docx

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1、 财务审计报告范本财务审计报告范本模板(7篇)财务审计报告范本一 一、概况 水落同志自_年x月起任abc集团财务总监，并兼任集团财务治理部和资金规划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和治理。本次离任审计时间跨度为_年x月 二、考核指标完成状况 1、依据财务治理部和资金规划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为： 万元。实际完成 万元，其中_年 万元，_年 万元，与规划相比完成状况不是很令人满足；由于局部贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了 万元。主要缘由是宏观调控对房地产业的巨大影响、_公司工程融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。 2、预算执行状况，水落

2、所负责的财务治理和资金规划两部门的年度预算均没有突破，预算外支出 万元，也事前经过审批。经对这两部门的费用报支状况抽查，未见越权和违规审批状况。 3、海外上市规划，目前已进展了拟上市企业的资产剥离、重组工作，并通过了合作方的尽职调查，实施拟上市企业股权调整，已完成_房产的改制工作。 4、集团预算治理已搭建了初步的框架，今年又开头将工程、营运费用等全面纳入预算体系，在预算治理方面已初见成效，并在对一些存在问题进展修订、完善。 5、制度建立，集团于_年x月试行的制度、流程已涵盖了相关财务治理制度，集团会计核算制度也已从_年x月x日起全面推行，集团上海、北京、南京、成都、深圳等已全面实行会计电算化，

3、这将全面提升集团财务信息质量。 6、财务分析，我们留意到财务分析还是以零星建议、报告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集团系统财务分析，对集团往来账的清理还有好多工作要做，目前仍存在较多子公司间往来不平现象。 7、_年x月至x月，集团财务治理部为员工先后供应了用友软件操作培训、税务筹划培训等提高财务人员素养的学习安排，财务人员队伍相对保持了数量稳定，但财务人员进出比拟频繁：2022年有新进财务、融资人员10人，离职7人，05年1-4月，新进2人，离职1人。 三、任期内主要工作业绩 水落同志在任期内工作仔细负责，带着财务治理部、资金规划部员工为集团财务目标的完成付出了辛勤的劳动，主要治理

4、业绩如下： 1、开拓融资渠道，新辟融资主体。 在房地产业面临金融、财税等宏观调控措施多管齐下的时候，集团融资工作难度加大，在水落总监的努力下，集团仍融资 万元，除了银行贷款外、银行承兑汇票融资也初次引入；房地产融资受限制，集团将aa、bb、cc等非房地产开发公司作为融资平台，争取到 万元的融资，较好地满意资金需求。 2、强化根底治理，推动制度建立。 集团财务、融资相关制度和流程地制定和完善紧跟集团治理规程和流程建立的步伐，如期完成拟稿、审议和定稿工作，并制定集团统一的会计核算方法，同一集团会计政策，明确集团会计信息质量要求。 3、积极探究海外资本运作之路。 围绕集团海外资本运作规划，财务部和资

5、金规划部对纳入此规划地子公司进展了资产清查重组，在_年x月通过尽职调查，并开头着手有关公司股权构造调整工作，已完成_房产的转制手续。 4、税务筹划得到高度重视。 _年增设专人负责税务事务，先后安排屡次培训，并实施了多项税务筹划方案，有效地降低集团税负。如新公司注册地的选定、如关于业务款待费、广告费、人员工资等税前扣除事项实行了一些筹划措施、如对关联交易的运用等。 5、预算治理作用得到进一步发挥，拟推行工程费用估算和投资掌握治理体系。 四、主要工作缺乏 1、财务总监首先要建立起一个有效地财务体系，能有效和快速的生产会计信息。集团财务治理和会计核算制度的下发，正推动构建这一体系的努力，但财务人员的

6、频繁变动，财务总监对会计信息质量缺乏更多的关注，目前供应的会计信息及其质量，还不能很好地效劳于集团的决策。 2、集团财务会计和融资工作机构设置和人员配备还需进一步科学化，财务总监在这一方面需有更大的打算权，对财务人员工作、培训、考核需投入更大的精力。任期内财务人员业务指导、培训沟通较少，流淌频繁，财务组织体系不稳定。 3、融资平台建立未能满意集团进展需要，资金调度仍需更加科学、有效，对外协调工作存在差距。由于宏观调控等形势变化，使融资工作难度加大，任期内集团融资目标经调减，完成状况仍不抱负，银企关系还需要进一步加强和改善。 五、水落同志对集团财务工作的建议 经与水落同志交换意见，水落对任期内拟

7、解决或正在进展但仍未完成的财务事项提出如下建议： 1、加强财务根底工作，建立财务根底工作考评体系，建立会计问题解答制度，不断提高会计信息相关性、准时性，更好地为集团战略决策效劳。 2、推动税务筹划工作，目前也有些思路和操作，包括设立贸易公司和销售公司的做法，包括拟收购一家建筑公司的思路，通过与房地产相关的产业延长，搭建税收筹划的平台，充分利用税法留给我们的操作空间，削减和降低税收本钱，制造税收价值。 3、_融资难题，拓展融资渠道。各地区融资环境不同，在工程投资决策时，要评估投资环境，并将融资环境纳入重要评估指标。海外上市的探究需连续深入，要充分评估需要与可能，从集团进展的实际状况动身，寻求海外

8、融资的切实可行的最正确路线。 4、完善预算治理体系，目前的预算仅占小局部，销售收入、营销费用、工程预算和投资掌握都要纳入到预算治理体系，预算执行状况表要包含集团全部收支，精确监测集团现金流，切实发挥预算的作用。 5、加强财务团队建立，以前会计人员偏紧，相互之间沟通和沟通不充分，今后要建立有分散力、战斗力、相对稳定的财务人员队伍，确保集团财务目标的实现。如多与财务人员交心、增加业务培训、增进财务人员沟通、关怀财务人员工作和生活、落实财务人员岗位责任制等。 为更好地做好集团高管（地区公司主要负责人）任期经济责任审计，建议集团完善高管定期述职制度，其述职报告应供应书面材料，并作为重要档案存档，审计时

9、可供查询。 由于执行审计师曾经是财务治理部总经理，离开该部门尚不满一年，提请报告使用人留意本报告的独立性。财务审计报告范本二 为了加强学校财务治理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，学校成立以校长为组长，总务处、财会人员组成的财务领导小组，本着精打细算，勤俭节省的原则，对学校各种资金的使用，进展合理的安排和有效的核算掌握，完善财务制度，堵塞漏洞，严格监视资金的有效使用。现将有关状况汇报如下。 1、制定财务治理制度。财务治理制度包括对经费收入的治理，如上级拨入的事业经费、专项拨款、根本建立及拨款、上级拨入的预算外资金、学校代收费收入以及教职工水电费收入等。对

10、学校的这些收入，我们都做到准时入帐，准时上缴学校财务专户，不私设小金库。 2、加强对经费使用的治理。学校完善经费的开支审批制度，学校全部经费必需经校长审批，报销票据须签上经办人姓名，说明购物或开支用途，并由会计中心审核后才能报销。 3、严格执行收支两条线。学校不设小金库，全部的收入准时上缴财政专户，报帐员备用金存放不超过规定限额。 4、财务公开，承受监视。学校的一切开支帐目每季度在校务公开栏上进展公布，承受教职工和社会的监视。 学校严格根据省和县有关文件规定的工程和标准进展收费，没有巧立收费工程、搭车收费和擅自提高收费标准。每学期，学校在组织学生入学报名时，都通过公开的形式，将学校的收费工程，

11、收费标准，收费依据等内容在醒目处张贴，向社会公示，主动承受学生、家长与社会的监视，提高入学收费的透亮度，做到让学生明明白白交费，高快乐兴上学。学校收取的高中学费、初高中信息技术教育费、住宿费、择校费等一律统一使用海南省非税收入一般缴款书进展收费;课本费、作业本费等采纳财政局统一印制的“代收费”发票进展收费。并按“收支两条线”的原则进展收费治理，所收款项准时上缴县财政专户，不挪作他用，不坐支，不设立小金库。 20xx年，财政共三次拨给我校贫困寄宿生补贴25200元，xx年4月拨给48000元。为了杜绝“两免一补”资金发放过程中的弄虚作假及暗箱操作现象，让“两免一补”资金真正发放到贫困学生手中，学

12、校领导小组就发放的对象，发放的人数金额、形式等做出了规定。制定乐东中学家庭贫困学生补助发放规定，采纳学生申请、学校调查摸底、学生家庭经济收入比照，领导小组争论确认等方法，确定补助对象，张榜公示，对张榜公示中反映的状况进展再仔细调查核定。然后造册发放，学校共分四次将这局部“两免一补”资金准时发放到家庭贫困学生手中，平均每个学生获300元补助，让家庭困难学生上得起学，读得起书，让贫困学生和家长感受到党和国家政策的暖和，使财政支农惠农资金真正成为民心工程。 20xx年财政拨给我校教育学杂费(包括中心所拨经费)共456924元。这局部资金直接拨到学校财政专户。这局部资金怎样用，用在哪里，我们认为除用于

13、保证正常教学经费外，还要用来改善学校办学条件，做到一年完善一些，逐年完善，把财政拨给的教育学杂费用于教学和学校进展最需要的地方。 财务审计报告范本三 一、做好审计工作 _年审计局部别对_x企业进展了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等，依据审计稽核工作的需要对x家子公司进展了延长审计，出具内部审计报告x份，专项审计报告x份、经营者任期经济责任审计x份，依据审计在发觉的问题，提出审计意见和建议x条。为了到达审计效果，审计部对被审计企业整改正程进展监视指导，适时进展后续审计，各企业仔细对待，确保审计发觉的问题全部整改到位，取得了肯定的成效。通过审计稽核促进展企业依法合规经营，有效防范和化解风险，

14、为加强集团成员企业经营治理，提高经济效益，起到了有效的促进作用。 (一)正常经营企业的内部审计工作 一年来我们先后对_企业的生产经营状况，在充分进展审前调查的根底上，拟定不同的审计稽核工作方案，并依据审计工作需要对其相关的子公司进展了延长审计，以全方面了解企业的财务状况、经营状况、利用各项政策、机制创新、内部掌握以及预算执行状况等。针对审计过程中发觉的问题，准时与企业沟通，分别出具了审计报告和审计意见书x份，提出审计建议x条。审计部依据审计意见书的要求准时催促被审计企业整改，适时进展后续审计，各企业仔细对待，确保审计发觉的问题全部整改到位，取得了肯定的成效。 (三)经营者离任进展经济责任审计工

15、作 依据_x及，对x经济责任进展审计。依据企业的不怜悯况，经过审前调查，制定审计方案及现场审计等程序。出具了x份，任期经济责任审计报告，依据审计过程的发觉结合企业的实际状况提出审计意见x条。 (四)专项审计工作 为了解专项资金的使用状况，对x内部审计，分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等状况进展了专项审计，提出审计建议x条。 (五)抓好审计整改工作 依据今年所开展的内部审计提出的审计意见，要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改状况，连续跟踪、催促审计意见的整改，部门准时安排人员对整改状况进展后续审计，从后续审计状况来看，各企业对审计整改工作较为重视，依据审计意见从相关方

16、面加强了治理。 二、集团领导交办的工作 (一)尽职调查工作 依据集团领导安排，主持x公司尽职调查工作，通过各方面的了解、调查及实地考察，全面了解企业的生产经营状况和资产状况，分别整理编写了尽职调查报告。为集团在并购过程的决策供应参考。 (三)协作相关工作 三、其他工作 (一)参与各相关部门组织的活动 组织内审人员参与网络后续教育学习，使得专业学问准时得到更新，通过不断学习，提高了专业素养和业务水平。 (二)其他相关工作 财务审计报告范本四 县审计局派出审计组对原土地和房屋征收工作办公室主任巫法源任期期间履行经济责任状况进展了审计。自收到审计报告后，征收指导中心主要领导对这次经济责任审计高度重视

17、，马上组织相关人员对存在的问题再次进展自审，以积极的态度对问题逐一进展整改。现将整改落实状况汇报如下： 一、对于重复领取加班伙食补助3000元的问题，我们准时通知相关人员，按规定退回重复领取的加班伙食补助，并组织学习关于标准机关单位工作人员夜餐费开支治理的通知(遂财行2023132号)文件精神，进一步加强单位内部审核，严格执行夜餐费开支治理规定。 二、对于结余资金89.93万元未盘活的问题，已与县财政协商沟通，由我中心合理使用。 三、对会计根底资料不完整的问题(2023、2023年发放2023年16月食堂饭卡，工会发放春节慰问品大米、食用油，发放清单未签字)作了全面整改，找到相关当事人补全发放

18、清单上的签字，进一步标准会计根底工作，严格做好原始凭证审核。 在积极整改的同时，仔细自我反省，在以后的工作中加强以下几个方面工作： 一、加强财务队伍建立。进一步加强单位财务队伍人员的相关培训，提高财务理论业务学问。 二、加强财务治理。加强财务审核，确保外来原始凭证的真实性、合法性。确保入账原始凭证要素齐全、票据合规。 三、加强单位内部治理制度。进一步完善单位内部各项治理制度，促进单位各项治理更加标准化。 财务审计报告范本五 今年以来，我们财务审计科在上级各部门的关怀支持和经信委党委的正确领导下，围绕年初制定的目标任务，坚持团结协作，任劳任怨，努力工作，尽力完成了上级部门及领导交办的各项任务。详

19、细表现在以下各方面： 1、仔细学习，提高综合素养。 工业系统财务工作涉及面广，工作任务重，效劳对象多，但我们财务科全体同志没有因工作忙而放松对政治理论及业务技能的学习，而是严格要求自己，积极参与上级部门及经信委组织的政治学习和各项政治活动。并能结合自身的工作岗位特点，仔细学习贯彻会计法和国家有关财经法规，依法履行会计核算和会计监视的职责。遵纪守法，喜爱本职工作，维护国家利益，保证财产资金安全，平常能结合形势，加强财务学问及新会计制度、新会计准则的学习，提高综合素养以适应工业经济进展的需要。 2、仔细审核汇总报表，提高会计信息质量。 能仔细细致、准时地做好近40家企业的财务报表汇总和上报工作，为

20、了确保报表的全面、精确、准时、清楚，对全部的基层报表一一进展仔细审核。发觉问题准时与企业联系，指出过失，急躁指导，对个别报送不准时的单位，总是不厌其烦的催报，力求资料的完整性，为领导和上级决策供应了依据。 3、合理编制收支预算，准时报送财务收支信息。 为了合理编制经信委各部门（全额行政、参照公务员治理的行政、全额事业、自收自支事业、企业性质人员等等）的收支预算，我们根据上级财政部门及经信委领导对会计预决算的要求，既要总结分析上年度预算执行状况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度有关政策（调资、工改等状况）及本系统收取治理费企业的经济效益等相关状况对预算的影响，使预算更加切合实际，领

21、导心中有数，利于操作，发挥其在财务治理中的积极作用，平常月、季、年准时做好机关的财务结算工作，按时报送财务收支信息。 4、积极筹措资金，确保机关工作正常运转。 从经信委的整体状况看，人员性质多样化（公务员、行政、全额事业、自收自支事业、企业等性质），资金渠道也多样化，有财政拨款、有补助收入、有治理费收入等，我们依据委里的自身特点及领导要求，积极筹措资金，特殊是总公司的收入来源，主要是收取企业的治理费，随着改制的不断深入，本系统大局部企业公转民营，加上局部企业受市场行情影响，资金困难，面临倒闭、破产，从而增加了收取的难度。加上招商引资力度加大，使很多外地大型企业参加控股，也使我们的治理费收缴增加

22、了难度。但我们依据领导的要求，针对企业的实际状况，与企业领导协商，实行沟通，了解、多跑、多讲、多磨等方法，在经信委领导的大力支持下，以及各科室部门的关怀和帮忙，今年较好地完成了收取任务，确保了机关工作的正常运转。 5、仔细执行财务制度，做好科内日常工作。 听从领导指挥，听从领导安排，严格执行财务制度，仔细、细致、精确地做好会计核算工作，按规定分类（经信委行政、三电办、总公司、中小企业效劳中心、节能中心等几块）报销支付各项费用，加强现金治理，保证现金安全。定期做好与各银行的对帐工作，每月按时上缴各项基金（养老金、公积金、医保、税金），定期去人事局保险处拨付离退休人员的工资，定期寄付遗孀生活费，定

23、期对固定资产及往来帐进展清理、核查、登记，（今年协作办公室对装修后的固定资产，包括办公桌椅进展一一进展登记，分类入帐）并按会计部门要求进展帐务处理。平常科内工作从大局动身，做到分工不分家，相互合作，齐心协力，在仔细完本钱科工作的同时，能尽力协作其他部门做好x公司的破产清算、xx公司的改制、钢管公司的破产清算、安全经费的收付、国有资产的清查、设备的处置、解困资金的拨付、职工身份置换、财政税务工商等综合部门的协调以及企业公积金的归集、信访等工作，积极完成领导和上级有关部门交办的各项任务。 6、协作做好融资担保科的工作。 根据省开行的要求，每个季度提前筹集资金，仔细细致地做好几千万资金的结息、付息工

24、作，每个季度按时做好财务核算及年终的审计工作，准时供应季度会计信息。今年上半年协作融资中心办-理了省行几千万资金的贷款手续，并将资金委放到相关企业，最近又帮助担保公司预备了省里要求上报的多种整顿资料以及减资、验资等材料。 7、抓好困难企业的内审工作。 内部审计工作也是财务工作的一项重要内容，这一工作时间紧、要求高、政策性强、也简单得罪人，但我们财务审计科在领导及纪检部门的支持下，每次都圆满地完成了任务。今年我们根据审计部门的内审要求和规定，对印染厂、塑料厂，等企业进展了财务收支内审，通过内审我们依据审计事实，一是对企业有关状况进展客观公正的评价。二是严厉财经纪律，准时调整帐务，提出整改措施。三

25、是指导他们按财务制度设置帐户，合法合理使用资金，仔细标准记好各类明细帐。四是出具了具体的书面报告，为领导了解状况、正确决策供应了依据，真正发挥了财务监视的职能。 8、做好会计培训工作及财务治理工作。 今年三季度我们协作财政局做好“财务治理促进年”活动的宣传发动，对列统企业进展了财务治理工作的抽查，并针对抽查状况提出了建议和要求。今年我们还协作财政局会计科举办了多期培训班，上岗培训达20人次，连续教育达266人次，扬州财政专题讲座达30人次。我们还利用年报会等时间让企业财务科长相互沟通、取长补短，学习内部治理阅历，使企业财会人员既增长了业务学问，也为做好财务工作起到了促进提高作用。 综上所述，今

26、年我们虽然做了一些工作，但距离改革进展的需要和领导的要求还有差距，主要表现在： 一是与企业和相关科室之间沟通不够深入。 二是对困难企业的内审工作重视不够。 三是效劳企业方面缺乏主动性。 四是报刋信息方面仅满意于完成任务，没有做到超额完成许多。 财务审计报告范本六 我校在某某年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、标准内部治理，促进学校财务治理标准、协调进展起到了积极作用。我校内部审计小组依据教育局审计室某某年度年初工作规划和学校内部审计规划，在本年度完成了以下工作： 一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计

27、工作由查错防弊型向风险防范型和治理促进型转变。 二、仔细学习相关业务，准时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在详细工作中对学校是否按政策标准收费、对作业本费的使用及结算状况、日常公用经费的筹措和使用状况等作为一项重要内容进展了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。 三、对学校的财务收支、经费治理工作和食堂伙食费收支状况做到了一期一审，并准时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益 依据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有： 1、对学校的各项收入进展了审核，内审小组认为学校的全部收入都准时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的状况。 2

28、、对学校的各项支出状况，包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出状况进展审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失铺张等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。 3、对于学校的资产构成状况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物全都;各类往来款项作了相应清理。 4、对学校的负债也作了相应审计，学校从某某年后没有产生新债，更没有举债消费 5、对学校收费状况进展了重点审计，未发觉乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费赐予了补助。 四、仔细贯彻上级内审部门的文件精神，准

29、时完成了教育局安排的各项工作。 1、严格执行了年度审计工作规划，提高了对规划严厉性的熟悉。在详细审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地对待和处理问题 2、全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为根底把根本状况摸清晰，又抓重点问题进展深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的方法。 3、完善了制度，严格了治理。严格审计质量治理，实行审计全过程质量掌握，将审计准则、审计质量掌握标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。 4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。 财务审计报告范本七 时间过的飞速，20xx年公司的工作已经完毕了，可以说，在

30、20xx年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作固然也是在进展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，信任我们肯定能够做好，这些都是我们得来的不断的进展的成果，信任我们肯定能够做好! 20xx年是集团公司推动行业改革、拓展市场、持续进展的关键年，也是财务审计部创新思路，标准治理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业进展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得肯定的成绩。为了总结阅历教训，更好的完成xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结

31、如下: 一、20xx年财务审计工作的简要回忆 (一)财务方面的工作 1、增加财务效劳意识 20xx年，我们一如既往地按“科学、严格、标准、透亮、效益”的原则，加强财务治理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。 为了适应新形势下的进展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生转变，要求公司的财务规章制度要进展重新修订和完善。依据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了集团的财务制度。 为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计根底工作的标准力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、精确、完整;强化财务的猜

32、测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的治理，为领导决策供应有效的、准时的数据与技术支持。 2、预算治理得到稳步推动 一是细化预算内容。依据各分、子公司20xx年及20xx年明细账具体分析了收入、本钱与期间费用的执行状况，按科目进展了分类统计，为各分、子公司的 20xx年全面预算奠定根底;二是提高预算透亮度。预算方案依据各分、子公司反应回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增加了预算的透亮度;三是增加预算的刚性。我们注意了预算执行中存在的问题和有关状况，不定期的向预算委员会反应状况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调

33、整的事项，需经过特地的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行状况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增加，为做好20xx年全面预算工作积存了阅历。 3、充分利用税收政策 充分利用国家对企业的各项税收优待政策，我部积极办理了物流公司、运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予物流公司、运输公司减免20xx年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优待政策的批复以及20xx年度物流公司、运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。 4、切实加强财务治理 依据集团公司标准财务治理、优化财务审核程序、提升财务效劳质量

34、和发挥职能部门更好地参加企业治理的要求，财务审计部将财务集权治理调整为财务人员试行委派制，并采纳按“统一治理，分级负责”的原则进展治理。财务审计部主要详细负责集团公司各类资产的财务监视、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务治理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。 5、强力整顿财经秩序 依据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“标准行业经营行为，促进烟草行业的安康进展，为国家制造和积存更多的财宝”的工作思路，以“摸清家底、提醒隐患、促进标准、推动进展”为指导思想，严格根据市局(公司)的自查要求，仔细开展财务自查工作。财务审计部

35、从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)本钱费用、收入安排失真和会计核算失真等问题进展了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，根据“边整边改”的原则，将查出来的问题依据时间、性质等分门别类，从中查找经营和治理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。 6、加强资金治理的作用 为了标准集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金治理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团安康进展。集团公司从xx年8月份起将集团公司资金治理中心纳入市局(公司)结算中心统一治理。我们为了保证集团资金治理中心能顺当、准时进

36、入市局(公司)结算中心，根据市局(公司) )结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、治理费用预算、经营费用及财务费用进展了仔细严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。 (二)审计方面的工作 1、依据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求 (1)连续稳固推行财务治理模块，加强财务人员的治理意识和责任心，充分发挥财务治理的职能作用。在全面实施信息化治理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参加企业治理，每周必需下各核算的公司了解业务运行状况，发挥主观能动性，多为经营者供应有参考价值

37、的信息和建议，这一要求作为20xx 年目标考核的主要指标来考核。 (2)全员树立财务治理是企业治理的核心思想，增加危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素养，适应新形势下财务工作的要求。 (3)加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速进展，企业的资产越来越大，效益和权益的积存也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在治理，内部治理失控，就会造成企业资产铺张，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部治理，降低本钱费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内涵式、集约化进展。 2、全面迎接国家

38、审计 为了迎接国家审计署的全面检查，依据市局(公司)审计重点，我部门20xx年12月31日的财务收支进展了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监视和效劳职能，准时为集团公司领导供应决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进展了详细的安排和布置。 3、财务的审计、监视岗位 我们为加强集团公司财务工作的审计和监视职能，今年面对社会聘请了四位从事财务工作多年，阅历丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务治理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核方法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的根底。 4

39、、制定并学习了财务审计部岗位责任制考核方法 为了更好地履行总经理给予的职责，加强(集团)公司财务治理和稽核检查力度，标准集团财经秩序和调动广阔财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了财务审计部岗位责任制考核方法，通过大家仔细地学习和争论，积极思索，并赞同严格根据目标考核方法仔细履行自己的工作职责。 二、存在的问题 20xx年，我部财会审计工作在很多方面均有了明显的进步，但仍旧存在着较为突出的问题，主要表现在: 1、是需要加大制度建立的力度; 2、是加强对分、子公司的财务治理; 3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高; 4、是财会人员政治素养和工作作风气需改良。 在这马上过去的一年中，经

40、过全部门同志的共同努力，虽然我们取得了肯定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推动，我们将面临很多问题:财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法需要进一步改良，财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在市局(公司)的指导下，根据公司领导的总体部署，结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶。 20xx年年我司股本构造将发生较大的变化，公司财务治理制度也将随时作出相应的调整，在本钱治理、资金预算、费用治理等也将遇见很多新的要求和新的冲突，财务审计部将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，依据实际，开创工作，为公司财务治理服好务。