Excel常用财务管理知识分析函数tfj.pptx

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1、Excel 常用财务函数1.ACCRINTn 用途：返回定期付息有价证券的应计利息。n 语法：ACCRINT(issue，first_interest，settlement，rate，par，frequency，basis)n 参数：Issue 为有价证券的发行日，First_interest是证券的起息日，Settlement 是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Rate 为有价证券的年息票利率，Par 为有价证券的票面价值(如果省略par，函数 ACCRINT 将par 看作$1000)，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，

2、frequency=2;按季支付，frequency=4)。2.ACCRINTMn 用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。n 语法：ACCRINTM(issue，maturity，rate，par，basis)n 参数：Issue 为有价证券的发行日，Maturity 为有价证券的到期日，Rate 为有价证券的年息票利率，Par 为有价证券的票面价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略时为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。3.AMORDEGRCn 用途：返回每个会计期间的折旧值。n 语法：AMORDEG

3、RC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)n 参数：Cost 为资产原值，Date_purchased为购入资产的日期，First_period 为第一个期间结束时的日期，Salvage 为资产在使用寿命结束时的残值，Period 是期间，Rate 为折旧率，Basis 是所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1 为实际天数，3 为一年365 天，4 为一年 360 天)。4.AMORLINCn 用途：返回每个会计期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在会计期间内购入的，则按线性折旧法计算。n

4、 语法：AMORLINC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)n 参数：Date_purchased 为购入资产的日期，First_period 为第一个期间结束时的日期，Salvage 为资产在使用寿命结束时的残值，Period 为期间，Rate 为折旧率，Basis 为所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1 为实际天数，3 为一年365 天，4 为一年 360 天)。5.COUPDAYBSn 用途：返回当前付息期内截止到成交日的天数。n 语法：COUPDAYBS(settlement，maturity，

5、frequency，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity 为有价证券的到期日，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。6.COUPDAYSn 用途：返回成交日所在的付息期的天数。n 语法：COUPDAYS(settlement，maturity，frequenc

6、y，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity 为有价证券的到期日(即有价证券有效期截止时的日期)，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。7.COUPDAYSNCn 用途：返回从成交日到下一付息日之间的天数。n 语法：COUPDAYSNC(settlement，ma

7、turity，frequency，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。8.COUPNUMn 用途：返回成交日和到期日之间的利息应付次数，向上取整到最近的整数。n 语法：COUPNUM(settlement，maturity，frequ

8、ency，basis)n 参数：同上 9.COUPPCDn 用途：用途：返回成交日之前的上一付息日的日期。n 语法：COUPPCD(settlement，maturity，frequency，basis)n 参数：同上10.CUMIPMTn 用途：返回一笔贷款在给定的start-period到end-period 期间累计偿还的利息数额。n 语法：CUMIPMT(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)n 参数：Rate 为利率，Nper 为总付款期数，Pv 为现值，Start_period 为计算中的首期(付款期数从1 开始计数)，End_peri

9、od 为计算中的末期，Type 为付款时间类型(0(零)为期末付款，1为期初付款)。11.CUMPRINCn 用途：返回一笔贷款在给定的start-period到end-period 期间累计偿还的本金数额。n 语法：CUMPRINC(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)n 参数：Rate 为利率，Nper 为总付款期数，Pv 为现值，Start_period 为计算中的首期(付款期数从1 开始计数)，End_period 为计算中的末期，Type 为付款时间类型(0(零)为期末付款，1为期初付款)。12.DBn 用途：使用固定余额递减法，计算一

10、笔资产在给定期间内的折旧值。n 语法：DB(cost，salvage，life，period，month)n 参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Period 为需要计算折旧值的期间。Period 必须使用与life相同的单位，Month 为第一年的月份数(省略时假设为12)。13.DDBn 用途：使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。n 语法：DDB(cost，salvage，life，period，factor)n 参数：Cost 为资产原值，Salvage 为

11、资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Period 为需要计算折旧值的期间。Period 必须使用与life相同的单位，Factor 为余额递减速率(如果factor 省略，则假设为2)。14.DISCn 用途：返回有价证券的贴现率。n 语法：DISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日(即在发行日之后，证券卖给购买者的日期)，Maturity为有价证券的到期日，Pr 为面值$100 的有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的

12、清偿价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。15.DOLLARDEn 用途：将按分数表示的价格转换为按小数表示的价格，如证券价格，转换为小数表示的数字。n 语法：DOLLARDE(fractional_dollar，fraction)n 参数：Fractional_dollar 以分数表示的数字，Fraction 分数中的分母(整数)。16.DOLLARFRn 用途：将按小数表示的价格转换为按分数表示的价格。n 语法：DOLLARFR(decimal_dollar，fra

13、ction)n 参数：Decimal_dollar 为小数，Fraction 分数中的分母(整数)。17.DURATIONn 用途：返回假设面值$100 的定期付息有价证券的修正期限。期限定义为一系列现金流现值的加权平均值，用于计量债券价格对于收益率变化的敏感程度。n 语法：DURATION(settlement，maturity，couponyld，frequency，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Coupon 为有价证券的年息票利率，Yld 为有价证券的年收益率，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，freque

14、ncy=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。18.EFFECTn 用途：利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。n 语法：EFFECT(nominal_rate，npery)n 参数：Nominal_rate 为名义利率，Npery 为每年的复利期数。19.FVn 用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。n 语法：FV(rate，nper，pmt，pv，type)n

15、 参数：Rate 为各期利率，Nper 为总投资期(即该项投资的付款期总数)，Pmt 为各期所应支付的金额，Pv 为现值(即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金)，Type 为数字0 或1(0 为期末，1 为期初)。20.FVSCHEDULEn 用途：基于一系列复利返回本金的未来值，用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。n 语法：FVSCHEDULE(principal，schedule)n 参数：Principal 为现值，Schedule 为利率数组。21.INTRATEn 用途：返回一次性付息证券的利率。n 语法：INTRATE(sett

16、lement，maturity，investment，redemption，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Investment 为有价证券的投资额，Redemption 为有价证券到期时的清偿价值，Basis 日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。22.IPMTn 用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。n 语法：IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)n 参数：

17、Rate 为各期利率，Per 用于计算其利息数额的期数(1 到nper 之间)，Nper 为总投资期，Pv 为现值(本金)，Fv 为未来值(最后一次付款后的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零)，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(0 为期末，1 为期初)。23.IRRn 用途：返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。n 语法：IRR(values，guess)n 参数：values 为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。Guess 为对函数IRR 计算结果的估计值。24.ISPMTn 用途：计算特定投资期内要支付的利息。n 语法：ISPMT(rate，per，

18、nper，pv)n 参数：Rate 为投资的利率，Per 为要计算利息的期数(在1 到nper 之间)，Nper为投资的总支付期数，Pv 为投资的当前值(对于贷款来说pv 为贷款数额)。25.MDURATIONn 用途：返回假设面值$100 的有价证券的Macauley修正期限。n 语法：MDURATION(settlement，maturity，coupon，yld，frequency，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Coupon 为有价证券的年息票利率，Yld 为有价证券的年收益率，Frequency 为年付息次数(如果按年

19、支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。26.MIRRn 用途：返回某一期限内现金流的修正内部收益率。n 语法：MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)n 参数：values 为一个数组或对包含数字的单元格的引用(代表着各期的一系列支出及收入，其中必须至少包含一个正值和一个负值，才能计算修正后的内部收益率)，Finance_rate 为现金流

20、中使用的资金支付的利率，Reinvest_rate 为将现金流再投资的收益率。27.NOMINALn 用途：基于给定的实际利率和年复利期数，返回名义年利率。n 语法：NOMINAL(effect_rate，npery)n 参数：Effect_rate 为实际利率，Npery 为每年的复利期数。28.NPERn 用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资(或贷款)的总期数。n 语法：NPER(rate，pmt，pv，fv，type)n 参数：Rate 为各期利率，Pmt 为各期所应支付的金额，Pv 为现值(本金)，Fv 为未来值(即最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type可以指定各期

21、的付款时间是在期初还是期末(0为期末，1 为期初)。29.NPVn 用途：通过使用贴现率以及一系列未来支出(负值)和收入(正值)，返回一项投资的净现值。n 语法：NPV(rate，value1，value2，.)n 参数：Rate 为某一期间的贴现率，value1，value2，.为1 到29 个参数，代表支出及收入。30.ODDFPRICEn 用途：返回首期付息日不固定的面值$100 的有价证券的价格。n 语法：ODDFPRICE(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，yld，redemption，frequency，basis)n 参数：S

22、ettlement 为证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Issue 为有价证券的发行日，First_coupon 为有价证券的首期付息日，Rate 为有价证券的利率，Yld 为有价证券的年收益率，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。31.ODDFYIELD

23、n 用途：返回首期付息日不固定的有价证券(长期或短期)的收益率。n 语法：ODDFYIELD(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，pr，redemption，frequency，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Issue 为有价证券的发行日，First_coupon 为有价证券的首期付息日，Rate 为有价证券的利率，Pr 为有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(按年支付，frequency=1;按半年期支

24、付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。32.ODDLPRICEn 用途：返回末期付息日不固定的面值$100 的有价证券(长期或短期)的价格。n 语法：ODDLPRICE(settlement，maturity，last_interest，rate，yld，redemption，frequency，basis)n 参数：Settlement 为有价证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Last_inte

25、rest 为有价证券的末期付息日，Rate 为有价证券的利率，Yld 为有价证券的年收益率，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。33.ODDLYIELDn 用途：返回末期付息日不固定的有价证券(长期或短期)的收益率。n 语法：ODDLYIELD(settlement，mat

26、urity，last_interest，rate，pr，redemption，frequency，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Last_interest 为有价证券的末期付息日，Rate 为有价证券的利率，Pr 为有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天

27、数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。34.PMTn 用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。n 语法：PMT(rate，nper，pv，fv，type)n 参数：Rate 贷款利率，Nper 该项贷款的付款总数，Pv 为现值(也称为本金)，Fv 为未来值(或最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0 为期末)。35.PPMTn 用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。n 语法：PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)n 参数：Rate 为各期

28、利率，Per 用于计算其本金数额的期数(介于1 到nper 之间)，Nper 为总投资期(该项投资的付款期总数)，Pv 为现值(也称为本金)，Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1 为期初。0 为期末)。36.PRICEn 用途：返回定期付息的面值$100 的有价证券的价格。n 语法：PRICE(settlement，maturity，rate，yld，redemption，frequency，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Rate 为有价证券的年息票利率，Yld为有价证券的年收益率，Redempti

29、on 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。37.PRICEDISCn 用途：返回折价发行的面值$100 的有价证券的价格。n 语法：PRICEDISC(settlement，maturity，discount，redemption，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Mat

30、urity 为有价证券的到期日，Discount 为有价证券的贴现率，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。38.PRICEMATn 用途：返回到期付息的面值$100 的有价证券的价格。n 语法：PRICEMAT(settlement，maturity，issue，rate，yld，basis)n 参数：Settlement 为证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Issue 为有价证券的发行日(以时间序

31、列号表示)，Rate 为有价证券在发行日的利率，Yld 为有价证券的年收益率，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。39.PVn 用途：返回投资的现值(即一系列未来付款的当前值的累积和)，如借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。n 语法：PV(rate，nper，pmt，fv，type)n 参数：Rate 为各期利率，Nper 为总投资(或贷款)期数，Pmt 为各期所应支付的金额，Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1 为期初。0 为期末)。40.RAT

32、En 用途：返回年金的各期利率。函数RATE 通过迭代法计算得出，并且可能无解或有多个解。n 语法：RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)n 参数：Nper 为总投资期(即该项投资的付款期总数)，Pmt 为各期付款额，Pv 为现值(本金)，Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1 为期初。0 为期末)。41.RECEIVEDn 用途：返回一次性付息的有价证券到期收回的金额。n 语法：RECEIVED(settlement，maturity，investment，discount，basis)n 参数：Settlement 为证券的成交日，Matu

33、rity 为有价证券的到期日，Investment 为有价证券的投资额，Discount 为有价证券的贴现率，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。42.SLNn 用途：返回某项资产在一个期间中的线性折旧值。n 语法：SLN(cost，salvage，life)n 参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)。43.SYDn 用途：返回某项资产按年限总和折旧法计算的指定期间的折旧值。n 语

34、法：SYD(cost，salvage，life，per)n 参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Per 为期间(单位与life 相同)。44.TBILLEQn 用途：返回国库券的等效收益率。n 语法：TBILLEQ(settlement，maturity，discount)n 参数：Settlement 为国库券的成交日(即在发行日之后，国库券卖给购买者的日期)，Maturity 为国库券的到期日，Discount 为国库券的贴现率。45.TBILLPRICEn 用途：返回面值$100 的国库券

35、的价格。n 语法：TBILLPRICE(settlement，maturity，discount)n 参数：Settlement 为国库券的成交日，Maturity 为国库券的到期日，Discount 为国库券的贴现率。46.TBILLYIELDn 用途：返回国库券的收益率。n 语法：TBILLYIELD(settlement，maturity，pr)n 参数：Settlement 为国库券的成交日，Maturity 为国库券的到期日，Pr 为面值$100 的国库券的价格。47.VDBn 用途：使用双倍余额递减法或其他指定的方法，返回指定的任何期间内(包括部分期间)的资产折旧值。n 语法：VD

36、B(cost，salvage，life，start_period，end_period，factor，no_switch)n 参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Start_period 为进行折旧计算的起始期间，End_period 为进行折旧计算的截止期间。48.XIRRn 用途：返回一组现金流的内部收益率，这些现金流不一定定期发生。若要计算一组定期现金流的内部收益率，可以使用IRR 函数。n 语法：XIRR(values，dates，guess)n 参数：values 与dates 中的支

37、付时间相对应的一系列现金流，Dates 是与现金流支付相对应的支付日期表，Guess 是对函数XIRR 计算结果的估计值。49.XNPVn 用途：返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生。若要计算一组定期现金流的净现值，可以使用函数NPV。n 语法：XNPV(rate，values，dates)n 参数：Rate 应用于现金流的贴现率，values 是与dates 中的支付时间相对应的一系列现金流转，Dates 与现金流支付相对应的支付日期表。50.YIELDn 用途：返回定期付息有价证券的收益率，函数YIELD 用于计算债券收益率。n 语法：YIELD(settlement，matu

38、rity，rate，pr，redemption，frequency，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Rate 为有价证券的年息票利率，Pr为面值$100 的有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)

39、。51.YIELDDISCn 用途：返回折价发行的有价证券的年收益率。n 语法：YIELDDISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)n 参数：Settlement 为证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Pr 为面值$100的有价证券的价格，Redemption 为面值$100的有价证券的清偿价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。52.YIELDMATn 用途：返回到期付息的有价证券的年收益率。n 语法：YIELDMAT(settlement，maturity，issue，rate，pr，basis)n 参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日，Issue 为有价证券的发行日(以时间序列号表示)，Rate 为有价证券在发行日的利率，Pr 为面值$100 的有价证券的价格，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。